流動性比率衡量公司履行其短期義務的能力。

流動性比率（摘要）
當前流動性比率
快速流動性比率
現金流動性比率

Paycom Software Inc.、流動性比率（季度數據）

	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
當前流動性比率	1.24	1.24	1.19	1.16	1.17	1.08	1.08	1.13	1.07	1.10	1.08	1.09	1.09	1.11	1.10	1.07	1.10	1.07	1.04
快速流動性比率	0.24	0.25	0.20	0.18	0.17	0.08	0.09	0.14	0.08	0.10	0.10	0.09	0.10	0.11	0.13	0.08	0.12	0.08	0.06
現金流動性比率	0.23	0.25	0.20	0.17	0.17	0.08	0.09	0.14	0.07	0.09	0.09	0.09	0.10	0.10	0.12	0.08	0.12	0.08	0.06

從提供的數據中，可以觀察到一系列流動性比率的季度變化趨勢。這些比率包括當前流動性比率、快速流動性比率以及現金流動性比率。

當前流動性比率: 在觀察期內，該比率呈現波動上升的趨勢。從2019年3月31日的1.04，經歷多次波動後，在2023年6月30日達到1.24，並在2023年9月30日維持在1.24。整體而言，比率呈現逐步增強的趨勢，表明短期償債能力有所改善。
快速流動性比率: 該比率的變化幅度相對較小，但整體呈現上升趨勢。從2019年3月31日的0.06，逐步上升至2023年9月30日的0.2。雖然數值仍然較低，但持續的增長表明企業排除存貨等較難變現資產後的短期償債能力也在逐步提升。
現金流動性比率: 現金流動性比率的趨勢與快速流動性比率相似，也呈現上升趨勢。從2019年3月31日的0.06，增長至2023年9月30日的0.23。這表明企業利用現金及現金等價物償還短期債務的能力也在增強。

總體而言，數據顯示在觀察期內，各項流動性比率均呈現上升趨勢。這可能意味著企業在管理短期流動資金方面取得了進展，並且短期償債能力得到了改善。然而，快速流動性比率和現金流動性比率的數值仍然相對較低，需要持續關注其變化，以評估企業的流動性風險。

Paycom Software Inc.、當前流動性比率、計算（季度數據）

	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
流動資產	2,562,966)	2,708,194)	3,054,691)	2,764,172)	2,228,362)	3,847,992)	4,434,296)	2,252,038)	3,313,182)	2,356,522)	2,624,207)	1,864,605)	1,778,316)	1,240,058)	1,651,561)	1,871,100)	1,012,975)	1,287,986)	1,549,484)
流動負債	2,069,910)	2,186,727)	2,565,098)	2,377,037)	1,897,755)	3,568,472)	4,112,531)	1,990,410)	3,086,273)	2,145,208)	2,425,574)	1,718,030)	1,627,801)	1,117,251)	1,497,915)	1,753,522)	918,478)	1,201,278)	1,483,710)
流動比率
當前流動性比率¹	1.24	1.24	1.19	1.16	1.17	1.08	1.08	1.13	1.07	1.10	1.08	1.09	1.09	1.11	1.10	1.07	1.10	1.07	1.04

¹ Q3 2023 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 2,562,966 ÷ 2,069,910 = 1.24

從提供的數據來看，可以觀察到一系列關於資產負債狀況的趨勢。

流動資產: 流動資產在觀察期間內呈現波動性增長趨勢。從2019年3月31日的154.9484億美元，經歷了幾次下降，在2019年9月30日降至101.2975億美元。隨後，在2019年12月31日大幅回升至187.11億美元。2020年繼續波動，但整體保持在較高的水平。2021年流動資產進一步增長，並在2021年9月30日達到331.3182億美元的峰值。2022年則呈現下降趨勢，在2022年9月30日降至222.8362億美元。2023年上半年有所回升，但至2023年9月30日略有下降，為256.2966億美元。
流動負債: 流動負債的變化趨勢與流動資產類似，也呈現波動性增長。從2019年3月31日的148.371億美元開始，經歷了幾次下降，在2019年9月30日降至91.8478億美元。隨後，在2019年12月31日大幅回升至175.3522億美元。2020年繼續波動，但整體保持在較高的水平。2021年流動負債進一步增長，並在2021年9月30日達到308.6273億美元的峰值。2022年則呈現下降趨勢，在2022年9月30日降至189.7755億美元。2023年上半年有所回升，但至2023年9月30日略有下降，為206.991億美元。
當前流動性比率: 當前流動性比率在觀察期間內相對穩定，維持在1.04到1.24之間。在2019年，該比率在1.04到1.1之間波動。2020年，比率略有上升，維持在1.09到1.11之間。2021年，比率繼續波動，在1.07到1.13之間。2022年，比率略有下降，但仍維持在1.08到1.19之間。2023年，比率進一步上升，並在2023年3月31日達到1.24的峰值，之後略有下降至1.24。整體而言，該比率表明短期償債能力相對穩定，但存在一定的波動。

總體而言，數據顯示流動資產和流動負債都呈現波動性增長趨勢，而當前流動性比率則相對穩定，表明短期償債能力維持在可控範圍內。需要注意的是，在某些時期，流動資產和流動負債的增長速度可能存在差異，這可能需要進一步分析以了解其潛在影響。

Paycom Software Inc.、速動流動性比率、計算（季度數據）

	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
現金和現金等價物	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)
應收帳款	15,548)	16,193)	17,802)	22,843)	14,896)	20,078)	17,945)	9,490)	13,004)	19,905)	19,792)	9,130)	12,355)	9,295)	8,059)	9,298)	2,609)	2,850)	3,835)
速動資產合計	499,576)	552,738)	523,392)	423,573)	332,059)	299,117)	378,539)	287,468)	243,930)	222,267)	234,885)	160,840)	168,753)	122,813)	189,886)	142,965)	110,736)	97,664)	95,142)

流動負債	2,069,910)	2,186,727)	2,565,098)	2,377,037)	1,897,755)	3,568,472)	4,112,531)	1,990,410)	3,086,273)	2,145,208)	2,425,574)	1,718,030)	1,627,801)	1,117,251)	1,497,915)	1,753,522)	918,478)	1,201,278)	1,483,710)
流動比率
快速流動性比率¹	0.24	0.25	0.20	0.18	0.17	0.08	0.09	0.14	0.08	0.10	0.10	0.09	0.10	0.11	0.13	0.08	0.12	0.08	0.06

¹ Q3 2023 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 499,576 ÷ 2,069,910 = 0.24

從提供的數據來看，可以觀察到一系列財務比率的變動趨勢。

速動資產合計: 速動資產合計在觀察期間呈現波動增長趨勢。從2019年3月31日的95,142千美元，逐步增加至2023年3月31日的523,392千美元。雖然期間經歷了波動，但整體而言，速動資產的規模顯著擴大。在2021年和2022年，增長速度尤其顯著，但在2023年6月30日和9月30日略有回落。
流動負債: 流動負債的變化幅度較大，且呈現較為複雜的模式。在2019年，流動負債呈現下降趨勢，但在2019年末大幅增加。2020年，流動負債先下降後上升。2021年流動負債大幅增加，並在2022年呈現下降趨勢，隨後在2023年再次上升。整體而言，流動負債的規模在觀察期間內維持在較高的水平。
快速流動性比率: 快速流動性比率的數值相對較低，且波動明顯。在2019年，該比率從0.06逐步上升至0.12，但在2019年末回落至0.08。2020年，該比率在0.09至0.13之間波動。2021年，該比率再次呈現上升趨勢，並在2023年達到峰值0.25，隨後略有回落至0.24。整體而言，該比率的變化與速動資產和流動負債的相對變化密切相關。

總體而言，速動資產合計的增長速度快於流動負債，尤其是在2021年至2023年間，這導致快速流動性比率的提升。然而，快速流動性比率的數值仍然相對較低，表明短期償債能力可能存在一定程度的風險。需要注意的是，數據中存在缺失值，可能影響對趨勢的完整判斷。

Paycom Software Inc.、現金流動性比率、計算（季度數據）

	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
現金和現金等價物	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)
現金資產總額	484,028)	536,545)	505,590)	400,730)	317,163)	279,039)	360,594)	277,978)	230,926)	202,362)	215,093)	151,710)	156,398)	113,518)	181,827)	133,667)	108,127)	94,814)	91,307)

流動負債	2,069,910)	2,186,727)	2,565,098)	2,377,037)	1,897,755)	3,568,472)	4,112,531)	1,990,410)	3,086,273)	2,145,208)	2,425,574)	1,718,030)	1,627,801)	1,117,251)	1,497,915)	1,753,522)	918,478)	1,201,278)	1,483,710)
流動比率
現金流動性比率¹	0.23	0.25	0.20	0.17	0.17	0.08	0.09	0.14	0.07	0.09	0.09	0.09	0.10	0.10	0.12	0.08	0.12	0.08	0.06

¹ Q3 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 484,028 ÷ 2,069,910 = 0.23

從提供的數據中，可以觀察到一系列財務趨勢。現金資產總額在整個期間內呈現波動增長趨勢。從2019年3月31日的91,307千美元，增長至2023年9月30日的484,028千美元。儘管期間偶有下降，但整體而言，現金儲備呈現顯著的累積。

現金資產總額: 在2019年，現金資產總額經歷了穩定的增長，但在2020年第一季度出現了顯著的增加，隨後在第二季度有所回落。2020年下半年，現金資產總額再次回升，並在2021年和2022年初繼續增長。2022年第二季度出現較大幅度的下降，但隨後在2022年下半年和2023年上半年再次回升，並在2023年第二季度達到峰值，隨後略有下降。

流動負債的變化則相對複雜。在2019年，流動負債呈現下降趨勢，但在2019年第四季度大幅增加。2020年，流動負債先下降後上升，並在2021年達到峰值。2022年，流動負債呈現大幅下降趨勢，但在2022年下半年和2023年上半年再次回升。

流動負債: 2019年上半年流動負債呈現下降趨勢，但年末大幅增加。2020年上半年流動負債下降，下半年則有所上升。2021年流動負債持續攀升，並在2021年第三季度達到最高點。2022年流動負債呈現顯著下降趨勢，但隨後在2022年下半年和2023年上半年有所回升。

現金流動性比率的數據顯示，該比率在整個期間內波動較大，但整體而言，維持在相對較低的水平。

現金流動性比率: 現金流動性比率在2019年和2020年上半年相對較低，但在某些季度有所改善。2021年和2022年，該比率呈現波動，但整體而言，維持在0.07至0.25之間。2023年，該比率略有上升，但仍維持在相對穩定的水平。

總體而言，現金資產總額的增長與流動負債的波動形成對比。現金流動性比率的相對穩定表明，儘管負債有所變化，但短期償債能力維持在一定水平。需要注意的是，這些觀察僅基於提供的數據，更全面的分析需要考慮其他財務指標和外部因素。

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

流動性比率分析
季度數據

流動性比率（摘要）

當前流動性比率

快速流動性比率

現金流動性比率