現金流量表
季度數據

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Eaton Corp. plc、合併現金流量表（季度數據）

百萬美元

截至 3 個月	2025年6月30日	2025年3月31日	2024年12月31日	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
淨收入	982)	965)	971)	1,011)	994)	822)	946)	893)	745)	639)	722)	608)	602)	533)	551)	630)	506)	459)	476)	447)	54)	438)
折舊和攤銷	261)	232)	234)	235)	227)	225)	231)	229)	228)	238)	238)	237)	235)	244)	238)	247)	229)	208)	208)	206)	198)	199)
遞延所得稅	98)	25)	(66)	(97)	(23)	32)	(113)	(66)	(20)	17)	(54)	(60)	(29)	15)	12)	(50)	(34)	(39)	(79)	(39)	48)	(16)
退休金和其他退休后福利費用	11)	9)	6)	7)	7)	4)	2)	4)	5)	4)	15)	18)	15)	6)	12)	14)	13)	14)	51)	50)	55)	54)
養老金計劃的繳款	(24)	(34)	(21)	(25)	(18)	(46)	(30)	(32)	(22)	(29)	(36)	(25)	(23)	(32)	(25)	(50)	(25)	(243)	(30)	(27)	(27)	(38)
對其他退休后福利計劃的繳款	(5)	(4)	(5)	(5)	(4)	(4)	(5)	(5)	(5)	(5)	(6)	(6)	(6)	(6)	(5)	(2)	(7)	(6)	(7)	(7)	(5)	(4)
出售業務收益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(24)	—)	(197)	—)	—)	—)	—)	—)	(91)
營運資本的變化	(484)	(913)	438)	127)	(260)	(524)	287)	186)	(124)	(498)	280)	176)	(359)	(785)	(10)	(130)	(61)	(108)	278)	262)	341)	(246)
其他，淨	79)	(42)	40)	56)	23)	(34)	(20)	(68)	43)	(31)	27)	17)	(95)	91)	22)	9)	16)	(25)	46)	29)	93)	27)
為與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整	(64)	(727)	626)	298)	(48)	(347)	352)	248)	105)	(304)	464)	357)	(262)	(491)	244)	(159)	131)	(199)	467)	474)	703)	(115)
經營活動產生的現金凈額	918)	238)	1,597)	1,309)	946)	475)	1,298)	1,141)	850)	335)	1,186)	965)	340)	42)	795)	471)	637)	260)	943)	921)	757)	323)
不動產、廠房和設備的資本支出	(202)	(147)	(255)	(183)	(187)	(183)	(243)	(228)	(160)	(126)	(209)	(135)	(139)	(115)	(163)	(140)	(153)	(119)	(98)	(89)	(90)	(112)
為收購企業支付的現金，扣除收購的現金	(1,450)	—)	—)	1)	(51)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	—)	—)	(612)	—)	—)	(2,800)	(1,700)	—)	(5)	—)	(195)
出售不動產、廠房及設備所得款項	4)	49)	1)	7)	19)	58)	22)	54)	(3)	3)	(3)	74)	88)	4)	14)	14)	16)	—)	—)	—)	—)	—)
出售業務（付款）的收益，扣除出售的現金	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	(1)	—)	—)	9)	22)	—)	19)	3,110)	—)	—)	—)	—)	6)	1,402)
對聯營公司的投資	(3)	(13)	(2)	—)	(68)	—)	—)	—)	(68)	—)	—)	(25)	—)	(17)	—)	(2)	(42)	(80)	—)	(4)	(15)	—)
聯營公司的投資回報	—)	—)	—)	—)	33)	—)	—)	—)	9)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
（購買）短期投資銷售額，淨額	(23)	1,366)	(20)	721)	(276)	150)	(557)	(585)	(692)	(27)	26)	(41)	(3)	(1)	115)	(137)	681)	(280)	(320)	(125)	(26)	30)
未指定為套期保值的貨幣兌換合約結算收益（付款），淨額	(21)	—)	11)	(15)	(10)	11)	31)	19)	1)	41)	(13)	(25)	(9)	—)	(24)	(33)	47)	(17)	122)	54)	(66)	(16)
其他，淨	(28)	(22)	(6)	(20)	(4)	(3)	(46)	(11)	8)	(15)	(20)	(18)	(19)	(21)	(37)	(17)	(31)	(5)	(16)	(22)	(9)	(9)
投資活動產生的現金凈額（用於）	(1,723)	1,233)	(271)	511)	(544)	33)	(793)	(752)	(906)	(124)	(217)	(161)	(60)	(762)	(76)	2,795)	(2,282)	(2,201)	(312)	(191)	(200)	1,100)
借款所得款項	1,058)	—)	—)	—)	1,084)	—)	—)	—)	500)	318)	—)	1,995)	—)	—)	—)	—)	—)	1,798)	—)	—)	—)	—)
借款支付	(710)	(3)	(4)	(612)	(395)	(4)	(8)	(6)	(2)	(3)	(4)	(2,002)	(2)	(4)	(2)	(2)	(1,006)	(3)	(242)	(2)	(2)	(3)
短期債務，凈額	306)	805)	(2)	(2)	3)	(7)	(16)	(70)	11)	(236)	(579)	(488)	279)	1,105)	(410)	(2,950)	2,917)	463)	(1)	(137)	(198)	82)
已支付的現金股利	(421)	(397)	(370)	(374)	(388)	(368)	(344)	(343)	(358)	(334)	(322)	(323)	(334)	(320)	(303)	(303)	(313)	(300)	(291)	(292)	(301)	(291)
行使員工股票期權	22)	7)	15)	8)	5)	41)	5)	27)	29)	17)	12)	3)	5)	8)	15)	17)	10)	21)	40)	14)	3)	14)
回購股份	(692)	(615)	(877)	(877)	(600)	(138)	—)	—)	—)	—)	—)	(100)	(100)	(86)	—)	(46)	(17)	(59)	(144)	(164)	—)	(1,300)
從預扣股份中支付的員工稅	(5)	(41)	(3)	(4)	(7)	(56)	—)	(2)	(7)	(40)	—)	(2)	(8)	(50)	(1)	(2)	(7)	(37)	(1)	(2)	(5)	(29)
其他，淨	(11)	—)	(3)	8)	(5)	(4)	(1)	—)	(5)	(3)	(2)	(20)	—)	(1)	—)	(1)	(6)	(8)	—)	(2)	(1)	(3)
籌資活動提供（用於）的現金凈額	(453)	(244)	(1,244)	(1,853)	(303)	(536)	(364)	(394)	168)	(281)	(895)	(937)	(160)	652)	(701)	(3,287)	1,578)	1,875)	(639)	(585)	(504)	(1,530)
貨幣對現金的影響	(120)	(6)	(1)	(33)	(32)	13)	(1)	—)	6)	11)	(10)	—)	6)	8)	8)	—)	(2)	(11)	15)	(8)	1)	(23)
被歸類為持有待售的現金增加	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	13)	(6)	(7)	2)	—)	(1)	(1)
現金增加（減少）	(1,378)	1,221)	81)	(66)	67)	(15)	140)	(5)	118)	(59)	64)	(133)	126)	(60)	26)	(8)	(75)	(84)	9)	137)	53)	(131)

根據Eaton Corp. plc所提供的季度財務資料，整體呈現多元且波動的趨勢，反映公司在營運、投資與融資活動的動態變化。由於資料涵蓋多個財務層面，以下為重點分析：

營收與現金流狀況: 淨收入於2020年至2021年間呈現出明顯提升，特別是在2021年第三季達到高點，之後雖有波動，但仍保持較高水準。尤其是經營活動產生的現金凈額，顯示公司營運現金流穩定且具成長性，在2021年與2022年均高於2020年同期，展現公司營運效率提升與現金轉換能力改善。
營運資本變化: 營運資本的變動較為頻繁，期間有較大的波動性。例如，2022年第四季出現大幅負值（-785百萬美元），而2023年第一季也顯著負向 (-498百萬美元)，反映公司在某些季度進入資金緊張狀況，可能與存貨、應收帳款或應付帳款的變動有關。
投資活動: 投資活動產生的現金流明顯波動。有期間呈現大量資金流出，特別是在2021年與2024年，以購企業及資本支出為主要用途。出售不動產、設備的收入亦在個別季度增加，顯示公司在某些季度積極進行資產處理或重組。此外，短期投資的淨銷售額也在不同期間大幅變動，反映資金配置策略的調整。
融資活動: 融資相關現金流（借款所得與還款）顯示公司在2020年代期間，經常透過借款增加資金，尤其在2022年多次大規模借新還舊。行使員工股票期權與股票回購亦是顯著現金流出，特別是回購股份在2023年與2024年的動作尤為強烈，可能指向資本結構調整與股東回報策略。同時，支付股利持續增加，顯示公司對股東的回報承諾。
現金剩餘與波動性: 整體而言，公司的現金流在部分季度大幅變動，例如2024年第二季出現較大額的現金淨增加（約1221百萬美元），而某些季度則伴隨較大規模的現金減少（如2024年12月出現-1378百萬美元）。此種趨勢暗示公司操作可能涉及較多的資產出售、融資活動或其他非常規措施，以因應資金需求或策略調整。

綜合來看，Eaton Corp. plc在觀察期間內展現出營運穩定但充滿波動的現金流狀況，投資與籌資活動頻繁變動，反映公司正進行多方面的策略調整。未來若欲進一步評估公司財務的風險與穩健性，宜追蹤公司資本結構的持續變化以及長期的營運現金流走勢。

Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

現金流量表 季度數據

現金流量表
季度數據