流動性比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Linde plc頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
流動性比率（摘要）
Linde plc、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
分析顯示該公司的短期流動性比率在 2022 年至 2026 年第一季度之間呈現波動趨勢，整體流動資產對短期債務的覆蓋率持續低於 1.0，反映出其流動資產不足以完全覆蓋流動負債的財務結構。
- 當前流動性比率
- 該比率在 2022 年第二季度至 2023 年第一季度期間處於較低水平，最低觸及 0.73。隨後呈現上升趨勢，於 2024 年第三季度達到峰值 0.96。進入 2024 年第四季度後，比率在 0.82 至 0.94 之間震盪，顯示短期償債能力在 2024 年有所改善，但仍維持在 1.0 以下。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的走勢與當前流動性比率高度同步，數值範圍介於 0.56 至 0.73 之間。其數值長期低於當前流動性比率，顯示庫存資產在流動資產中佔有一定比例。該比率在 2024 年第二季度至 2025 年第一季度期間維持在 0.70 以上的高點，隨後於 2026 年第一季度回落至 0.62。
- 現金流動性比率
- 現金覆蓋率在 0.23 至 0.37 之間波動，是三項指標中最低的一項。該比率在 2024 年至 2025 年初期間達到相對高點 0.37，隨後在 2026 年第一季度降至 0.26。這顯示公司僅利用現金及等價物償還短期債務的能力較弱，高度依賴其他流動資產或持續的營運現金流。
綜合分析顯示，該公司的流動性在 2024 年期間經歷了一段顯著的提升期，所有流動性指標均同步上升。儘管隨後數值略有回落，但整體波動範圍相對穩定，顯示其採取了一套一致且低儲備的營運資本管理策略。
當前流動性比率
Linde plc、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
該分析旨在評估流動資產、流動負債以及當前流動性比率在 2022 年第一季度至 2026 年第一季度期間的變動趨勢。
- 流動資產趨勢
- 流動資產在觀察期間內呈現緩步上升且伴隨季度波動的態勢。資產規模從 2022 年初的 122.57 億美元，在 2025 年中達到峰值 136.27 億美元。資料顯示資產規模在每年中旬通常會出現小幅回落，隨後在年底前回升，呈現週期性波動特徵。
- 流動負債趨勢
- 流動負債在 135 億美元至 177 億美元之間波動。最高點出現在 2023 年第一季度的 177.85 億美元，隨後在 2024 年上半年降至低點約 135 億美元。至 2026 年第一季度，流動負債回升至 153.91 億美元，顯示短期債務壓力具有不穩定性。
- 流動性比率分析
- 當前流動性比率在整個分析期間始終低於 1.0，顯示流動負債持續高於流動資產。比率在 2022 年至 2023 年間處於 0.73 至 0.84 的較低區間；進入 2024 年後明顯改善，於 2024 年第三季度達到峰值 0.96，接近損益平衡點。然而，自 2025 年起，該比率再次下滑，至 2026 年第一季度回落至 0.83。
綜合觀察，短期償債能力在 2024 年經歷了一次顯著的改善，主要得益於流動資產的增加與流動負債的同步下降。儘管如此，長期來看，流動資產未能有效覆蓋流動負債，維持在 0.8 左右的比率水平，反映出其營運模式高度依賴高效的營運資金管理或短期融資支持。
快速流動性比率
Linde plc、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | |||||||||||||||||||||||
| 合同資產 | |||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析顯示，該企業在 2022 年第一季至 2026 年第一季期間，其短期流動性維持在相對穩定的區間內波動，但快速流動性比率始終低於 1.0，顯示其速動資產不足以完全覆蓋流動負債。
- 速動資產變動趨勢
- 速動資產在觀察期間呈現波動起伏。從 2022 年初的 94.09 億美元起，於 2023 年第二季跌至最低點 83.12 億美元，隨後逐步回升，並在 2025 年第一季達到峰值 105.37 億美元。至 2026 年第一季，速動資產再度回落至 96.01 億美元。
- 流動負債變動趨勢
- 流動負債在 2023 年第一季達到最高點 177.85 億美元，隨後在 2024 年第二季降至最低點 135.04 億美元。隨後的數值在 140 億至 160 億美元之間震盪，顯示企業的短期債務規模在經歷一次顯著擴張後，進入相對穩定的管理階段。
- 快速流動性比率分析
- 快速流動性比率在 0.56 至 0.73 之間波動。該比率在 2022 年至 2023 年間處於較低水平（0.56-0.65），但在 2024 年第二季至 2025 年第一季期間明顯改善，多次觸及 0.73 的高點，反映出該期間速動資產的增加與流動負債的減少共同提升了短期償債能力。然而，至 2026 年第一季，該比率再度下滑至 0.62。
現金流動性比率
Linde plc、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | |||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-03-31), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，現金資產總額呈現明顯的季度波動。數值在 2022 年第四季達到峰值 5,436 百萬美元，隨後在 2023 年第二季降至最低點 3,357 百萬美元。自 2024 年起，現金規模大多維持在 4,600 百萬至 5,300 百萬美元之間，顯示短期資金規模在波動中維持於特定區間。
- 流動負債趨勢
- 流動負債在 2023 年第一季達到最高值 17,785 百萬美元，隨後呈現下降趨勢並趨於平穩。在 2024 年至 2026 年的預測或觀察期間，流動負債主要維持在 14,000 百萬至 16,000 百萬美元之間，顯示短期債務規模在 2023 年後趨於穩定。
- 現金流動性比率分析
- 現金流動性比率在 0.23 至 0.37 之間波動。該比率在 2024 年上半年以及 2025 年第一季達到較高水準（0.34 至 0.37），而最低點則出現在 2023 年第二季（0.23）。
整體而言，現金流動性比率的變動主要受到現金資產季度性增減的驅動，而非流動負債的大幅變動。由於該比率在所有季度均低於 0.4，顯示其僅利用現金資產來抵銷流動負債的能力較低，短期償債能力的維持高度依賴於其他流動資產的變現或持續的營運現金流入。