現金流量表

現金流量表提供有關會計期間公司現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供的現金流量、投資活動提供的現金流量和融資活動提供的現金流量（用於）三部分組成。

Paycom Software Inc.、合併現金流量表

千美元

截至12個月	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
淨收入	281,389)	195,960)	143,453)	180,576)	137,065)
折舊和攤銷	92,699)	67,222)	53,373)	42,211)	29,657)
可出售證券的折扣增加	(1,020)	(452)	(1,563)	(940)	(1,112)
非現金營銷費用	1,734)	1,051)	—)	—)	—)
處置財產和設備的（收益）損失	(150)	146)	—)	—)	—)
債券發行成本的攤銷	847)	36)	36)	35)	32)
基於股票的薪酬費用	94,898)	97,506)	90,108)	47,268)	36,576)
衍生品結算支付的現金	205)	(741)	(613)	(81)	(188)
衍生工具的（收益）虧損	(1,559)	(662)	1,993)	1,456)	(479)
遞延所得稅，凈值	(3,210)	32,906)	21,381)	21,011)	21,077)
其他	(206)	—)	—)	—)	—)
應收帳款	(13,353)	(360)	168)	(5,884)	(1,838)
預付費用	(6,497)	(5,875)	(4,293)	(5,903)	(2,676)
庫存	(224)	481)	(41)	(403)	(306)
其他資產	(13,907)	(7,862)	(1,720)	(3,555)	(762)
遞延合同費用	(122,440)	(103,356)	(89,776)	(76,204)	(60,730)
應付帳款	11,676)	(660)	1,529)	(221)	1,079)
所得稅，凈值	10,830)	(5,966)	(6,427)	(58)	3,085)
應計傭金和獎金	6,082)	8,654)	1,360)	1,672)	1,086)
應計工資和假期	10,764)	9,730)	9,659)	4,129)	3,726)
遞延收入	15,990)	14,600)	10,582)	11,593)	13,027)
應計費用和其他流動負債	555)	17,004)	(2,002)	7,561)	6,498)
經營資產和負債的變化	(100,524)	(73,610)	(80,961)	(67,273)	(37,811)
調整凈收入與經營活動提供的凈現金	83,714)	123,402)	83,754)	43,687)	47,752)
經營活動提供的現金凈額	365,103)	319,362)	227,207)	224,263)	184,817)
從為客戶持有的基金中購買投資	(268,718)	(398,819)	(332,756)	(195,811)	(145,011)
為客戶持有的基金的投資收益	382,230)	267,341)	308,981)	69,200)	155,500)
為客戶持有的資金凈變化	—)	—)	—)	—)	112,037)
購買無形資產	(4,120)	(5,500)	—)	—)	—)
購買財產和設備	(132,678)	(120,692)	(94,102)	(92,934)	(59,906)
投資活動提供的現金凈額（用於）	(23,286)	(257,670)	(117,877)	(219,545)	62,620)
發行債務所得款項	29,000)	—)	—)	—)	—)
回購普通股	(94,652)	—)	(52,040)	—)	(105,188)
已支付的與凈股份結算相關的預扣稅	(5,171)	(65,580)	(62,811)	(42,528)	(20,248)
長期債務的償還	(29,287)	(1,775)	(1,775)	(1,775)	(888)
客戶資金負債的凈變動	361,133)	233,079)	(49,283)	694,991)	(121,414)
債券發行費用的支付	(6,436)	—)	—)	(16)	(58)
融資活動提供的（用於）現金凈額	254,587)	165,724)	(165,909)	650,672)	(247,796)
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的增加（減少）	596,404)	227,416)	(56,579)	655,390)	(359)
期初現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物	1,812,691)	1,585,275)	1,641,854)	986,464)	46,077)
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物，期末	2,409,095)	1,812,691)	1,585,275)	1,641,854)	45,718)

根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).

現金流量表構成部分	描述	公司簡介
經營活動提供的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2020年至2021年和2021年至2022年， Paycom Software Inc. 經營活動提供的現金凈額有所增加。
投資活動提供的現金凈額（用於）	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。投資活動現金流包括發放和收集貸款以及收購和處置債務或股權工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2020年至2021年， Paycom Software Inc. 投資活動提供的現金凈額（用於）有所下降，但隨後從2021年至2022年有所增加，超過了2020年的水準。
融資活動提供的（用於）現金凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。融資活動現金流包括從業主那裡獲得資源，併為他們提供投資回報和投資回報;借款和償還借款，或清償債務;以及以長期信貸方式獲得和支付從債權人處獲得的其他資源。	2020年至2021年和2021年至2022年， Paycom Software Inc. 融資活動提供（用於）的現金凈額有所增加。

Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

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