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根據報告: 10-Q (報告日期: 2025-06-30), 10-Q (報告日期: 2025-03-31), 10-K (報告日期: 2024-12-31), 10-Q (報告日期: 2024-09-30), 10-Q (報告日期: 2024-06-30), 10-Q (報告日期: 2024-03-31), 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-Q (報告日期: 2023-09-30), 10-Q (報告日期: 2023-06-30), 10-Q (報告日期: 2023-03-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-Q (報告日期: 2022-09-30), 10-Q (報告日期: 2022-06-30), 10-Q (報告日期: 2022-03-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-Q (報告日期: 2021-09-30), 10-Q (報告日期: 2021-06-30), 10-Q (報告日期: 2021-03-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-Q (報告日期: 2020-09-30), 10-Q (報告日期: 2020-06-30), 10-Q (報告日期: 2020-03-31).
- 現金和現金等價物比例
- 該比率呈現顯著波動,從2020年第一季的約3.21%逐步上升至2022年第二季的約8.21%,之後又逐步下降於2025年期間回落至約3.21%。在2022年第二季到2023年第二季之間,現金比例的高點顯示公司在該段期間持有較多的現金和現金等價物,反映可能的資金儲備增加。整體來看,這一指標的變動反映公司流動資金管理的周期性調整。」
- 受限制現金和現金等價物比例
- 該比例於2022年末開始出現,並逐步增加,截止2025年,比例約為0.33%。這代表公司在特定期間內有較高比例的現金受到限制,可能用於特定項目或義務,顯示資金配置的調整與限制情況增多,反映其資金運作有一定的策略性限制。
- 應收帳款淨額比例
- 該比率呈現整體上升趨勢,從2020年約5.87%逐步增長至2023年約10.68%,並在2024年略有下降,但仍維持高位,顯示公司應收帳款佔較大比例,且逐漸增加,可能表示銷售擴張或收款效率變化。此趨勢反映營運資金流動性壓力的變化及信貸策略的調整。
- 原油、產品和商品比例
- 該比率在整個期間較為平穩,約維持在4%至5%左右,顯示公司資產中該項所占比例較為固定,反映其核心資產結構相對穩定,與公司業務核心有一定的關聯性。
- 存貨比例
- 存貨佔比在2020年末達到最高約6.62%,此後略為波動,下降至約5.17%,顯示公司存貨管理相對穩定,但存貨比例在一定程度上反映出庫存週轉率或銷售情況的變化,稍有下降可能代表庫存效率改善或銷售放緩。
- 流動資產比例
- 此比率自2020年起明顯增加,從約14.12%升高到2022年末超過26%,並於2024年前後略有下降。反映公司短期資產規模在不斷擴大,可能是因應營運資金需求的增加或資金管理策略的調整。
- 長期資產比例
- 長期資產比例持續下降,從2020年的約85.88%降至2024年約73%,之後略微回升至約80%以上。此趨勢表明公司相對增加短期資產,或是在資產結構上調整,可能是為了提高流動性或應對短期財務需求。
- 財產、廠房與設備淨額
- 該比例由2020年的約69.82%逐步下降至約55%以下,顯示公司在資產配置中逐漸縮減實體資產的佔比,可能是資產的折舊或資產重組的結果,也反映公司資產重心向較少的實體資產移動。
- 其他資產(含無形資產)比例
- 比例在2020年至2024年期間波動不大,約在4%至5%左右,表示公司持有的無形資產或其他非流動資產的比重較為穩定,反映其資產結構的相對平衡。