資產負債表:負債和股東權益
資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務,預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
根據報告: 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31).
- 流動負債趨勢
- 2017年至2018年間,流動負債由5,777百萬美元增加至10,200百萬美元,顯示短期負債顯著成長。此後,數據略微變動,至2021年為14,380百萬美元,反映公司在期間內逐年增加的短期負債規模,可能因營運擴張或融資需求增加所致。
- 長期負債變化
- 長期負債於2017年為1,612百萬美元,至2021年激增至8,215百萬美元,顯示公司負債結構逐步傾向於長期融資。此期間內,長期債務(不含當前到期日部分)持續增加,反映公司可能透過長期借款進行資本投資或財務結構調整。
- 資產報廢義務
- 資產報廢義務自2017年的20百萬美元逐步攀升至2021年的166百萬美元,顯示企業在資產運營生命周期結束時的預估義務增加,可能由於資產規模擴大或資產報廢政策調整所致。
- 遞延所得稅負債
- 遞延所得稅由2017年108百萬美元增加到2018年的1,785百萬美元,之後則有所波動,2021年約為1,338百萬美元。此變化反映公司會計折舊、資產價值重估等因素導致的稅務差異變化。
- 股東權益改革與累計盈餘
- 普通股數量基本穩定,持續為2百萬美元;額外實收資本逐年增加,2021年達1萬4,084百萬美元,顯示公司外部融資或股本擴張。留存收益由2018年的762百萬美元進入負值(-3,864百萬美元)後,進一步低迷,反映公司在此期間經歷潛在虧損或股利發放,而2021年略有改善至-1,998百萬美元,但仍處於赤字狀態。
- 股東權益總體變化
- 股東權益(包含普通股、實收資本、留存收益等)由2017年的5,255百萬美元增加至2021年的13,245百萬美元,顯示公司整體資本結構得到改善,主要由於額外實收資本的持續增加和權益總額的正向拉升所推動,反映公司在擴充資本或擴張策略上的積極安排。
- 總負債與總資產比例
- 總負債自2017年的2,189百萬美元逐步攀升至2021年的9,653百萬美元,比例持續提升,與總資產(從7,771百萬美元上升至22,898百萬美元)的變化同步。負債增加可能表示公司近期較多依靠外部融資來支持營運或資本開發,但亦可能增加財務風險,需關注償債能力和資金流動性。
- 其他重要變化
- 應計資本支出總額大幅波動,尤其是2018年的495百萬美元大幅提升,暗示公司在資本投資方面較為積極。應付衍生負債及其他應計負債亦有起伏,反映相關金融衍生品或負債項目在財務策略中的角色變化。整體來說,公司在資本投入與負債結構上展現出在動態調整中,可能旨在支持展望中的產能擴張或策略轉型。