現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Hubbell Inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
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截至 3 個月 |
2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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|
來自持續經營業務的凈利潤 |
202,000) | |
208,200) | |
183,400) | |
123,900) | |
152,000) | |
137,100) | |
103,800) | |
101,300) | |
105,500) | |
89,600) | |
74,700) | |
82,600) | |
108,600) | |
89,100) | |
75,700) | |
103,100) | |
132,600) | |
97,900) | |
73,800) | |
89,200) | |
114,700) | |
102,400) | |
59,800) | |
|
|
折舊和攤銷 |
37,600) | |
36,900) | |
35,600) | |
40,900) | |
38,200) | |
34,700) | |
34,700) | |
36,500) | |
35,700) | |
37,600) | |
39,300) | |
40,600) | |
39,400) | |
38,700) | |
38,900) | |
39,900) | |
37,400) | |
37,100) | |
36,600) | |
35,600) | |
36,500) | |
36,300) | |
40,000) | |
|
|
遞延所得稅 |
(11,900) | |
(1,800) | |
(3,400) | |
13,900) | |
(3,300) | |
(38,000) | |
(400) | |
3,400) | |
(200) | |
4,500) | |
1,500) | |
7,600) | |
(3,800) | |
(2,100) | |
1,600) | |
9,000) | |
1,500) | |
(7,400) | |
3,000) | |
26,800) | |
22,600) | |
1,000) | |
(1,400) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
5,500) | |
4,300) | |
11,800) | |
2,800) | |
5,000) | |
5,700) | |
11,000) | |
1,900) | |
2,800) | |
3,600) | |
9,200) | |
3,900) | |
4,100) | |
4,300) | |
11,600) | |
2,900) | |
5,200) | |
4,200) | |
4,100) | |
10,800) | |
3,900) | |
4,400) | |
5,100) | |
|
|
壞賬準備金 |
(100) | |
—) | |
100) | |
1,700) | |
1,300) | |
2,800) | |
1,600) | |
1,400) | |
200) | |
200) | |
(500) | |
(1,600) | |
1,500) | |
1,500) | |
5,300) | |
900) | |
1,100) | |
(1,100) | |
800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
業務處置的 （收益） 虧損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
100) | |
6,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(21,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
清償債務損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
16,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
養老金費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
1,100) | |
1,500) | |
4,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,000) | |
6,600) | |
—) | |
—) | |
(14,400) | |
—) | |
22,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售資產（收益）損失 |
900) | |
500) | |
100) | |
1,200) | |
1,100) | |
300) | |
900) | |
(600) | |
(100) | |
—) | |
(4,000) | |
300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收賬款淨額（增加）減少 |
(40,600) | |
(23,800) | |
(36,600) | |
60,200) | |
(27,000) | |
(10,500) | |
(96,900) | |
20,300) | |
(34,200) | |
(46,500) | |
(64,400) | |
97,600) | |
(67,100) | |
61,800) | |
(36,800) | |
112,000) | |
(8,500) | |
(68,300) | |
9,300) | |
58,500) | |
(5,600) | |
(81,400) | |
(46,900) | |
|
|
庫存淨額（增加）減少 |
5,800) | |
(6,400) | |
(38,800) | |
1,300) | |
(6,800) | |
(15,800) | |
(45,200) | |
(47,500) | |
(58,800) | |
(25,700) | |
(6,900) | |
5,600) | |
20,600) | |
(8,200) | |
32,700) | |
35,600) | |
(13,300) | |
600) | |
(10,700) | |
16,400) | |
13,900) | |
23,000) | |
(19,100) | |
|
|
應付賬款增加（減少） |
(1,400) | |
6,000) | |
20,500) | |
(43,700) | |
6,400) | |
2,600) | |
19,400) | |
88,500) | |
28,100) | |
42,200) | |
36,300) | |
(22,400) | |
31,900) | |
(2,100) | |
15,200) | |
(71,800) | |
(8,400) | |
26,400) | |
12,600) | |
(26,600) | |
1,700) | |
47,100) | |
(700) | |
|
|
流動負債的增加（減少） |
5,000) | |
4,200) | |
(54,400) | |
42,900) | |
40,100) | |
68,200) | |
(42,900) | |
26,900) | |
19,000) | |
28,400) | |
(46,700) | |
4,900) | |
900) | |
3,100) | |
(48,800) | |
7,400) | |
33,700) | |
25,000) | |
(61,100) | |
4,300) | |
14,800) | |
10,700) | |
(35,700) | |
|
|
其他資產和負債變動 凈額 |
5,800) | |
(100) | |
(3,200) | |
(4,000) | |
19,100) | |
(2,900) | |
1,000) | |
(8,100) | |
(1,900) | |
(19,500) | |
14,600) | |
(8,100) | |
9,500) | |
10,300) | |
7,500) | |
(14,800) | |
9,800) | |
(3,300) | |
9,200) | |
(17,000) | |
(7,400) | |
4,500) | |
(500) | |
|
|
資產和負債的變化，不包括收購的影響 |
(25,400) |
|
(20,100) |
|
(112,500) |
|
56,700) |
|
31,800) |
|
41,600) |
|
(164,600) |
|
80,100) |
|
(47,800) |
|
(21,100) |
|
(67,100) |
|
77,600) |
|
(4,200) |
|
64,900) |
|
(30,200) |
|
68,400) |
|
13,300) |
|
(19,600) |
|
(40,700) |
|
35,600) |
|
17,400) |
|
3,900) |
|
(102,900) |
|
|
|
對合格的固定收益養老金計劃的供款 |
(10,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,000) | |
(2,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(100) | |
(20,400) | |
(1,400) | |
(1,300) | |
(100) | |
(10,100) | |
(100) | |
(100) | |
(100) | |
(16,500) | |
(10,400) | |
(500) | |
(500) | |
|
|
其他，淨 |
(4,700) | |
(300) | |
(1,400) | |
200) | |
2,000) | |
2,500) | |
(1,400) | |
1,500) | |
2,200) | |
(1,300) | |
100) | |
800) | |
1,100) | |
200) | |
5,600) | |
7,200) | |
6,200) | |
(2,400) | |
600) | |
400) | |
2,200) | |
5,200) | |
(500) | |
|
|
調整持續經營凈收入與經營活動提供（用於）的凈現金 |
(8,100) |
|
19,500) |
|
(69,700) |
|
118,500) |
|
67,600) |
|
51,500) |
|
(118,200) |
|
124,200) |
|
(7,100) |
|
47,100) |
|
(21,600) |
|
109,800) |
|
43,300) |
|
106,200) |
|
32,700) |
|
103,400) |
|
42,900) |
|
33,600) |
|
4,300) |
|
88,700) |
|
72,200) |
|
50,300) |
|
(60,200) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
193,900) |
|
227,700) |
|
113,700) |
|
242,400) |
|
219,600) |
|
188,600) |
|
(14,400) |
|
225,500) |
|
98,400) |
|
136,700) |
|
53,100) |
|
192,400) |
|
151,900) |
|
195,300) |
|
108,400) |
|
206,500) |
|
175,500) |
|
131,500) |
|
78,100) |
|
177,900) |
|
186,900) |
|
152,700) |
|
(400) |
|
|
|
資本支出 |
(34,900) | |
(35,500) | |
(33,400) | |
(62,100) | |
(25,300) | |
(20,500) | |
(21,400) | |
(27,400) | |
(25,900) | |
(17,600) | |
(19,300) | |
(36,700) | |
(16,700) | |
(17,200) | |
(17,800) | |
(21,300) | |
(24,900) | |
(24,400) | |
(23,300) | |
(25,500) | |
(23,200) | |
(25,500) | |
(22,000) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
(60,000) | |
—) | |
(13,500) | |
(163,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
100) | |
(237,600) | |
—) | |
100) | |
(2,100) | |
(65,800) | |
(5,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,000) | |
3,400) | |
(1,119,400) | |
|
|
出售業務所得款項 （扣除現金） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(15,800) | |
—) | |
348,600) | |
—) | |
—) | |
8,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
33,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買可供出售的投資 |
(4,600) | |
(2,700) | |
(6,400) | |
(7,200) | |
(2,700) | |
(8,600) | |
(15,200) | |
(800) | |
(4,400) | |
(3,900) | |
(2,300) | |
(20,800) | |
(9,600) | |
—) | |
(4,700) | |
(9,600) | |
—) | |
(3,500) | |
(1,000) | |
—) | |
(10,400) | |
(1,200) | |
(5,000) | |
|
|
出售可供出售投資的收益 |
5,400) | |
5,700) | |
4,700) | |
7,300) | |
5,900) | |
4,000) | |
5,800) | |
4,300) | |
3,900) | |
2,100) | |
1,200) | |
12,400) | |
5,400) | |
4,600) | |
6,500) | |
2,100) | |
3,300) | |
4,400) | |
2,700) | |
3,000) | |
4,500) | |
7,300) | |
5,700) | |
|
|
其他，淨 |
900) | |
(600) | |
—) | |
1,000) | |
300) | |
1,000) | |
100) | |
1,600) | |
1,200) | |
1,300) | |
5,300) | |
300) | |
1,400) | |
1,200) | |
2,500) | |
200) | |
200) | |
2,100) | |
1,500) | |
6,600) | |
700) | |
700) | |
900) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(33,200) |
|
(93,100) |
|
(35,100) |
|
(74,500) |
|
(201,200) |
|
(24,100) |
|
317,900) |
|
(22,300) |
|
(25,200) |
|
(9,600) |
|
(15,000) |
|
(282,400) |
|
(19,500) |
|
(11,300) |
|
(15,600) |
|
(94,400) |
|
7,000) |
|
(21,400) |
|
(20,100) |
|
(15,900) |
|
(30,400) |
|
(15,300) |
|
(1,139,800) |
|
|
|
發行長期債券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
298,700) | |
—) | |
—) | |
125,000) | |
100,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
947,500) | |
|
|
償還長期債務 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
(215,700) | |
(109,300) | |
(6,300) | |
(206,200) | |
(6,300) | |
(6,200) | |
(6,300) | |
(56,300) | |
(106,200) | |
(6,300) | |
—) | |
|
|
短期債務的借款（付款）凈額 |
1,400) | |
(2,900) | |
100) | |
600) | |
(1,600) | |
(1,900) | |
(1,900) | |
(123,800) | |
(4,100) | |
76,000) | |
(91,600) | |
130,900) | |
(82,500) | |
35,400) | |
38,100) | |
26,500) | |
(21,600) | |
(26,200) | |
21,200) | |
(74,200) | |
39,100) | |
(86,600) | |
84,500) | |
|
|
股利支付 |
(60,000) | |
(60,100) | |
(60,000) | |
(60,000) | |
(56,300) | |
(56,400) | |
(56,900) | |
(57,100) | |
(53,300) | |
(53,300) | |
(53,200) | |
(53,200) | |
(49,300) | |
(49,400) | |
(49,500) | |
(49,500) | |
(45,600) | |
(45,700) | |
(45,800) | |
(45,800) | |
(42,100) | |
(42,200) | |
(42,200) | |
|
|
全額償還長期債務 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(16,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務發行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,300) | |
(3,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(7,600) | |
|
|
收購普通股 |
(10,000) | |
—) | |
(20,000) | |
(32,000) | |
—) | |
(6,000) | |
(144,000) | |
—) | |
—) | |
(1,200) | |
(10,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(41,300) | |
—) | |
(5,000) | |
(20,000) | |
(10,000) | |
(20,000) | |
(10,000) | |
(10,000) | |
—) | |
|
|
其他，淨 |
(7,200) | |
(11,100) | |
(11,900) | |
(5,400) | |
(4,200) | |
(3,500) | |
(7,600) | |
300) | |
(700) | |
(30,900) | |
(8,300) | |
(5,800) | |
(3,200) | |
(2,800) | |
(5,300) | |
(4,100) | |
(11,000) | |
(6,400) | |
(2,800) | |
(1,900) | |
(2,400) | |
(3,600) | |
(7,200) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(75,800) |
|
(74,100) |
|
(91,800) |
|
(96,800) |
|
(62,100) |
|
(67,800) |
|
(210,400) |
|
(180,600) |
|
(74,100) |
|
(310,700) |
|
132,400) |
|
71,900) |
|
(350,700) |
|
(1,100) |
|
35,700) |
|
(233,300) |
|
(89,500) |
|
(104,500) |
|
(43,700) |
|
(198,200) |
|
(121,600) |
|
(148,700) |
|
975,000) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,900) | |
(5,400) | |
(22,600) | |
(22,100) | |
11,500) | |
(900) | |
13,700) | |
5,800) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動中使用的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,700) | |
(2,000) | |
(1,500) | |
(1,900) | |
(300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已終止經營業務提供（用於）的現金 |
—) |
|
—) |
|
—) |
|
(2,900) |
|
(5,400) |
|
(22,600) |
|
(23,800) |
|
9,500) |
|
(2,400) |
|
11,800) |
|
5,500) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(4,800) | |
2,400) | |
2,700) | |
5,400) | |
(8,200) | |
(9,200) | |
3,200) | |
(500) | |
(4,200) | |
3,500) | |
(1,800) | |
8,500) | |
2,500) | |
2,100) | |
(10,500) | |
3,200) | |
(2,900) | |
(1,000) | |
2,000) | |
(3,600) | |
(1,200) | |
(9,900) | |
6,500) | |
|
|
現金及現金等價物的增（減） |
80,100) |
|
62,900) |
|
(10,500) |
|
73,600) |
|
(57,300) |
|
64,900) |
|
72,500) |
|
31,600) |
|
(7,500) |
|
(168,300) |
|
174,200) |
|
(9,600) |
|
(215,800) |
|
185,000) |
|
118,000) |
|
(118,000) |
|
90,100) |
|
4,600) |
|
16,300) |
|
(39,800) |
|
33,700) |
|
(21,200) |
|
(158,700) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
分析此季度財務資料呈現出多方面的變化與趨勢，具體如下：
- 經營績效：
- 來自持續經營業務的淨利潤呈現出較大的波動。2018年初期，淨利逐步攀升，至2018年9月達到最高點，之後出現一定的波動，但整體維持在較高的水平。2020年至2021年期間受疫情影響，淨利一度略為下降，2022年重新回升，2023年亦持續增長，表明公司在市場環境變化下仍有增強獲利能力的趨勢。
- 折舊和攤銷：
- 整體呈現較為平穩的趨勢，略有變動，但沒有明顯大幅度變化，反映出公司固定資產的折舊策略相對穩定。
- 遞延所得稅：
- 數值波動較大，尤其在2022年和2023年間出現較大幅度的負值，可能代表公司在稅務策略或資產/負債結構上有特殊調整或負面影響。
- 股票薪酬及壞賬準備金：
- 股票薪酬時常出現波動，且在2020年大幅提升，暗示公司在激勵計畫或員工薪酬調整方面進行變動；壞賬準備金則有時顯示增減，反映出公司對應收款的信用狀況的調整。
- 營運現金流：調整項與經營活動現金：
- 經營活動的現金提供額在大部分期間表現穩定且偏高，但也有階段性下降，例如2023年第二季度的數值明顯減少，顯示短期內經營現金流壓力有所增加。調整持續經營利潤與經營活動的現金流之間存在一定差異，可能因非經營性項目或折舊攤銷等調整造成。
- 投資活動：
- 同期投資活動的現金淨額多為大額出血，尤其在2022年，投資現金支出巨大，反映公司進行大量資產收購或投資，或出售資產所得款項變動劇烈。此趨勢顯示公司在積極布局或資產調整中。
- 融資活動：
- 籌資現金流大多為正，特別是在2022年，透過大量發行長期債券籌集資金，支撐公司投資和運營擴張需求。同時，還有定期償還長期債務或短期借款，表明公司在多數季度內仍維持較為積極的融資策略，並對債務結構進行調整。
- 現金及現金等價物：
- 整體呈現較大波動，在2020年疫情期間，現金存量出現明顯增加（2020年6月和12月），隨後在2022年前後大幅度下降，顯示公司受到外部環境及投資融資策略的影響而調整持現策略。最後幾個季度，現金水平逐步回升，反映出公司逐步恢復流動性。
總體而言，Hubbell Inc.在整體經營表現上展現出持續的增長態勢，但同時在資產投資、融資策略及稅務變動方面存在顯著波動。公司在積極調整資產負債結構，并運用大量融資資金，以支撐投資與擴張，反映出其戰略性資本運作與風險管理的動態特徵。
