現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
DexCom Inc.、 合併現金流量表
以千美元計
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截至12個月 |
2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月31日 |
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2018年12月31日 |
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淨利潤（虧損） |
341,200) | |
154,700) | |
493,600) | |
101,100) | |
(127,100) | |
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折舊和攤銷 |
155,900) | |
102,000) | |
67,100) | |
48,700) | |
29,100) | |
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基於股份的薪酬 |
126,500) | |
113,400) | |
119,400) | |
102,700) | |
101,900) | |
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合作研發費 |
—) | |
87,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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清償債務損失 |
—) | |
1,500) | |
5,900) | |
—) | |
—) | |
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非現金利息支出 |
6,300) | |
88,700) | |
74,000) | |
49,600) | |
17,900) | |
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通過發行普通股收取非現金合作研究開發費 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
217,700) | |
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權益投資未變現收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(36,000) | |
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權益投資已實現（收益）虧損 |
(200) | |
(11,600) | |
—) | |
4,200) | |
(44,100) | |
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遞延所得稅，包括估價備抵發放的收益 |
(21,600) | |
(4,900) | |
(277,300) | |
200) | |
(2,200) | |
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其他非現金收入和支出 |
34,700) | |
43,600) | |
13,700) | |
1,900) | |
6,900) | |
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應收賬款淨額 |
(199,900) | |
(75,500) | |
(142,300) | |
(60,000) | |
(93,200) | |
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庫存 |
49,300) | |
(112,200) | |
(114,500) | |
(49,100) | |
(25,500) | |
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預付費和其他資產 |
(131,600) | |
(21,300) | |
(2,400) | |
(7,200) | |
(3,000) | |
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經營租賃使用權資產和負債淨額 |
(5,800) | |
(100) | |
(800) | |
(2,400) | |
—) | |
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應付賬款和應計負債 |
295,100) | |
58,000) | |
194,500) | |
109,000) | |
56,200) | |
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應計工資及相關費用 |
8,500) | |
10,400) | |
26,100) | |
16,000) | |
23,800) | |
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|
遞延收入和其他負債 |
11,100) | |
8,700) | |
18,600) | |
(200) | |
800) | |
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|
經營資產和負債的變化 |
26,700) |
|
(132,000) |
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(20,800) |
|
6,100) |
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(40,900) |
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將凈收入（虧損）與經營活動提供的現金進行調節的調整 |
328,300) |
|
287,800) |
|
(18,000) |
|
213,400) |
|
250,300) |
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經營活動產生的現金凈額 |
669,500) |
|
442,500) |
|
475,600) |
|
314,500) |
|
123,200) |
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購買有價證券 |
(2,266,300) | |
(2,473,100) | |
(3,058,200) | |
(2,030,400) | |
(452,500) | |
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有價證券的出售和到期收益 |
2,127,800) | |
2,666,300) | |
2,250,500) | |
1,196,400) | |
392,100) | |
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購買財產和設備 |
(364,800) | |
(389,200) | |
(199,000) | |
(180,000) | |
(67,100) | |
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收購，扣除收購的現金 |
(3,900) | |
(30,200) | |
—) | |
—) | |
(11,300) | |
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其他投資活動 |
(14,300) | |
10,100) | |
(11,300) | |
(1,200) | |
(1,000) | |
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投資活動中使用的現金凈額 |
(521,500) |
|
(216,100) |
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(1,018,000) |
|
(1,015,200) |
|
(139,800) |
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發行普通股的凈收益 |
22,500) | |
20,300) | |
15,300) | |
11,900) | |
10,800) | |
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購買庫存股 |
(557,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(100,000) | |
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發行可轉換票據所得款項，扣除發行成本 |
—) | |
—) | |
1,188,800) | |
—) | |
836,600) | |
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回購可換股票據 |
—) | |
—) | |
(282,600) | |
—) | |
—) | |
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出售認股權證所得 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
183,800) | |
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購買可轉換票據套期保值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(218,900) | |
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其他籌資活動 |
(17,300) | |
(9,900) | |
(9,400) | |
(1,200) | |
(1,900) | |
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籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(552,500) |
|
10,400) |
|
912,100) |
|
10,700) |
|
710,400) |
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(5,800) | |
(1,400) | |
2,100) | |
(700) | |
1,800) | |
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現金、現金等價物和限制性現金的增（減） |
(410,300) |
|
235,400) |
|
371,800) |
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(690,700) |
|
695,600) |
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期初現金、現金等價物和限制性現金 |
1,053,600) | |
818,200) | |
446,400) | |
1,137,100) | |
441,500) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金，期末 |
643,300) |
|
1,053,600) |
|
818,200) |
|
446,400) |
|
1,137,100) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
DexCom Inc.經營活動提供的現金凈額在 2020 年至 2021 年期間有所下降，但在 2021 年至 2022 年期間有所增加，超過了 2020 年的水準。 |
| 投資活動中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2020 年至 2021 年， DexCom Inc. 投資活動中使用的凈現金有所增加，但隨後在 2021 年至 2022 年期間略有下降。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2020 年至 2021 年和 2021 年至 2022 年， DexCom Inc. 融資活動提供（用於）的凈現金有所下降。 |
