盈利能力分析
季度數據
盈利能力比率衡量公司從其資源（資產）中產生盈利銷售的能力。
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盈利能力比率（摘要）
Linde plc、盈利能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
整體而言，資料顯示一系列財務比率在觀察期間呈現出明確的上升趨勢。
- 毛利率比率
- 毛利率比率在2021年初約為43.8%，經歷短暫波動後，呈現穩步上升趨勢。至2025年6月，該比率已達到48.78%，顯示產品或服務的盈利能力持續增強。這種增長可能源於成本控制、定價策略或產品組合的優化。
- 營業獲利率
- 營業獲利率的變化趨勢與毛利率比率相似，從2021年初的13.7%逐步提升至2025年6月的27.38%。此增長表明公司在控制營運成本方面的有效性，以及營運效率的提升。儘管在2022年6月出現短期下降，但整體趨勢仍然強勁。
- 淨獲利率
- 淨獲利率的增長幅度尤為顯著，從2021年初的10.48%顯著增長至2025年6月的21.17%。這表明公司在所有成本（包括營運成本、利息和稅項）管理方面都表現出色，最終提升了整體盈利能力。淨獲利率的增長幅度超過了毛利率和營業獲利率，可能受益於財務槓桿或稅務優化。
- 股東權益回報率 （ROE）
- 股東權益回報率（ROE）從2021年初的6.29%顯著增長至2025年6月的18.37%。這表明公司利用股東投資創造利潤的能力不斷提高。ROE的增長可能歸因於淨獲利率的提高以及資產周轉率或財務槓桿的變化。
- 資產回報率 （ROA）
- 資產回報率（ROA）也呈現出持續上升的趨勢，從2021年初的3.42%增長至2025年6月的8.25%。這表明公司更有效地利用其資產產生利潤。ROA的增長可能源於資產效率的提高或盈利能力的提升。儘管在2024年9月和2025年3月略有下降，但整體趨勢仍然向上。
總體而言，數據顯示公司在盈利能力和資本效率方面都取得了顯著的改善。各項財務比率的持續上升表明公司經營狀況良好，並具有持續增長的潛力。
銷售回報率
投資回報率
毛利率比率
Linde plc、毛利率比率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
毛利率比率 = 100
× (毛利率Q3 2025
+ 毛利率Q2 2025
+ 毛利率Q1 2025
+ 毛利率Q4 2024)
÷ (銷售Q3 2025
+ 銷售Q2 2025
+ 銷售Q1 2025
+ 銷售Q4 2024)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變動趨勢。
- 毛利率
- 毛利率在2021年呈現波動上升的趨勢，從2021年3月的3189百萬美元增長至2021年12月的3371百萬美元。2022年繼續增長，達到2022年6月的3517百萬美元，但下半年略有回落。2023年則呈現穩定增長，並在2024年持續上升，至2024年12月的4016百萬美元。2025年上半年繼續增長，至2025年6月的4189百萬美元，並在第三季度進一步提升至4236百萬美元。整體而言，毛利率呈現長期上升趨勢，但期間存在季度性波動。
- 銷售額
- 銷售額在2021年呈現持續增長趨勢，從2021年3月的7243百萬美元增長至2021年12月的8298百萬美元。2022年上半年繼續增長，但下半年出現顯著下降，至2022年12月的7899百萬美元。2023年銷售額相對穩定，並在2024年再次呈現增長趨勢，至2024年12月的8267百萬美元。2025年上半年持續增長，至2025年6月的8495百萬美元，並在第三季度進一步提升至8615百萬美元。銷售額的變化趨勢與毛利率的變化趨勢相似，但波動幅度更大。
- 毛利率比率
- 毛利率比率在2021年波動較小，維持在43%至44.16%之間。2022年毛利率比率呈現下降趨勢，從2022年3月的42.42%下降至2022年6月的41.68%，並在年底降至41.7%。2023年毛利率比率開始回升，並在2024年持續上升，至2024年12月的47.56%。2025年上半年繼續上升，至2025年6月的48.45%，並在第三季度進一步提升至48.78%。毛利率比率的上升表明成本控制或產品定價策略的有效性有所提升。
總體而言，數據顯示銷售額和毛利率均呈現長期增長趨勢，但期間存在季度性波動。毛利率比率的上升表明盈利能力有所改善。需要注意的是，2022年下半年的銷售額下降值得進一步關注，以了解其背後的原因。
營業獲利率
Linde plc、營業獲利率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
營業獲利率 = 100
× (營業利潤Q3 2025
+ 營業利潤Q2 2025
+ 營業利潤Q1 2025
+ 營業利潤Q4 2024)
÷ (銷售Q3 2025
+ 銷售Q2 2025
+ 銷售Q1 2025
+ 銷售Q4 2024)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據來看，營業利潤呈現波動上升的趨勢。在2021年，營業利潤在各季度之間有小幅波動，但整體維持在1200百萬美元以上。2022年第二季度出現顯著下降，但隨後迅速恢復並持續增長，至2023年第四季度達到2028百萬美元。2024年第一季度略有上升，第二季度略有下降，但第三季度和第四季度再次呈現增長，並在2025年上半年持續上升至2367百萬美元。
- 銷售額
- 銷售額在2021年呈現穩定增長趨勢，從第一季度到第四季度逐步增加。2022年第二季度銷售額達到高峰，但第四季度有所回落。2023年銷售額相對穩定，在8100百萬美元至8302百萬美元之間波動。2024年銷售額再次呈現增長趨勢，並在2025年上半年持續上升至8615百萬美元。
營業獲利率在觀察期間內呈現明顯上升趨勢。從2021年的13.7%到2025年上半年的27.38%，顯示盈利能力不斷提升。2022年第二季度營業獲利率一度下降，但隨後迅速反彈並持續增長。2023年和2024年營業獲利率均保持在24%以上的高水平，並在2025年上半年進一步提升。
- 營業利潤與銷售額的關係
- 營業利潤的增長與銷售額的增長並非完全同步。儘管銷售額在某些季度有所下降，但營業利潤仍能保持增長，這表明成本控制或產品組合的優化可能對盈利能力的提升起到了重要作用。營業獲利率的持續上升也支持了這一觀點。
總體而言，數據顯示在觀察期間內，盈利能力呈現顯著改善的趨勢。雖然銷售額有波動，但營業利潤和營業獲利率均呈現持續增長，表明公司在提高盈利能力方面取得了顯著進展。
淨獲利率
Linde plc、凈獲利率、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤，Linde plc | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
淨獲利率 = 100
× (淨利潤，Linde plcQ3 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ2 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ1 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ4 2024)
÷ (銷售Q3 2025
+ 銷售Q2 2025
+ 銷售Q1 2025
+ 銷售Q4 2024)
= 100 × ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的季度變動趨勢。
- 淨利潤
- 淨利潤在觀察期間呈現整體上升趨勢。從2021年3月31日的980百萬美元，逐步增長至2025年3月31日的1929百萬美元。雖然過程中偶有小幅波動，例如2023年6月30日至2023年12月31日略有下降，但整體增長態勢明顯。2024年9月30日和2025年3月31日的淨利潤數據顯示，增長速度有所加快。
- 銷售
- 銷售額在2021年呈現穩步增長，從7243百萬美元增長至2021年12月31日的8298百萬美元。2022年第一季度略有下降，但隨後在2022年6月30日回升至8457百萬美元。2022年下半年銷售額出現波動，2022年12月31日降至7899百萬美元。2023年銷售額維持在8100至8302百萬美元之間，相對穩定。2024年銷售額再次呈現增長趨勢，並在2025年3月31日達到8615百萬美元。
- 淨獲利率
- 淨獲利率在觀察期間顯著提升。從2021年3月31日的10.48%逐步上升至2025年3月31日的21.17%。淨獲利率的增長速度在2023年後明顯加快，從2023年3月31日的17.2%快速提升至2025年3月31日的21.17%。這表明公司在控制成本和提高盈利能力方面取得了顯著成效。
總體而言，數據顯示公司在銷售額和淨利潤方面均呈現增長趨勢，尤其淨獲利率的提升更為顯著。銷售額的波動性相對較小，而淨利潤的增長則更加穩定。淨獲利率的持續提升表明公司經營效率的改善和盈利能力的增強。
股東權益回報率 （ROE）
Linde plc、 ROE、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤，Linde plc | |||||||||||||||||||||||||
| 林德公司股東權益合計 | |||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| ROE競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
ROE = 100
× (淨利潤，Linde plcQ3 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ2 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ1 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ4 2024)
÷ 林德公司股東權益合計
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
觀察資料顯示，淨利潤在報告期內呈現波動上升的趨勢。從2021年3月31日的980百萬美元，經歷短暫下降至841百萬美元，隨後逐步攀升至2023年12月31日的1543百萬美元。2024年上半年持續增長，並在2024年9月30日達到1725百萬美元的高點，年末略有回落至1663百萬美元。2025年上半年則進一步增長，至2025年6月30日達到1766百萬美元，並在2025年9月30日達到1929百萬美元。
- 股東權益合計
- 股東權益合計在報告期內整體呈現下降趨勢。從2021年3月31日的46210百萬美元，逐步下降至2022年12月31日的40028百萬美元。此後，股東權益合計在38000至40000百萬美元的區間內波動，並未顯著回升。2025年9月30日為38616百萬美元。
股東權益報酬率（ROE）的數據顯示，其表現與淨利潤的趨勢相呼應，呈現顯著上升的趨勢。從2021年3月31日的6.29%，逐步上升至2025年9月30日的18.37%。ROE的增長幅度在2022年加速，並在2023年和2024年達到高峰。儘管淨利潤偶有波動，但ROE的整體上升趨勢表明，公司在利用股東權益創造利潤方面表現出持續的改善。
- 綜合分析
- 儘管股東權益合計呈現下降趨勢，但淨利潤的增長以及隨之而來的ROE提升，表明公司在提高盈利能力方面取得了顯著進展。股東權益的下降可能與股利支付、股份回購或其他資本運作有關，但公司仍能有效利用剩餘的股東權益創造更高的回報。整體而言，數據顯示公司財務狀況持續改善，盈利能力不斷增強。
資產回報率 （ROA）
Linde plc、 ROA、計算 （季度數據）
| 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤，Linde plc | |||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||
| 盈利能力比率 | |||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | |||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||
| ROA競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | |||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).
1 Q3 2025 計算
ROA = 100
× (淨利潤，Linde plcQ3 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ2 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ1 2025
+ 淨利潤，Linde plcQ4 2024)
÷ 總資產
= 100 × ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到淨利潤在一段時間內呈現波動增長趨勢。從2021年3月31日的980百萬美元，經歷短暫下降至841百萬美元，隨後逐步攀升至2023年12月31日的1543百萬美元。2024年繼續增長，並在2025年6月30日達到最高點1929百萬美元，顯示盈利能力持續改善。
總資產方面，數據顯示在觀察期內經歷了先下降後上升的變化。從2021年3月31日的84993百萬美元，下降至2022年9月30日的74323百萬美元，之後逐步回升，並在2025年6月30日達到85993百萬美元。雖然總資產規模有所波動，但整體而言保持在相對穩定的水平。
- ROA (資產報酬率)
- ROA的數據呈現出明顯的上升趨勢。從2021年3月31日的3.42%，逐步提高至2025年6月30日的8.25%。這表明公司利用其資產產生利潤的能力不斷增強。尤其值得注意的是，從2023年3月31日開始，ROA的增長速度明顯加快，顯示公司在資產管理和盈利能力方面取得了顯著進展。
綜合來看，數據顯示淨利潤和ROA均呈現增長趨勢，而總資產則經歷了波動後的回升。淨利潤的增長與ROA的提升相互印證，表明公司在提高盈利能力和有效利用資產方面表現良好。總資產的變化可能受到多種因素影響，例如投資、處置資產或營運資金變動，需要進一步分析才能確定具體原因。