現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
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截至12個月 |
2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月31日 |
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淨利潤，Linde plc |
6,199) | |
4,147) | |
3,826) | |
2,501) | |
2,285) | |
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|
來自已終止經營業務的收益，扣除稅項和非控制性權益 |
—) | |
—) | |
(5) | |
(4) | |
(102) | |
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來自持續經營業務的非控制性權益 |
142) | |
134) | |
135) | |
125) | |
89) | |
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|
來自持續經營業務的收益，包括非控制性權益 |
6,341) |
|
4,281) |
|
3,956) |
|
2,622) |
|
2,272) |
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其他費用，扣除付款 |
(118) | |
902) | |
98) | |
258) | |
(236) | |
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|
與合併相關的存貨遞增攤銷 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12) | |
|
|
折舊和攤銷 |
3,816) | |
4,204) | |
4,635) | |
4,626) | |
4,675) | |
|
|
遞延所得稅 |
(84) | |
(383) | |
(254) | |
(369) | |
(303) | |
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|
基於股份的薪酬 |
141) | |
107) | |
128) | |
133) | |
95) | |
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出售業務的凈收益，不含稅 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(108) | |
|
|
非現金費用和其他 |
43) | |
(49) | |
(19) | |
152) | |
(127) | |
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應收帳款 |
(86) | |
(423) | |
(553) | |
19) | |
80) | |
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|
合同資產和負債淨額 |
(168) | |
310) | |
1,307) | |
90) | |
87) | |
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庫存 |
(127) | |
(347) | |
(129) | |
18) | |
(81) | |
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|
預付資產和其他流動資產 |
66) | |
(157) | |
76) | |
128) | |
(72) | |
|
|
應付賬款和應計專案 |
(168) | |
307) | |
447) | |
109) | |
(174) | |
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|
營運資金 |
(483) |
|
(310) |
|
1,148) |
|
364) |
|
(160) |
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|
養老金繳款 |
(46) | |
(51) | |
(42) | |
(91) | |
(94) | |
|
|
長期資產、負債及其他 |
(305) | |
163) | |
75) | |
(266) | |
93) | |
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
2,964) |
|
4,583) |
|
5,769) |
|
4,807) |
|
3,847) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
9,305) |
|
8,864) |
|
9,725) |
|
7,429) |
|
6,119) |
|
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|
資本支出 |
(3,787) | |
(3,173) | |
(3,086) | |
(3,400) | |
(3,682) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
(953) | |
(110) | |
(88) | |
(68) | |
(225) | |
|
|
資產剝離和資產出售，扣除剝離的現金 |
70) | |
195) | |
167) | |
482) | |
5,096) | |
|
|
投資活動提供的現金凈額（用於） |
(4,670) |
|
(3,088) |
|
(3,007) |
|
(2,986) |
|
1,189) |
|
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|
短期債務借款（償還）凈額 |
554) | |
3,050) | |
(1,329) | |
1,198) | |
224) | |
|
|
長期債務借款 |
2,188) | |
3,210) | |
2,283) | |
2,796) | |
99) | |
|
|
長期債務償還 |
(1,682) | |
(1,785) | |
(1,468) | |
(2,681) | |
(1,583) | |
|
|
發行普通股 |
33) | |
36) | |
50) | |
47) | |
72) | |
|
|
購買普通股 |
(3,958) | |
(5,168) | |
(4,612) | |
(2,457) | |
(2,658) | |
|
|
現金股利，Linde plc股東 |
(2,482) | |
(2,344) | |
(2,189) | |
(2,028) | |
(1,891) | |
|
|
非控制性權益交易及其他 |
(53) | |
(88) | |
(323) | |
(220) | |
(3,260) | |
|
|
用於籌資活動的現金淨額 |
(5,400) |
|
(3,089) |
|
(7,588) |
|
(3,345) |
|
(8,997) |
|
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|
經營活動提供的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
69) | |
|
|
用於投資活動的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(60) | |
|
|
籌資活動提供的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5) | |
|
|
非持續經營業務產生的現金淨額 |
—) |
|
—) |
|
—) |
|
—) |
|
14) |
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|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(7) | |
(74) | |
(61) | |
(44) | |
(77) | |
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|
現金及現金等價物變動 |
(772) |
|
2,613) |
|
(931) |
|
1,054) |
|
(1,752) |
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
5,436) | |
2,823) | |
3,754) | |
2,700) | |
4,466) | |
|
|
現金及現金等價物，包括已終止經營業務 |
4,664) |
|
5,436) |
|
2,823) |
|
3,754) |
|
2,714) |
|
|
|
已終止經營業務的現金及現金等價物 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(14) | |
|
|
期末現金及現金等價物 |
4,664) |
|
5,436) |
|
2,823) |
|
3,754) |
|
2,700) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2021年至2022年， Linde plc 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間有所增加，但未達到2021年的水準。 |
| 投資活動提供的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021年至2022年以及2022年至2023年， Linde plc 投資活動提供的現金凈額（用於）有所下降。 |
| 用於籌資活動的現金淨額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2021年至2022年，用於 Linde plc 融資活動的現金凈額有所增加，但隨後從2022年至2023年略有下降，未達到2021年的水準。 |
