現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Boeing Co.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2025年9月30日 |
|
2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
|
|
淨收益（虧損） |
(5,339) | |
(612) | |
(31) | |
(3,861) | |
(6,174) | |
(1,439) | |
(355) | |
(30) | |
(1,638) | |
(149) | |
(425) | |
(663) | |
(3,308) | |
160) | |
(1,242) | |
(4,164) | |
(132) | |
567) | |
(561) | |
(8,439) | |
(466) | |
(2,395) | |
(641) | |
|
|
基於股份的計劃費用 |
89) | |
119) | |
135) | |
97) | |
102) | |
89) | |
119) | |
142) | |
167) | |
159) | |
222) | |
197) | |
176) | |
149) | |
203) | |
156) | |
184) | |
172) | |
321) | |
85) | |
50) | |
60) | |
55) | |
|
|
為 401（k） 供款發行的庫存股 |
380) | |
375) | |
418) | |
286) | |
362) | |
347) | |
606) | |
311) | |
342) | |
309) | |
553) | |
287) | |
316) | |
283) | |
329) | |
282) | |
323) | |
322) | |
306) | |
195) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
折舊和攤銷 |
491) | |
460) | |
466) | |
509) | |
444) | |
441) | |
442) | |
481) | |
467) | |
456) | |
457) | |
502) | |
493) | |
498) | |
486) | |
534) | |
523) | |
551) | |
536) | |
578) | |
565) | |
547) | |
556) | |
|
|
投資/資產減值準備凈額 |
2) | |
23) | |
7) | |
64) | |
14) | |
13) | |
21) | |
34) | |
—) | |
1) | |
11) | |
34) | |
6) | |
—) | |
72) | |
26) | |
34) | |
22) | |
16) | |
93) | |
37) | |
254) | |
26) | |
|
|
處置（收益）損失，淨額 |
1) | |
(67) | |
3) | |
(41) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(4) | |
—) | |
(1) | |
(1) | |
6) | |
(169) | |
(112) | |
(2) | |
(2) | |
(108) | |
(38) | |
(54) | |
|
|
777X 和 767 前伸式損失 |
5,140) | |
—) | |
—) | |
1,073) | |
3,006) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,460) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,493) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他費用和貸項，淨額 |
55) | |
63) | |
99) | |
258) | |
304) | |
(44) | |
10) | |
28) | |
(55) | |
(3) | |
33) | |
(26) | |
125) | |
79) | |
223) | |
445) | |
(83) | |
(37) | |
35) | |
550) | |
100) | |
727) | |
97) | |
|
|
非現金專案 |
6,158) |
|
973) |
|
1,128) |
|
2,246) |
|
4,232) |
|
841) |
|
1,198) |
|
995) |
|
921) |
|
921) |
|
1,276) |
|
990) |
|
1,116) |
|
1,008) |
|
1,312) |
|
4,909) |
|
812) |
|
918) |
|
1,212) |
|
7,992) |
|
644) |
|
1,550) |
|
680) |
|
|
|
應收帳款 |
(153) | |
(113) | |
(570) | |
238) | |
247) | |
(194) | |
(328) | |
395) | |
(90) | |
(92) | |
(341) | |
164) | |
328) | |
(587) | |
237) | |
(433) | |
243) | |
(129) | |
(394) | |
784) | |
(18) | |
197) | |
(54) | |
|
|
未開票應收賬款 |
229) | |
(237) | |
(671) | |
982) | |
303) | |
12) | |
(1,357) | |
868) | |
174) | |
334) | |
(1,055) | |
684) | |
80) | |
(402) | |
(356) | |
1,424) | |
(803) | |
(417) | |
(790) | |
863) | |
(229) | |
687) | |
(402) | |
|
|
預付款和進度帳單 |
(1,449) | |
(1,397) | |
781) | |
2,403) | |
(220) | |
(832) | |
2,718) | |
402) | |
735) | |
811) | |
1,417) | |
(96) | |
1,111) | |
(385) | |
(522) | |
1,724) | |
530) | |
(170) | |
421) | |
(1,488) | |
(1,394) | |
485) | |
1,337) | |
|
|
庫存 |
258) | |
1,147) | |
(1,521) | |
(5,499) | |
(917) | |
(2,159) | |
(3,778) | |
(741) | |
(699) | |
149) | |
(390) | |
1,584) | |
96) | |
(57) | |
(1,203) | |
(1,635) | |
95) | |
1,093) | |
(680) | |
(1,349) | |
(2,912) | |
(3,768) | |
(2,973) | |
|
|
其他流動資產 |
(38) | |
294) | |
(29) | |
10) | |
294) | |
(71) | |
(249) | |
(318) | |
394) | |
231) | |
82) | |
269) | |
(1,004) | |
4) | |
140) | |
66) | |
(45) | |
171) | |
153) | |
53) | |
(114) | |
105) | |
328) | |
|
|
應付帳款 |
585) | |
49) | |
(95) | |
(915) | |
344) | |
42) | |
(264) | |
690) | |
130) | |
621) | |
231) | |
248) | |
195) | |
764) | |
(369) | |
(218) | |
(1,530) | |
(1,216) | |
(819) | |
(2,060) | |
(122) | |
(2,151) | |
(1,030) | |
|
|
應計負債 |
822) | |
138) | |
(386) | |
1,236) | |
770) | |
223) | |
(666) | |
1,353) | |
(175) | |
370) | |
(769) | |
540) | |
3,251) | |
(241) | |
(594) | |
(519) | |
(555) | |
(998) | |
(1,615) | |
107) | |
453) | |
1,097) | |
(583) | |
|
|
應收、應交和遞延所得稅 |
96) | |
(29) | |
26) | |
(285) | |
(94) | |
(129) | |
(59) | |
(29) | |
497) | |
(302) | |
(122) | |
(35) | |
1,620) | |
165) | |
(403) | |
(278) | |
1,141) | |
(96) | |
(34) | |
(172) | |
(510) | |
(1,002) | |
(892) | |
|
|
其他長期負債 |
(82) | |
(61) | |
(151) | |
(101) | |
(80) | |
(65) | |
(83) | |
(59) | |
(74) | |
(63) | |
(117) | |
(44) | |
(50) | |
(160) | |
96) | |
(38) | |
(41) | |
(43) | |
(84) | |
(73) | |
(40) | |
(40) | |
(69) | |
|
|
養老金和其他退休後計劃 |
(144) | |
(142) | |
(150) | |
(223) | |
(245) | |
(230) | |
(261) | |
(264) | |
(265) | |
(276) | |
(244) | |
(325) | |
(358) | |
(324) | |
(371) | |
(241) | |
(155) | |
(311) | |
(265) | |
(238) | |
(199) | |
(178) | |
(179) | |
|
|
應收賬款和經營租賃設備融資凈額 |
89) | |
173) | |
12) | |
254) | |
109) | |
70) | |
79) | |
99) | |
53) | |
318) | |
101) | |
66) | |
26) | |
32) | |
18) | |
40) | |
87) | |
37) | |
46) | |
65) | |
46) | |
39) | |
23) | |
|
|
其他 |
91) | |
44) | |
41) | |
65) | |
86) | |
8) | |
43) | |
20) | |
59) | |
2) | |
38) | |
75) | |
87) | |
104) | |
41) | |
79) | |
91) | |
111) | |
23) | |
(54) | |
42) | |
94) | |
153) | |
|
|
資產和負債變動 |
304) |
|
(134) |
|
(2,713) |
|
(1,835) |
|
597) |
|
(3,325) |
|
(4,205) |
|
2,416) |
|
739) |
|
2,103) |
|
(1,169) |
|
3,130) |
|
5,382) |
|
(1,087) |
|
(3,286) |
|
(29) |
|
(942) |
|
(1,968) |
|
(4,038) |
|
(3,562) |
|
(4,997) |
|
(4,435) |
|
(4,341) |
|
|
|
將凈收益（虧損）與經營活動提供（使用）的現金凈額進行調節的調整 |
6,462) |
|
839) |
|
(1,585) |
|
411) |
|
4,829) |
|
(2,484) |
|
(3,007) |
|
3,411) |
|
1,660) |
|
3,024) |
|
107) |
|
4,120) |
|
6,498) |
|
(79) |
|
(1,974) |
|
4,880) |
|
(130) |
|
(1,050) |
|
(2,826) |
|
4,430) |
|
(4,353) |
|
(2,885) |
|
(3,661) |
|
|
|
經營活動提供（已使用）的現金凈額 |
1,123) |
|
227) |
|
(1,616) |
|
(3,450) |
|
(1,345) |
|
(3,923) |
|
(3,362) |
|
3,381) |
|
22) |
|
2,875) |
|
(318) |
|
3,457) |
|
3,190) |
|
81) |
|
(3,216) |
|
716) |
|
(262) |
|
(483) |
|
(3,387) |
|
(4,009) |
|
(4,819) |
|
(5,280) |
|
(4,302) |
|
|
|
購置不動產、廠房和設備的付款 |
(885) | |
(427) | |
(674) | |
(648) | |
(611) | |
(404) | |
(567) | |
(431) | |
(332) | |
(296) | |
(468) | |
(326) | |
(284) | |
(263) | |
(349) | |
(222) | |
(245) | |
(222) | |
(291) | |
(265) | |
(262) | |
(348) | |
(428) | |
|
|
處置不動產、廠房及設備的收益 |
1) | |
1) | |
3) | |
3) | |
16) | |
19) | |
11) | |
8) | |
6) | |
8) | |
5) | |
16) | |
3) | |
8) | |
8) | |
144) | |
334) | |
49) | |
2) | |
21) | |
179) | |
38) | |
58) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(50) | |
—) | |
(51) | |
(19) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
處置所得款項 |
—) | |
35) | |
—) | |
124) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
對投資的貢獻 |
(14,756) | |
(12,784) | |
(8,797) | |
(12,105) | |
(134) | |
(1,374) | |
(243) | |
(1,963) | |
(4,989) | |
(5,935) | |
(3,561) | |
(2,278) | |
(302) | |
(739) | |
(1,732) | |
(7,811) | |
(7,794) | |
(10,420) | |
(9,688) | |
(11,770) | |
(13,289) | |
(12,313) | |
(244) | |
|
|
投資收益 |
13,827) | |
11,097) | |
7,750) | |
197) | |
1,373) | |
266) | |
2,907) | |
5,242) | |
4,930) | |
3,364) | |
2,203) | |
437) | |
886) | |
4,259) | |
5,037) | |
9,825) | |
10,675) | |
12,251) | |
12,738) | |
10,503) | |
9,229) | |
316) | |
227) | |
|
|
應收供應商票據 |
(142) | |
(150) | |
—) | |
(200) | |
(8) | |
(486) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(162) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
供應商應收票據的還款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
40) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買分銷權 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(88) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
(1) | |
1) | |
3) | |
3) | |
17) | |
(34) | |
(1) | |
1) | |
6) | |
(2) | |
—) | |
(13) | |
1) | |
1) | |
(1) | |
2) | |
1) | |
3) | |
(32) | |
6) | |
—) | |
8) | |
|
|
投資活動提供的現金凈額（已用） |
(1,955) |
|
(2,229) |
|
(1,717) |
|
(12,626) |
|
679) |
|
(2,100) |
|
2,074) |
|
2,804) |
|
(403) |
|
(3,015) |
|
(1,823) |
|
(2,151) |
|
290) |
|
3,266) |
|
2,965) |
|
1,935) |
|
2,966) |
|
1,659) |
|
2,764) |
|
(1,543) |
|
(4,137) |
|
(12,307) |
|
(379) |
|
|
|
新借款 |
40) | |
69) | |
29) | |
41) | |
31) | |
10,062) | |
27) | |
20) | |
17) | |
21) | |
17) | |
15) | |
4) | |
13) | |
2) | |
(27) | |
(4) | |
12) | |
9,814) | |
4,886) | |
60) | |
24,869) | |
17,433) | |
|
|
償還債務 |
(44) | |
(382) | |
(295) | |
(3,849) | |
(343) | |
(39) | |
(4,442) | |
(35) | |
(58) | |
(3,424) | |
(1,699) | |
(272) | |
(25) | |
(617) | |
(396) | |
(4,322) | |
(1,167) | |
(35) | |
(9,847) | |
(2,206) | |
(527) | |
(2,411) | |
(5,854) | |
|
|
普通股發行，扣除發行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
18,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
強制性可轉換優先股發行，扣除發行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,657) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
行使股票期權 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
44) | |
11) | |
5) | |
4) | |
30) | |
6) | |
7) | |
6) | |
23) | |
5) | |
4) | |
6) | |
21) | |
|
|
某些基於股份的付款安排的雇員稅 |
(10) | |
(4) | |
(14) | |
(10) | |
(6) | |
(2) | |
(65) | |
(356) | |
(4) | |
(6) | |
(42) | |
(4) | |
(2) | |
(2) | |
(32) | |
(19) | |
(7) | |
(2) | |
(38) | |
(4) | |
(5) | |
(2) | |
(162) | |
|
|
強制性可轉換優先股支付的股息 |
(86) | |
(86) | |
(72) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已支付的股息 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,158) | |
|
|
其他 |
13) | |
16) | |
14) | |
(68) | |
18) | |
(21) | |
18) | |
15) | |
6) | |
(4) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
籌資活動提供（使用）的現金凈額 |
(87) |
|
(387) |
|
(338) |
|
19,971) |
|
(300) |
|
10,000) |
|
(4,462) |
|
(356) |
|
(38) |
|
(3,413) |
|
(1,680) |
|
(250) |
|
(18) |
|
(602) |
|
(396) |
|
(4,362) |
|
(1,171) |
|
(19) |
|
(48) |
|
2,681) |
|
(468) |
|
22,462) |
|
10,280) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
5) | |
22) | |
12) | |
(55) | |
33) | |
3) | |
(28) | |
52) | |
(24) | |
(8) | |
10) | |
61) | |
(63) | |
(68) | |
(3) | |
(5) | |
(20) | |
4) | |
(18) | |
59) | |
37) | |
36) | |
(47) | |
|
|
現金和現金等價物的淨增加（減少），包括限制性增長 |
(914) |
|
(2,367) |
|
(3,659) |
|
3,840) |
|
(933) |
|
3,980) |
|
(5,778) |
|
5,881) |
|
(443) |
|
(3,561) |
|
(3,811) |
|
1,117) |
|
3,399) |
|
2,677) |
|
(650) |
|
(1,716) |
|
1,513) |
|
1,161) |
|
(689) |
|
(2,812) |
|
(9,387) |
|
4,911) |
|
5,552) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 淨收益（虧損）
- 在觀察期內，淨收益（虧損）呈現顯著波動。2020年經歷了大幅虧損，隨後在2021年上半年出現了短暫的盈利，但下半年再次轉為虧損。2022年上半年盈利，但下半年再次大幅虧損。2023年和2024年持續呈現虧損狀態，且虧損額度在2024年顯著增加。2025年上半年的虧損額度較前幾年有所降低，但仍處於虧損狀態。整體而言，盈利能力不穩定，且長期呈現虧損趨勢。
- 基於股份的計劃費用
- 基於股份的計劃費用在觀察期內相對穩定，但2021年上半年出現了顯著增加，隨後逐漸回落。2023年和2024年費用水平較低，2025年上半年略有回升。此項費用對淨收益的影響值得關注。
- 為 401（k） 供款發行的庫存股
- 此項目的數據從2020年9月30日開始記錄，並呈現持續增加的趨勢，尤其是在2023年和2024年達到高峰。這表明公司在股權回購方面投入了大量資金。
- 折舊和攤銷
- 折舊和攤銷費用在觀察期內相對穩定，略有波動。這項非現金支出對現金流沒有直接影響，但會影響稅務負擔。
- 投資/資產減值準備凈額
- 投資/資產減值準備凈額在觀察期內波動較大，尤其是在2020年6月30日和2020年12月31日出現了較高的減值準備。這可能反映了公司對某些資產價值評估的調整。
- 處置（收益）損失，淨額
- 處置（收益）損失，淨額在觀察期內波動較大，且金額相對較小。這表明公司進行了一些資產處置活動，但對整體財務狀況的影響有限。
- 777X 和 767 前伸式損失
- 此項目的數據從2020年9月30日開始記錄，並在2020年12月31日達到高峰。2021年數據缺失，2022年和2023年數據較少，2024年再次出現較高損失。這表明與特定項目相關的損失對財務狀況產生了重大影響。
- 其他費用和貸項，淨額
- 其他費用和貸項，淨額在觀察期內波動較大，且金額相對較小。這表明公司存在一些非經常性的收入和支出項目。
- 非現金專案
- 非現金專案的金額在觀察期內波動較大，且金額較高。這表明公司存在一些重要的非現金支出，例如股權激勵計劃和資產減值。
- 應收帳款、未開票應收賬款、預付款和進度帳單、庫存、其他流動資產
- 這些流動資產的數值在觀察期內呈現複雜的變化模式，部分項目呈現波動，部分項目呈現趨勢。例如，庫存水平在某些時期顯著下降，可能反映了需求變化或庫存管理策略的調整。
- 應付帳款、應計負債、應收、應交和遞延所得稅、其他長期負債、養老金和其他退休後計劃、應收賬款和經營租賃設備融資凈額、其他
- 這些負債和長期資產的數值在觀察期內也呈現複雜的變化模式，需要進一步分析以了解其對財務狀況的影響。
- 資產和負債變動
- 資產和負債變動的數值在觀察期內波動較大，且金額較高。這表明公司的資產和負債結構發生了顯著變化。
- 經營活動提供的現金凈額（已用）
- 經營活動提供的現金凈額在觀察期內波動較大，且在某些時期為負數。這表明公司的經營活動現金流不穩定，可能需要外部資金支持。
- 投資活動提供的現金凈額（已用）
- 投資活動提供的現金凈額在觀察期內波動較大，且在某些時期為負數。這表明公司進行了一些重要的投資活動，例如購買固定資產和投資其他公司。
- 籌資活動提供（使用）的現金凈額
- 籌資活動提供的現金凈額在觀察期內波動較大，且在某些時期為正數。這表明公司通過發行股票和借款等方式籌集了資金。
- 現金和現金等價物的淨增加（減少），包括限制性增長
- 現金和現金等價物的淨增加（減少）在觀察期內波動較大，且在某些時期為負數。這表明公司的現金流管理不穩定，可能需要採取措施改善現金流狀況。
總體而言，所提供的財務資料顯示公司在觀察期內面臨著盈利能力不穩定、現金流波動和資產負債結構變化的挑戰。需要進一步分析這些數據，以了解公司財務狀況的根本原因，並制定相應的策略。
