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EOG Resources Inc. (NYSE:EOG)

這家公司已移至 存檔 財務數據自2020年2月27日以來一直沒有更新。

短期活動比率分析 

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短期活動比率(摘要)

EOG Resources Inc.、短期活動比率

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2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
換手率
存貨周轉率 3.39 2.87 4.00 5.18 3.64
應收賬款周轉率 8.68 9.02 7.02 6.29 9.41
應付賬款周轉率 1.07 1.10 1.05 1.20 1.48
營運資金周轉率 22.10 13.00 20.25 5.01 11.33
平均天數
庫存周轉天數 108 127 91 70 100
更多: 應收賬款周轉天數 42 40 52 58 39
作週期 150 167 143 128 139
少: 應付賬款周轉天數 340 331 349 304 247
現金換算週期 -190 -164 -206 -176 -108

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).


從資料中可以觀察到,EOG Resources Inc.的存貨周轉率在五年間呈現出一定的波動。特別是在2016年,存貨周轉率顯著提升至5.18,較2015年明顯改善,反映出公司存貨的流動性有所提升。然而,2017年則下降至4,之後在2018年再次回升至2.87,並於2019年微增至3.39。這顯示公司在存貨管理方面存在一定的變動,可能受到營運策略調整或市場需求波動的影響。

應收帳款周轉率在整體上維持較為平穩,但在2016年出現明顯下降(6.29),而後在2017年回升至7.02,至2018年更高達9.02,2019年稍微下降至8.68。這顯示公司在收款效率方面整體呈改善趨勢,尤其是2018年顯示出較高的收款速度,反映出公司收帳管理較為有效。

應付帳款周轉率則較為穩定,從2015年的1.48逐漸下降至2017年的1.05,之後略有反彈至1.07。此趨勢顯示公司在應付帳款支付方面相對穩定,但整體來說周轉率較低,可能代表公司傾向於延長支付期限以保留流動資金,特別是在2015年前後有較高的現金流管理需求。

營運資金周轉率經歷較為劇烈的變動。2015年最高為11.33,2016年急劇下降至5.01,然後在2017年大幅提升至20.25,2018年則跌回13,2019年再次上升至22.1。整體趨勢顯示公司營運資金的效率在五年間經歷了多次波動,可能反映出對營運資金管理策略的調整或市場環境的變化。

庫存周轉天數展現出較大的變動範圍。2015年為100天,2016年縮短至70天,顯示存貨流動速度提高,但在2017年又回升至91天,2018年更達到127天,2019年稍微減少至108天。這種波動可能與存貨管理策略或市場需求的波動有關,顯示公司在庫存管理方面經歷了較大的調整。

應收帳款周轉天數在2015年為39天,2016年延長至58天,之後逐步縮短至52天(2017年),2018年再降至40天,2019年微幅上升至42天。此趨勢指示公司在應收帳款的收款速度方面有一定的改善,尤其是2018年顯示出較快的收款週期。

作週期亦呈現多次變動,從2015年的139天,最低在2016年128天,最高在2018年達到167天,2019年略為降低至150天,反映公司整體營運週期存在一定的不確定性。尤其是在2018年,營運週期顯著增加,可能代表營運過程中的資金周轉效率較低或庫存積壓較多。

應付帳款周轉天數較為長,從2015年的247天逐步延長至2017年的349天,在2018年略微下降至331天,2019年又增加至340天。這表明公司在付款方面傾向於延長支付時間,可能為了改善流動性或應對外部條件變化,這樣的策略有助於在短期內保留資金,但同時也可能影響供應商關係。

現金換算週期數值皆為負數,且在五年間逐漸惡化(由-108天到-190天),顯示公司在整體資金周轉中較長時間未能現金化營運資產,暗示營運資金週轉速度較慢或資金回收效率較低。這可能需要管理層進一步檢討營運資金管理策略,以改善現金流狀況。


換手率


平均天數比率


存貨周轉率

EOG Resources Inc.、存貨周轉率計算、與基準測試的比較

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2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
營業收入成本 2,604,395 2,466,527 1,933,974 1,814,459 2,177,757
庫存 767,297 859,359 483,865 350,017 598,935
短期活動比率
存貨周轉率1 3.39 2.87 4.00 5.18 3.64
基準
存貨周轉率競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
存貨周轉率 = 營業收入成本 ÷ 庫存
= 2,604,395 ÷ 767,297 = 3.39

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


營業收入成本趨勢分析
從數據中可以觀察到,EOG Resources Inc. 的營業收入成本在2015年至2019年間呈現波動趨勢。2015年為最高點,達到2,177,757千美元,但隨後逐年下降至2016年的1,814,459千美元,顯示公司在2016年的成本有所降低。2017年略有上升至1,933,974千美元,然後在2018年大幅增加,達到2,466,527千美元,並在2019年進一步上升至2,604,395千美元的高點。整體來看,雖然有短期波動,但在整個期間內,營業收入成本呈現上升的趨勢,尤其是在2018年和2019年顯示出明顯的增加,反映出營運規模擴張或成本結構變動的可能性。
庫存水準變化
庫存水平在2015年至2019年間也經歷了較大變動。2015年庫存為598,935千美元,至2016年下降至350,017千美元,顯示公司在2016年有意削減存貨以提升資金周轉效率。2017年庫存有所回升,達到483,865千美元,反映供應鏈調整或存貨管理政策的調整。2018年庫存激增至859,359千美元,顯示公司可能增加了原料或產品存貨以應對未來需求或產能擴充,隨後在2019年略微下降至767,297千美元,但仍高於2015年的水平,表明公司在此期間存貨水準較為寬鬆,可能是在積累庫存以支持未來的擴張或應對市場波動。
存貨周轉率分析
存貨周轉率提供了存貨流動速度的指標,是評估庫存管理效率的重要比率。2015年為3.64,2016年顯著提升至5.18,顯示公司在2016年提升了庫存管理效率。然而,在2017年存貨周轉率下降至4,可能反映存貨增量或流動速度略微放緩。2018年進一步降至2.87,顯示存貨變得較為積壓或周轉速度放緩。2019年略有回升至3.39,但仍未達到2016年的高點。整體而言,存貨周轉率經歷了波動,尤其是在2018年明顯下降,可能暗示當年度存貨管理面臨挑戰或存貨增加對資金流動產生一定壓力。這種趨勢與庫存水平的變動相互呼應,反映出存貨管理策略的調整或市場需求變化對資產流動性的影響。

應收賬款周轉率

EOG Resources Inc.、應收賬款周轉率計算、與基準測試的比較

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2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
營業收入及其他 17,379,973 17,275,399 11,208,320 7,650,632 8,757,428
應收賬款,淨額 2,001,658 1,915,215 1,597,494 1,216,320 930,610
短期活動比率
應收賬款周轉率1 8.68 9.02 7.02 6.29 9.41
基準
應收賬款周轉率競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
應收賬款周轉率 = 營業收入及其他 ÷ 應收賬款,淨額
= 17,379,973 ÷ 2,001,658 = 8.68

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


從營業收入及其他項目數據來看,EOG Resources Inc. 在2015年至2019年間,營收呈現總體上升的趨勢。2015年的營業收入約為8.76億美元,經歷2016年的輕微下降後,2017年至2019年營收持續快速成長,到了2019年達到約17.38億美元,幾乎是2015年的兩倍多。這顯示公司在此期間內的營收規模有顯著擴張,反映出其營運規模的顯著擴大或產能提升。

應收帳款的淨額數據亦隨時間增加。2015年時約為9307萬美元,到2019年已經成長至約2億美元,增長幅度較大。這反映公司在該期間內的銷售規模擴大,導致應收帳款帳面上的數值提升。然而,應收帳款的絕對數額增加也可能帶來較長的收款週期或存貨管理的挑戰,需進一步結合其他營運指標來深入分析其資金運作效率。

應收帳款周轉率的變化則提供了進一步的洞見。2015年為9.41,隨後在2016年下降至6.29,顯示當前年份公司收款速度較慢,可能因銷售擴張或放寬信用政策所致。2017年略微回升至7.02,展現收款效率的改善,而2018年又提升至9.02,幾乎恢復至2015年的水準。至2019年,應收帳款周轉率略降至8.68,仍然保持在較高水準。整體來看,雖然短期內存在波動,但公司在2018年達到較高的應收帳款周轉率,顯示其收款效率得以提升。

綜合分析,EOG Resources Inc. 在此期間內營收明顯成長,伴隨應收帳款總額同步提升,反映出公司在營運規模上的擴大。然而,應收帳款想要保持較高的周轉率,需持續改善應收帳款管理與催收流程,以確保資金的流動性與營運效率的提升。未來若能持續監控與優化應收帳款周轉能力,將有助於維持公司財務結構的健康與穩定成長。


應付賬款周轉率

EOG Resources Inc.、應付賬款周轉率計算、與基準測試的比較

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2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
營業收入成本 2,604,395 2,466,527 1,933,974 1,814,459 2,177,757
應付帳款 2,429,127 2,239,850 1,847,131 1,511,826 1,471,953
短期活動比率
應付賬款周轉率1 1.07 1.10 1.05 1.20 1.48
基準
應付賬款周轉率競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
應付賬款周轉率 = 營業收入成本 ÷ 應付帳款
= 2,604,395 ÷ 2,429,127 = 1.07

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


營業收入成本的趨勢

從2015年至2019年,EOG Resources Inc.的營業收入成本呈現上升趨勢。2015年的營業收入成本約為2,177,757千美元,至2019年增加至2,604,395千美元,整體增幅約為19.5%。

在此期間,成本於2016年有所降低(1814459千美元),但隨後逐步回升,尤其在2018年達到高點,反映出公司在油氣產業中規模持續擴張或成本結構調整的情況。

應付帳款的變化
應付帳款自2015年起逐步增加,從1,471,953千美元增長到2019年的2,429,127千美元,反映公司在期間內的應付帳款規模擴大,可能由於營運擴張或採購策略的調整所致。
應付賬款周轉率的走勢

應付賬款周轉率在2015年至2017年間逐步下降,從1.48降低至1.05,暗示公司在此期間支付供應商的速度相對變慢,可能由於資金策略的調整或供應鏈的變化所影響。

隨後在2018年略有回升(1.1),2019年又微降至1.07,但整體來看,該比率經歷了一段由快轉慢再略回升的波動,可能顯示公司在與供應商的信用管理上進行了調整。

整體分析

綜合以上資料可見,EOG Resources Inc.的營業成本與應付帳款均呈現擴增趨勢,反映公司產能的擴展或營運規模的增長。同時,應付賬款周轉率的下降及微幅回升,可能指出公司在資金使用和供應鏈管理上正調整策略,以適應油氣產業的經濟環境變動。

未來若成本持續上升且應付帳款周轉率持續下降,可能會對公司的短期現金流產生壓力,需密切監控其資金管理策略的調整與營收結構的變化,以維持財務穩健。


營運資金周轉率

EOG Resources Inc.、營運資金周轉率計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據 (以千美元計)
流動資產 5,273,339 5,057,390 3,279,108 3,554,603 2,592,244
少: 流動負債 4,486,988 3,728,364 2,725,542 2,027,291 1,819,287
營運資金 786,351 1,329,026 553,566 1,527,312 772,957
 
營業收入及其他 17,379,973 17,275,399 11,208,320 7,650,632 8,757,428
短期活動比率
營運資金周轉率1 22.10 13.00 20.25 5.01 11.33
基準
營運資金周轉率競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
營運資金周轉率 = 營業收入及其他 ÷ 營運資金
= 17,379,973 ÷ 786,351 = 22.10

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


綜合分析EOG Resources Inc.在2015年至2019年的財務數據,可以觀察到以下幾點趨勢與變化:

營運資金變動
營運資金在分析期間內呈現較大幅度的波動。在2015年,營運資金為772,957千美元,之後於2016年激增至1,527,312千美元,顯示公司在此年份增加了大量的流動資產或減少了流動負債。2017年則顯著下降至553,566千美元,但在2018年再次回升至1,329,026千美元,並在2019年達到最高的786,351千美元。整體而言,營運資金的波動反映出公司在不同年度內,流動資產和負債之間的調整相當頻繁,且幅度較大。
營業收入及其他
營業收入呈現穩定增長的趨勢。在2015年為8,757,428千美元,2016年略微下降至7,650,632千美元,但之後至2017年迅速上升至11,208,320千美元。2018年與2019年收入進一步提高,分別達到17,275,399千美元與17,379,973千美元,顯示公司在近期年度中銷售規模大幅擴張,可能受益於產能提升或市場需求增加。
營運資金周轉率
此比率反映公司運用營運資金產生營收的效率。2015年比率為11.33,表示每一美元營運資金能產生較高的營業額;而在2016年急降至5.01,顯示當年度營運資金利用效率下降,但此後2017年迅速提升至20.25,再次顯著改善,顯示公司在2017年之後改善了其營運效率。2018年略降至13,然2019年再次提升至22.1,表明公司在後兩個年度持續優化營運資金管理和資產利用效率。

庫存周轉天數

EOG Resources Inc.、庫存周轉天數計算、與基準測試的比較

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2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據
存貨周轉率 3.39 2.87 4.00 5.18 3.64
短期活動比率 (天數)
庫存周轉天數1 108 127 91 70 100
基準 (天數)
庫存周轉天數競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ 3.39 = 108

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


根據提供的財務數據,EOG Resources Inc.在五個年度期間內的存貨周轉率呈現一定的波動趨勢。2015年,存貨周轉率為3.64,隨後在2016年增加至5.18,顯示該年度公司存貨的周轉速度較快,存貨管理較為高效。然而,自2016年以後,存貨周轉率出現波動,2017年下降到4,2018年進一步降低至2.87,並在2019年小幅回升至3.39,顯示公司存貨周轉速度的逐漸趨緩,尤其是在2018年達到較低水平。

庫存周轉天數方面,與存貨周轉率成反向變化關係。2015年庫存週轉天數為100天,表示平均存貨被周轉的時間較短。2016年,庫存天數縮短至70天,反映出較快的存貨周轉能力。2017年庫存天數略增至91天,顯示周轉速度相較2016年略放緩。進入2018年,庫存天數大幅增加至127天,意味著存貨在倉庫中的滯留時間增加,反映出存貨周轉速度繼續放緩。2019年庫存天數稍微縮減至108天,較2018年的高點有所改善,但仍高於2015年與2016年的水平。

整體而言,EOG Resources Inc.在2016年前,存貨周轉表現較為優異,庫存管理較為高效。然而,自2017年起,其存貨周轉速度逐漸放緩,庫存留存時間相應增加,可能指向了存貨管理面臨的挑戰或其他營運因素的變化。這一趨勢提示公司在存貨管理策略上或許需要調整,以提升存貨周轉效率,並降低庫存持有成本,進一步改善經營績效。


應收賬款周轉天數

EOG Resources Inc.、應收賬款周轉天數計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據
應收賬款周轉率 8.68 9.02 7.02 6.29 9.41
短期活動比率 (天數)
應收賬款周轉天數1 42 40 52 58 39
基準 (天數)
應收賬款周轉天數競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ 8.68 = 42

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


從資料中可以觀察到,EOG Resources Inc. 於五個年度的應收帳款周轉率呈現一定程度的波動。2015年,應收帳款周轉率較高,達到9.41,顯示公司在該年度的應收帳款回收效率較佳。隨後在2016年,該比率下降至6.29,反映出回收速度較慢,可能受到客戶付款條件或經濟環境變動的影響。2017年略微回升至7.02,但仍未恢復到2015年的水平。

進一步分析應收帳款週轉天數,與周轉率相呼應。2016年的天數增加至58天,表示平均收帳期延長,與應收帳款周轉率降低一致。2017年天數略微縮短至52天,但仍高於2015年的39天,顯示資金回籠的效率有所改善,但尚未完全恢復先前的水準。2018年天數進一步降至40天,顯示收帳速度改善,與應收帳款周轉率提升相呼應。2019年天數微升至42天,略高於2018年,但整體仍維持較短的收帳期,反映出公司持續改善回收流程或強化信用管理。

綜合來看,EOG Resources Inc. 在2015年至2019年間經歷了應收帳款回收效率的波動,特別是在2016年出現明顯下降,隨後逐步改善。整體趨勢表明公司在近年逐步改善其應收帳款管理,應收帳款比率和天數的變動反映出公司在財務流動性和資金效率方面的調整與進步。這些變化值得持續監測,以評估公司在應收帳款管理策略上的長期成效,並與行業標準作比較,判斷其資金回籠能力的相對優劣。


作週期

EOG Resources Inc.、作週期計算、與基準測試的比較

天數

Microsoft Excel
2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據
庫存周轉天數 108 127 91 70 100
應收賬款周轉天數 42 40 52 58 39
短期活動比率
作週期1 150 167 143 128 139
基準
作週期競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= 108 + 42 = 150

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


庫存周轉天數
從2015年到2018年,庫存周轉天數呈現出逐年波動的趨勢。2015年最高達到100天,隨後在2016年下降至70天,顯示庫存管理效率有所提升。2017年略微回升至91天,但在2018年再度增加至127天,反映出庫存週轉效率的下降。2019年稍微改善至108天,但仍高於2016年水平,顯示庫存管理壓力仍存。
應收賬款周轉天數
該指標在2015年為39天,2016年快速攀升至58天,顯示收款週期延長。2017年略微下降至52天,隨後在2018年降回到較低的40天,至2019年略微上升至42天。整體來看,應收賬款週轉天數在2016年之後維持在較低水平,反映出較穩定的收款效率,變化較為微妙。
作業週期
作業週期由2015年的139天經歷了一定的波動,2016年縮短至128天,展現出較好的運營效率。然而2017年增加至143天,2018年再幅度上升至167天,為五年來的最高水平,表示庫存與應收賬款的整體運作週期延長。2019年雖有改善,降至150天,但仍高於前幾年的水平,顯示運營效率上仍具挑戰。

應付賬款周轉天數

EOG Resources Inc.、應付賬款周轉天數計算、與基準測試的比較

Microsoft Excel
2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據
應付賬款周轉率 1.07 1.10 1.05 1.20 1.48
短期活動比率 (天數)
應付賬款周轉天數1 340 331 349 304 247
基準 (天數)
應付賬款周轉天數競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ 1.07 = 340

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


根據分析,EOG Resources Inc. 在2015年至2019年間的應付賬款周轉率呈現逐年下降的趨勢。具體而言,該比率從2015年的1.48逐步降低至2019年的1.07,顯示公司在較長的時間內對供應商的支付速度逐漸放慢,反映出應付賬款的周轉效率逐年下降。

相關的應付賬款周轉天數則反映出這一變化的時間特徵。從2015年的247天增加到2017年的349天,期間呈現出逐漸延長的趨勢,暗示公司對支付供應商的時間逐步拉長。然而,在2018年與2019年,天數有所縮短,但仍保持在較高水準,分別為331天及340天,顯示支付週期仍較早期延長不少。

整體來看,此一時序變化可能反映出公司在資金管理策略上的調整,例如推遲付款以改善短期流動性或現金流狀況,但長期下來也可能影響供應商關係與信用評價。公司需在資金周轉效率與供應鏈穩定性之間取得平衡。此外,較長的支付天數也可能引起市場或合作夥伴的注意,值得進一步觀察其實質影響。


現金換算週期

EOG Resources Inc.、現金轉換週期計算、與基準測試的比較

天數

Microsoft Excel
2019年12月31日 2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
選定的財務數據
庫存周轉天數 108 127 91 70 100
應收賬款周轉天數 42 40 52 58 39
應付賬款周轉天數 340 331 349 304 247
短期活動比率
現金換算週期1 -190 -164 -206 -176 -108
基準
現金換算週期競爭 對手2
Chevron Corp.
ConocoPhillips
Exxon Mobil Corp.

根據報告: 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31), 10-K (報告日期: 2015-12-31).

1 2019 計算
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= 108 + 42340 = -190

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


庫存周轉天數
該指標顯示公司庫存的流動速度。自2015年起,庫存周轉天數由100天下降至2016年的70天,顯示庫存管理效率提升。2017年略為回升至91天,但在2018年又增加至127天,並在2019年略微下降至108天。整體趨勢呈現波動,反映出公司在不同期間對庫存控制的調整與變化。
應收賬款周轉天數
此數據反映公司收款周期長短。從2015年的39天逐步上升至2017年的最高點52天,之後在2018年與2019年分別降回40天與42天,顯示出公司在收款效率上經歷了一段優化過程,可能為縮短收款週期所做的努力取得一定成果。
應付賬款周轉天數
該指標顯示公司延遲支付供應商的平均時間。從2015年的247天逐步增加至2017年的349天,之後略為下降至2018年的331天,並在2019年微升至340天。整體趨勢表明公司在支付供應商上偏向延長付款期限,但此行為在不同年份之間呈現一定的波動,可能牽涉到財務策略或營運狀況的調整。
現金換算週期
此指標為顯示公司現金周轉狀況。數值由負數範圍的-108日擴展至-206日,再略為改善至-164日,最後回升至-190日。負數代表現金回收速度快於支付速度。雖然部分年度的負值較大,顯示公司可能在現金管理上具備一定優勢,但該數據在不同年度之間呈現較大波動,反映出現金流管理的變化與不穩定性。