資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
資產是公司因過去事件而控制的資源，預計未來的經濟利益將從中流向實體。
Paycom Software Inc.、合併資產負債表：資產（季度數據）
以千美元計
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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|
現金和現金等價物 |
484,028) | |
536,545) | |
505,590) | |
400,730) | |
317,163) | |
279,039) | |
360,594) | |
277,978) | |
230,926) | |
202,362) | |
215,093) | |
151,710) | |
156,398) | |
113,518) | |
181,827) | |
133,667) | |
108,127) | |
94,814) | |
91,307) | |
45,718) | |
85,048) | |
54,630) | |
68,121) | |
|
|
應收帳款 |
15,548) | |
16,193) | |
17,802) | |
22,843) | |
14,896) | |
20,078) | |
17,945) | |
9,490) | |
13,004) | |
19,905) | |
19,792) | |
9,130) | |
12,355) | |
9,295) | |
8,059) | |
9,298) | |
2,609) | |
2,850) | |
3,835) | |
3,414) | |
2,213) | |
2,414) | |
2,350) | |
|
|
預付費用 |
40,561) | |
43,093) | |
40,260) | |
34,056) | |
39,717) | |
37,779) | |
28,588) | |
23,729) | |
26,643) | |
32,284) | |
24,109) | |
17,854) | |
20,757) | |
24,987) | |
17,853) | |
13,561) | |
12,724) | |
11,264) | |
9,156) | |
7,658) | |
7,934) | |
8,025) | |
7,001) | |
|
|
庫存 |
836) | |
874) | |
887) | |
1,607) | |
1,471) | |
1,647) | |
732) | |
1,131) | |
866) | |
882) | |
1,088) | |
1,151) | |
924) | |
1,376) | |
930) | |
1,158) | |
700) | |
767) | |
910) | |
797) | |
574) | |
477) | |
420) | |
|
|
應收所得稅 |
10,770) | |
1,938) | |
—) | |
5,583) | |
15,168) | |
220) | |
—) | |
16,413) | |
10,211) | |
7,997) | |
—) | |
10,447) | |
9,280) | |
4,324) | |
—) | |
4,020) | |
9,512) | |
10,615) | |
—) | |
3,962) | |
6,456) | |
5,602) | |
3,034) | |
|
|
衍生資產 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
97) | |
57) | |
13) | |
|
|
遞延合同成本 |
111,877) | |
107,059) | |
102,374) | |
96,378) | |
90,832) | |
86,048) | |
82,074) | |
76,724) | |
71,559) | |
67,720) | |
64,441) | |
60,819) | |
56,245) | |
53,023) | |
50,513) | |
46,618) | |
43,385) | |
40,868) | |
38,811) | |
35,286) | |
32,465) | |
30,540) | |
28,920) | |
|
|
不計入為客戶持有的資金前的流動資產 |
663,620) |
|
705,702) |
|
666,913) |
|
561,197) |
|
479,247) |
|
424,811) |
|
489,933) |
|
405,465) |
|
353,209) |
|
331,150) |
|
324,523) |
|
251,111) |
|
255,959) |
|
206,523) |
|
259,182) |
|
208,322) |
|
177,057) |
|
161,178) |
|
144,019) |
|
96,835) |
|
134,787) |
|
101,745) |
|
109,859) |
|
|
|
為客戶持有的資金 |
1,899,346) | |
2,002,492) | |
2,387,778) | |
2,202,975) | |
1,749,115) | |
3,423,181) | |
3,944,363) | |
1,846,573) | |
2,959,973) | |
2,025,372) | |
2,299,684) | |
1,613,494) | |
1,522,357) | |
1,033,535) | |
1,392,379) | |
1,662,778) | |
835,918) | |
1,126,808) | |
1,405,465) | |
967,787) | |
902,747) | |
900,287) | |
1,095,160) | |
|
|
流動資產 |
2,562,966) |
|
2,708,194) |
|
3,054,691) |
|
2,764,172) |
|
2,228,362) |
|
3,847,992) |
|
4,434,296) |
|
2,252,038) |
|
3,313,182) |
|
2,356,522) |
|
2,624,207) |
|
1,864,605) |
|
1,778,316) |
|
1,240,058) |
|
1,651,561) |
|
1,871,100) |
|
1,012,975) |
|
1,287,986) |
|
1,549,484) |
|
1,064,622) |
|
1,037,534) |
|
1,002,032) |
|
1,205,019) |
|
|
|
財產和設備，淨額 |
468,282) | |
444,992) | |
421,017) | |
402,448) | |
383,860) | |
374,940) | |
362,505) | |
348,953) | |
329,296) | |
320,997) | |
301,579) | |
285,218) | |
275,624) | |
266,831) | |
254,423) | |
238,458) | |
224,035) | |
196,371) | |
187,511) | |
176,962) | |
168,397) | |
165,370) | |
159,561) | |
|
|
無形資產淨額 |
51,088) | |
52,064) | |
53,040) | |
54,017) | |
54,993) | |
55,969) | |
56,999) | |
58,028) | |
59,057) | |
60,087) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
745) | |
798) | |
852) | |
905) | |
|
|
善意 |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
51,889) | |
|
|
長期衍生資產 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
679) | |
435) | |
155) | |
|
|
長期遞延合同費用 |
645,611) | |
623,751) | |
602,205) | |
567,974) | |
536,942) | |
511,957) | |
493,530) | |
461,852) | |
430,761) | |
410,700) | |
394,867) | |
371,357) | |
342,436) | |
328,380) | |
316,768) | |
292,134) | |
272,783) | |
259,241) | |
247,135) | |
225,459) | |
207,322) | |
196,778) | |
188,580) | |
|
|
其他資產 |
76,265) | |
70,451) | |
58,780) | |
62,013) | |
58,524) | |
48,956) | |
45,355) | |
42,385) | |
33,853) | |
32,892) | |
34,231) | |
34,843) | |
36,934) | |
34,342) | |
35,084) | |
33,336) | |
30,345) | |
30,705) | |
26,809) | |
2,249) | |
1,567) | |
1,609) | |
2,021) | |
|
|
非流動資產 |
1,293,135) |
|
1,243,147) |
|
1,186,931) |
|
1,138,341) |
|
1,086,208) |
|
1,043,711) |
|
1,010,278) |
|
963,107) |
|
904,856) |
|
876,565) |
|
782,566) |
|
743,307) |
|
706,883) |
|
681,442) |
|
658,164) |
|
615,817) |
|
579,052) |
|
538,206) |
|
513,344) |
|
457,304) |
|
430,652) |
|
416,933) |
|
403,111) |
|
|
|
總資產 |
3,856,101) |
|
3,951,341) |
|
4,241,622) |
|
3,902,513) |
|
3,314,570) |
|
4,891,703) |
|
5,444,574) |
|
3,215,145) |
|
4,218,038) |
|
3,233,087) |
|
3,406,773) |
|
2,607,912) |
|
2,485,199) |
|
1,921,500) |
|
2,309,725) |
|
2,486,917) |
|
1,592,027) |
|
1,826,192) |
|
2,062,828) |
|
1,521,926) |
|
1,468,186) |
|
1,418,965) |
|
1,608,130) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
從該季財務資料中可觀察到，Paycom Software Inc.的流動資產和總資產在分析期間內經歷了顯著變化，反映出公司在不同時期的資產規模和結構的波動。特別是，2021年左右，流動資產和總資產均達到高點，顯示出公司在此期間擴張較為快速，資金運用較為積極。
現金和現金等價物方面，呈現出較大的波動，尤其是在2020年與2021年間，資金量明顯增加，顯示公司在該段期間內有較強的現金流入，可能來自營運現金流、融資行為或投資活動的調整。值得注意的是，2023年第三季，現金數值較前期有所下降，但仍維持在較高水準，顯示出一定的資金儲備能力。
應收帳款在分析期間內也呈現出波動，尤其在2020年末至2021年期間，數值明顯上升，可能代表公司營收規模擴大或收帳週期有所延長。然而，2023年數值較之前大幅下降，顯示應收帳款管理或銷售策略可能有所調整，提高了回收效率或降低了賒帳風險。
預付費用佔比亦展現升高趨勢，尤其在2021年後，代表公司在預付商品或服務上的投入增加，反映出公司可能提前支付較多費用以確保營運資源，或是長期合作約定的擴展。在此過程中，預付費用的逐年增加也可能顯示出公司的商業策略或供應鏈管理的變化。
庫存水準相對較低且變動有限，顯示該公司可能專注於服務或軟體類產品，較少依賴於存貨積累，這與其業務類型相符。其庫存度的輕微波動反映存貨持有策略較為穩定，未見明顯的過剩或短缺現象。
應收所得稅與長期遞延合同費用的變動，指示公司在稅務規劃和合同期成本分攤上的調整趨勢。例如，長期遞延合同費用持續成長，代表公司在簽訂長期合約或預付服務方面有較大投入。應收所得稅的波動則與公司盈利能力及稅務策略折合相關。
非流動資產中，長期遞延合同費用和其他資產有逐年上升的趨勢，表示公司在長期策略投資和資產積累方面持續擴張；同時，無形資產如商譽也較為穩定，反映品牌價值或收購的持續性質。此外，財產與設備的淨額逐年增加，顯示公司在物理資產投資方面持續投入，以支持長期的營運需求。
綜觀整體資產結構，公司的資產規模在2021年達到高峰，隨後略有調整。這期間內，流動資產的變動與現金、應收帳款及預付費用攸關，反映出公司在擴展和資金運用方面的策略調整和管理效率。長期資產方面，持續投資顯示公司長期成長與擴展的願景與持續投入的策略。
總結來看，Paycom Software Inc.的財務狀況顯示在分析期間內經歷急劇成長後，逐步調整，資金儲備仍相當雄厚，並持續在資產和長期投資上維持積極策略，反映公司在其業務範疇內持續擴張並致力於提升營運效率和資產結構的優化。
資產：所選元件
當前資產：所選元件
