年度數據
季度數據
現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Shockwave Medical Inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
截至 3 個月
2024年3月31日
2023年12月31日
2023年9月30日
2023年6月30日
2023年3月31日
2022年12月31日
2022年9月30日
2022年6月30日
2022年3月31日
2021年12月31日
2021年9月30日
2021年6月30日
2021年3月31日
2020年12月31日
2020年9月30日
2020年6月30日
2020年3月31日
2019年12月31日
2019年9月30日
2019年6月30日
2019年3月31日
淨收入（虧損）
55,346) 44,305) 34,986) 28,862) 39,125) 140,911) 35,003) 25,561) 14,521) 12,942) 1,948) (425) (23,601) (15,874) (12,932) (18,118) (18,775) (14,745) (12,957) (10,608) (12,799)
折舊和攤銷
3,109) 3,075) 3,009) 2,566) 1,708) 1,538) 1,258) 1,107) 953) 894) 1,088) 876) 721) 502) 484) 451) 426) 483) 338) 261) 255)
權益法投資的（收益）損失
(713) 167) 733) 146) 823) 1,061) (97) 1,464) 47) 421) 342) —) 5,523) —) —) —) —) —) —) —) —)
基於股票的薪酬
22,937) 21,811) 18,410) 17,046) 15,967) 12,643) 11,732) 11,005) 9,510) 8,208) 7,387) 6,523) 5,139) 3,242) 2,846) 2,391) 1,871) 1,310) 1,106) 818) 412)
非現金租賃費用
887) 767) 832) 813) 748) 742) 763) 770) 767) 773) 393) 386) 405) 378) 371) 365) 369) 205) 243) 247) 249)
可供出售證券的溢價和折價攤銷
(9,897) (8,179) (2,434) (625) (718) (371) (51) 144) 210) 71) 625) 18) 379) 11) 88) 87) 114) (1) (188) (354) —)
固定資產減記虧損
8) 131) 114) 15) 11) 81) —) —) —) 7) —) —) —) 90) 97) —) —) (23) 2) 69) 19)
清償債務損失
—) —) 710) —) —) 562) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
遞延所得稅
(12,557) 5,004) 7,817) 2,486) (547) (97,276) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
認股權證負債公允價值變動
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 609)
債務發行成本攤銷
947) 945) 494) 35) 33) 60) 163) 157) 153) 154) 18) 172) 167) 168) 165) 160) 153) 114) 110) 108) 104)
外幣再計量
2,268) (1,540) 1,035) (84) (689) (2,315) 1,347) 1,540) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
或有對價公允價值變動
(1,648) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
應收帳款
(9,014) (15,471) (2,501) (10,559) (13,004) (6,200) (4,636) (12,070) (10,407) (7,469) (5,011) (5,342) (7,924) (978) (4,346) 1,446) (434) (1,826) (309) (1,303) (1,089)
庫存
(3,285) (10,391) (4,935) (7,926) (7,757) (5,339) (8,150) (6,132) (10,090) (4,091) (2,306) (2,368) (3,308) (718) (5,373) (7,158) (3,807) (2,728) (936) (1,277) (1,883)
預付費用和其他流動資產
2,144) 2,677) (6,107) (1,883) 1,896) (171) (841) (3,374) 600) (144) (583) (1,248) (135) 635) 84) 368) (1,588) 302) (246) 555) (1,396)
其他資產
438) (1,139) (290) (2,196) (861) (2,069) (744) (311) (119) (37) 2) 78) 48) (145) (45) (69) (47) 42) (6) 24) (19)
應付帳款
416) 1,686) (5,565) (743) 4,734) 1,836) (1,051) (3,751) 4,911) (298) 898) (512) 1,782) (616) (494) 260) (542) 388) 171) 344) 369)
應計負債和其他流動負債
(16,135) 21,628) 5,276) 12,680) (6,661) 7,564) 435) 12,993) (9,051) 8,626) 4,904) 4,308) 3,799) 1,176) 2,882) 1,814) (1,855) 4,170) 2,321) 857) 991)
租賃負債
(854) 4,701) (933) (896) (846) (821) (643) (232) (68) 774) (383) (280) (298) (270) (257) (163) (74) (261) (253) (259) (237)
長期所得稅負債
1,443) 1,526) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
經營資產和負債的變化
(24,847) 5,217) (15,055) (11,523) (22,499) (5,200) (15,630) (12,877) (24,224) (2,639) (2,479) (5,364) (6,036) (916) (7,549) (3,502) (8,347) 87) 742) (1,059) (3,264)
將凈收入（虧損）與經營活動提供（用於）的凈現金進行調節的調整
(19,506) 27,398) 15,665) 10,875) (5,163) (88,475) (515) 3,310) (12,584) 7,889) 7,374) 2,611) 6,298) 3,475) (3,498) (48) (5,414) 2,175) 2,353) 90) (1,616)
經營活動提供（用於）的現金凈額
35,840) 71,703) 50,651) 39,737) 33,962) 52,436) 34,488) 28,871) 1,937) 20,831) 9,322) 2,186) (17,303) (12,399) (16,430) (18,166) (24,189) (12,570) (10,604) (10,518) (14,415)
購買可供出售的證券
(400,599) (349,141) (342,591) (34,609) (21,130) (52,545) (32,619) (10,505) (42,128) (41,679) (48,323) (11,980) (15,263) (151,933) —) —) (16,020) (13,129) (23,563) (82,784) —)
可供出售證券到期所得款項
324,535) 115,000) 43,250) 54,000) 34,500) 28,350) 34,500) 19,923) 18,000) 21,400) 46,400) 41,900) 46,400) —) 13,000) 34,000) 25,000) 31,450) 32,300) —) —)
購買財產和設備
(8,389) (8,121) (6,538) (8,748) (7,188) (11,081) (7,157) (3,602) (3,286) (2,823) (2,859) (2,706) (4,051) (1,674) (894) (4,297) (4,655) (1,530) (1,096) (771) (420)
企業合併，扣除收購現金
—) —) —) (94,411) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
投資活動產生的現金凈額（用於）
(84,453) (242,262) (305,879) (83,768) 6,182) (35,276) (5,276) 5,816) (27,414) (23,102) (4,782) 27,214) 27,086) (153,607) 12,106) 29,703) 4,325) 16,791) 7,641) (83,555) (420)
首次公開募股時發行普通股的收益，扣除已支付的發行成本
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (215) (2,215) 102,977)
私募發行普通股所得款項
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 10,000)
支付遞延發行成本
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (179) —) —) —) —)
公開發行普通股的收益，扣除已支付的發行成本
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (416) 83,784) —) 96,856) —) —) —)
限制性股票單位凈結算歸屬預扣稅款的支付
(8) (2) (34) (4) (3) (17) —) —) (6) —) —) (3,223) (5,114) (558) (246) (616) —) —) —) —) —)
行使股票期權所得款項
750) 192) 459) 403) 320) 890) 781) 500) 391) 500) 691) 1,085) 773) 1,731) 993) 480) 1,113) 1,183) 706) 148) 169)
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益
4,269) —) 3,138) —) 3,092) —) 2,352) —) 2,135) —) 1,696) —) 1,141) —) 953) —) 842) —) —) —) —)
可轉換債券收益，淨額
—) (354) 730,809) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
購買與可轉換債券相關的上限看漲期權
—) —) (96,375) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
償還債務本金
—) —) (25,000) (80,000) —) (15,446) (2,750) —) —) —) —) —) —) —) —) —) (1,111) (1,667) —) —) —)
債務融資收益
—) —) —) —) 80,000) 24,169) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 3,265) —) —) —) —)
支付承擔的認股權證責任
—) —) —) (16,240) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
認股權證行使所得款項
—) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) 110)
籌資活動提供（用於）的現金凈額
5,011) (164) 612,997) (95,841) 83,409) 9,596) 383) 500) 2,520) 500) 2,387) (2,138) (3,200) 1,173) 1,284) 83,648) 3,930) 96,372) 491) (2,067) 113,256)
匯率變動對現金和現金等價物的影響
(3,175) 1,100) (773) (322) 792) 1,602) (1,229) (1,526) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —) —)
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減）
(46,777) (169,623) 356,996) (140,194) 124,345) 28,358) 28,366) 33,661) (22,957) (1,771) 6,927) 27,262) 6,583) (164,833) (3,040) 95,185) (15,934) 100,593) (2,472) (96,140) 98,421)
根據報告：
10-Q (報告日期： 2024-03-31) , 10-K (報告日期： 2023-12-31) , 10-Q (報告日期： 2023-09-30) , 10-Q (報告日期： 2023-06-30) , 10-Q (報告日期： 2023-03-31) , 10-K (報告日期： 2022-12-31) , 10-Q (報告日期： 2022-09-30) , 10-Q (報告日期： 2022-06-30) , 10-Q (報告日期： 2022-03-31) , 10-K (報告日期： 2021-12-31) , 10-Q (報告日期： 2021-09-30) , 10-Q (報告日期： 2021-06-30) , 10-Q (報告日期： 2021-03-31) , 10-K (報告日期： 2020-12-31) , 10-Q (報告日期： 2020-09-30) , 10-Q (報告日期： 2020-06-30) , 10-Q (報告日期： 2020-03-31) , 10-K (報告日期： 2019-12-31) , 10-Q (報告日期： 2019-09-30) , 10-Q (報告日期： 2019-06-30) , 10-Q (報告日期： 2019-03-31) .
根據所呈現的財務資料，Shockwave Medical Inc.在不同季度展現出較為顯著的波動性，尤其在營收、現金流及資產負債狀況上具有明顯的變化趨勢。從淨收入的走勢來看，2019年到2021年期間，該公司經歷多次虧損，尤其在2020年及2021年初，虧損金額較大，反映公司在此段期間內可能處於快速成長階段或投入大量資源進行研發與市場拓展。然而，從2021年第四季度起，淨收入顯著改善，逐步轉為盈利，並在2022年至2023年展現持續擴大的盈利能力，2023年末的淨收入更大幅提升至高點，顯示公司營運狀況已步入較為穩健的階段。
折舊與攤銷費用穩步上升，反映資產折舊攤銷的增加，推測公司資產規模或資產折舊計算方式有所調整。權益法投資收益在2022年末後明顯波動，可能與合資或聯營公司業績變動有關。基於股票的薪酬費用則隨時間逐漸增加，表現出公司擴大員工激勵計畫或股權激勵方案的趨勢。
可供出售證券的溢價及折價攤銷在2020年末曾經出現較大波動，反應市值變化與市場波動；同時，該部分的變動在2022年起有較大幅的走低，可能表示證券價值的下跌或市場風險的增加。固定資產減記虧損及投資活動之現金流方面，早期有較頻繁的負向交易，隨後在2022年後有所改善，但也出現大規模的投資支出與出售資產的現金流波動，例如於2023年多次在投資活動中出現大額現金流出，顯示公司進行積極的資產重整或擴張步驟。
公司在2022年與2023年中的融資活動變化尤為明顯，特別是在股權及債務融資方面，2022年下半年出現大量股權籌資與債務融資，促使整體籌資凈額大幅增加，顯示公司積極進行資本擴張或財務結構調整。另一方面，償債行為和股權行使活動也較為頻繁，但淨現金流受多重因素影響，導致現金凈增減呈現大幅波動。
自2022年下半年起，現金與現金等價物的凈變動呈現較劇烈的波動，主要由於投資活動大規模現金流出（如購買證券、資產擴張）與融資活動的大額現金流入交替進行。特別是在2023年，經營活動產生的現金流逐步改善，隨著淨收入增加，經營活動的現金流亦表現出明顯的正向趨勢。如此，整體來看，公司在後期逐步建立起較為穩健的現金流動性狀況，儘管早期曾受到一系列投資與資金籌措的宏觀波動影響。
