現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Ulta Beauty Inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
|
截至 3 個月 |
2023年7月29日 |
|
2023年4月29日 |
|
2023年1月28日 |
|
2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月29日 |
|
2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
|
2020年8月1日 |
|
2020年5月2日 |
|
2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
|
2019年2月2日 |
|
2018年11月3日 |
|
2018年8月4日 |
|
2018年5月5日 |
|
2018年2月3日 |
|
2017年10月28日 |
|
2017年7月29日 |
|
2017年4月29日 |
|
|
|
淨收入（虧損） |
300,102) | |
347,051) | |
340,751) | |
274,585) | |
295,677) | |
331,395) | |
289,366) | |
215,289) | |
250,893) | |
230,289) | |
171,494) | |
74,798) | |
8,052) | |
(78,509) | |
222,719) | |
129,747) | |
161,258) | |
192,221) | |
214,674) | |
131,166) | |
148,323) | |
164,396) | |
208,173) | |
104,645) | |
114,193) | |
128,223) | |
|
|
折舊和攤銷 |
61,913) | |
57,949) | |
59,190) | |
58,461) | |
60,882) | |
62,839) | |
63,726) | |
65,157) | |
68,978) | |
70,599) | |
71,386) | |
72,357) | |
77,403) | |
76,626) | |
76,392) | |
74,256) | |
73,141) | |
71,810) | |
71,820) | |
69,837) | |
69,026) | |
68,789) | |
65,003) | |
62,128) | |
63,106) | |
62,476) | |
|
|
非現金租賃費用 |
77,389) | |
75,478) | |
79,364) | |
76,297) | |
74,059) | |
72,192) | |
70,212) | |
68,496) | |
68,640) | |
68,881) | |
71,717) | |
63,546) | |
61,945) | |
70,863) | |
59,600) | |
67,086) | |
76,903) | |
75,231) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期資產減值費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,601) | |
9,935) | |
40,455) | |
19,542) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
遞延所得稅 |
(1,478) | |
2,144) | |
16,719) | |
(1,402) | |
(673) | |
1,009) | |
(27,574) | |
2,732) | |
(1,948) | |
1,124) | |
(23,753) | |
(5,160) | |
(1,004) | |
5,909) | |
5,511) | |
(2,742) | |
(3,786) | |
6,520) | |
34,488) | |
(1,020) | |
(861) | |
1,473) | |
(19,244) | |
(6,534) | |
(1,585) | |
268) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
11,818) | |
9,721) | |
10,490) | |
9,679) | |
12,519) | |
10,356) | |
9,042) | |
19,120) | |
10,119) | |
8,978) | |
4,604) | |
8,384) | |
8,413) | |
6,182) | |
5,937) | |
6,342) | |
6,736) | |
6,030) | |
6,328) | |
7,136) | |
7,002) | |
6,170) | |
6,501) | |
6,249) | |
6,158) | |
5,491) | |
|
|
財產和設備處置損失 |
2,427) | |
1,451) | |
2,796) | |
1,615) | |
1,275) | |
1,002) | |
2,001) | |
1,654) | |
614) | |
1,089) | |
1,608) | |
2,946) | |
752) | |
1,521) | |
1,029) | |
1,606) | |
1,850) | |
1,365) | |
1,546) | |
840) | |
(299) | |
798) | |
1,811) | |
3,359) | |
711) | |
1,637) | |
|
|
應收帳款 |
15,838) | |
9,140) | |
882) | |
(19,790) | |
12,240) | |
40,928) | |
(64,470) | |
(14,796) | |
(74) | |
38,767) | |
(56,838) | |
(8,279) | |
(39,301) | |
50,646) | |
(26,449) | |
(5,625) | |
2,783) | |
8,654) | |
(33,793) | |
1,353) | |
(3,392) | |
(555) | |
(16,785) | |
(15,341) | |
(4,657) | |
25,695) | |
|
|
商品庫存 |
(64,304) | |
(147,784) | |
511,218) | |
(448,539) | |
(95,578) | |
(71,334) | |
417,125) | |
(472,658) | |
(90,120) | |
(185,350) | |
270,883) | |
(70,555) | |
(27,977) | |
(46,865) | |
323,219) | |
(300,921) | |
(65,962) | |
(35,708) | |
266,122) | |
(264,880) | |
(82,869) | |
(40,392) | |
253,290) | |
(205,012) | |
(96,271) | |
(104,456) | |
|
|
預付費用和其他流動資產 |
(2,510) | |
22,232) | |
7,396) | |
(14,628) | |
(8,939) | |
(3,261) | |
(5,230) | |
2,559) | |
250) | |
(991) | |
(7,370) | |
2,153) | |
(5,672) | |
6,526) | |
14,776) | |
12,828) | |
6,002) | |
(24,317) | |
(19,847) | |
(14,651) | |
(7,088) | |
2,136) | |
2,737) | |
(3,188) | |
(8,335) | |
(1,259) | |
|
|
所得稅 |
(88,809) | |
97,003) | |
4,264) | |
(3,540) | |
(147,142) | |
101,236) | |
44,375) | |
(18,953) | |
(132,505) | |
71,431) | |
44,958) | |
40,193) | |
6,360) | |
(32,595) | |
24,087) | |
(1,705) | |
(55,203) | |
33,431) | |
5,297) | |
(5,212) | |
(69,087) | |
39,393) | |
17,078) | |
4,658) | |
(63,645) | |
45,550) | |
|
|
應付帳款 |
(101,009) | |
62,257) | |
(85,905) | |
54,163) | |
(2,535) | |
42,586) | |
(199,948) | |
206,744) | |
(17,220) | |
76,580) | |
(13) | |
80,823) | |
(65,451) | |
46,965) | |
(180,984) | |
144,876) | |
42,772) | |
3,329) | |
(170,463) | |
164,628) | |
37,185) | |
46,906) | |
(121,535) | |
133,810) | |
(5,869) | |
59,834) | |
|
|
應計負債 |
(4,248) | |
(98,515) | |
(15,915) | |
113,528) | |
7,850) | |
(57,214) | |
34,116) | |
6,624) | |
(5,351) | |
23,209) | |
34,017) | |
57,483) | |
31,026) | |
(63,927) | |
5,074) | |
25,738) | |
(12,600) | |
9,971) | |
(12,886) | |
48,723) | |
(54,754) | |
48,182) | |
55,612) | |
10,836) | |
24,772) | |
(54,329) | |
|
|
遞延收入 |
(2,964) | |
(37,460) | |
82,545) | |
(4,439) | |
(8,123) | |
(28,885) | |
80,951) | |
7,166) | |
(4,628) | |
(4,293) | |
49,521) | |
8,317) | |
215) | |
(21,205) | |
47,347) | |
7,834) | |
(639) | |
(16,061) | |
48,721) | |
8,540) | |
60,415) | |
(66,992) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
經營租賃負債 |
(84,965) | |
(78,562) | |
(77,512) | |
(83,686) | |
(83,366) | |
(79,936) | |
(81,463) | |
(75,559) | |
(74,717) | |
(72,175) | |
(84,848) | |
(75,282) | |
(68,407) | |
(68,976) | |
(58,729) | |
(59,624) | |
(70,922) | |
(67,635) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
遞延租金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,928) | |
9,597) | |
8,236) | |
6,303) | |
7,439) | |
12,807) | |
15,192) | |
6,287) | |
|
|
其他資產和負債 |
4,707) | |
(17,204) | |
(27,794) | |
20,455) | |
(3,782) | |
3,390) | |
12,179) | |
(131) | |
(1,585) | |
1,929) | |
1,343) | |
(18,603) | |
13,498) | |
2,979) | |
24,258) | |
10,474) | |
13,325) | |
6,837) | |
(1,022) | |
(1,846) | |
(1,097) | |
656) | |
(9,807) | |
683) | |
479) | |
327) | |
|
|
經營性資產和負債的變化 |
(328,264) |
|
(188,893) |
|
399,179) |
|
(386,476) |
|
(329,375) |
|
(52,490) |
|
237,635) |
|
(359,004) |
|
(325,950) |
|
(50,893) |
|
251,653) |
|
16,250) |
|
(155,709) |
|
(126,452) |
|
172,599) |
|
(166,125) |
|
(140,444) |
|
(81,499) |
|
85,057) |
|
(53,748) |
|
(112,451) |
|
35,637) |
|
188,029) |
|
(60,747) |
|
(138,334) |
|
(22,351) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供（用於）的凈現金進行調節的調整 |
(176,195) |
|
(42,150) |
|
567,738) |
|
(241,826) |
|
(181,313) |
|
94,908) |
|
355,042) |
|
(201,845) |
|
(179,547) |
|
99,778) |
|
379,816) |
|
168,258) |
|
32,255) |
|
54,191) |
|
321,068) |
|
(19,577) |
|
14,400) |
|
79,457) |
|
199,239) |
|
23,045) |
|
(37,583) |
|
112,867) |
|
242,100) |
|
4,455) |
|
(69,944) |
|
47,521) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
123,907) |
|
304,901) |
|
908,489) |
|
32,759) |
|
114,364) |
|
426,303) |
|
644,408) |
|
13,444) |
|
71,346) |
|
330,067) |
|
551,310) |
|
243,056) |
|
40,307) |
|
(24,318) |
|
543,787) |
|
110,170) |
|
175,658) |
|
271,678) |
|
413,913) |
|
154,211) |
|
110,740) |
|
277,263) |
|
450,273) |
|
109,100) |
|
44,249) |
|
175,744) |
|
|
|
購買短期投資 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
135,000) | |
—) | |
(50,000) | |
(195,000) | |
—) | |
171,970) | |
(320,970) | |
(237,193) | |
(90,000) | |
—) | |
(120,000) | |
(120,000) | |
|
|
短期投資收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
110,000) | |
—) | |
(245,000) | |
150,000) | |
95,000) | |
—) | |
—) | |
(22,970) | |
409,163) | |
120,000) | |
30,000) | |
120,000) | |
90,000) | |
—) | |
|
|
資本支出 |
(94,982) | |
(109,766) | |
(108,165) | |
(83,461) | |
(49,424) | |
(71,076) | |
(63,769) | |
(51,113) | |
(22,742) | |
(34,563) | |
(35,121) | |
(39,655) | |
(35,616) | |
(41,474) | |
(57,398) | |
(89,923) | |
(79,377) | |
(71,836) | |
(62,985) | |
(114,724) | |
(67,432) | |
(74,259) | |
(103,075) | |
(144,429) | |
(116,456) | |
(76,754) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,606) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投資 |
(1,373) | |
(314) | |
610) | |
(1,819) | |
(452) | |
(797) | |
(4,297) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(279) | |
—) | |
(5,386) | |
(19,189) | |
(10,418) | |
(20,603) | |
(12,736) | |
(2,101) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(96,355) |
|
(110,080) |
|
(107,555) |
|
(85,280) |
|
(49,876) |
|
(71,873) |
|
(68,066) |
|
(51,113) |
|
(22,742) |
|
(34,563) |
|
(35,121) |
|
(39,934) |
|
73,164) |
|
(46,860) |
|
(186,587) |
|
49,659) |
|
(54,980) |
|
(279,572) |
|
(65,086) |
|
20,670) |
|
20,761) |
|
(191,452) |
|
(163,075) |
|
(24,429) |
|
(146,456) |
|
(196,754) |
|
|
|
長期債務收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
800,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還長期債務 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(800,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回購普通股 |
(275,494) | |
(283,517) | |
(328,125) | |
(137,460) | |
(301,614) | |
(132,834) | |
(759,758) | |
(126,374) | |
(243,484) | |
(392,309) | |
(41,914) | |
—) | |
—) | |
(72,981) | |
(174,111) | |
(128,568) | |
(270,901) | |
(107,399) | |
(236,771) | |
(118,971) | |
(127,401) | |
(133,051) | |
(57,814) | |
(131,682) | |
(126,488) | |
(51,597) | |
|
|
行使股票期權 |
220) | |
8,927) | |
14,692) | |
6,798) | |
18,019) | |
6,502) | |
10,089) | |
7,489) | |
17,776) | |
5,032) | |
10,883) | |
769) | |
327) | |
250) | |
569) | |
276) | |
879) | |
42,056) | |
453) | |
4,220) | |
1,936) | |
6,512) | |
1,341) | |
1,670) | |
1,348) | |
11,831) | |
|
|
購買庫存股 |
(100) | |
(21,659) | |
(252) | |
(415) | |
(1,153) | |
(5,172) | |
(166) | |
(8,537) | |
(208) | |
(6,766) | |
(97) | |
(191) | |
(63) | |
(3,002) | |
(176) | |
(92) | |
(89) | |
(9,183) | |
(202) | |
(293) | |
(815) | |
(4,831) | |
(35) | |
(181) | |
(1,518) | |
(2,509) | |
|
|
債券發行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(54) | |
—) | |
(62) | |
(1,799) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
(551) | |
—) | |
—) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(275,374) |
|
(296,249) |
|
(313,685) |
|
(131,077) |
|
(284,748) |
|
(131,504) |
|
(749,835) |
|
(127,422) |
|
(225,916) |
|
(394,043) |
|
(31,182) |
|
(799,422) |
|
202) |
|
722,468) |
|
(173,718) |
|
(128,384) |
|
(270,111) |
|
(74,526) |
|
(236,520) |
|
(115,044) |
|
(126,280) |
|
(131,370) |
|
(56,540) |
|
(130,744) |
|
(126,658) |
|
(42,275) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(56) | |
142) | |
(116) | |
105) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
(247,822) |
|
(101,428) |
|
487,249) |
|
(183,598) |
|
(220,260) |
|
222,926) |
|
(173,493) |
|
(165,091) |
|
(177,312) |
|
(98,595) |
|
485,149) |
|
(596,416) |
|
113,778) |
|
651,215) |
|
183,482) |
|
31,445) |
|
(149,433) |
|
(82,420) |
|
112,307) |
|
59,837) |
|
5,221) |
|
(45,559) |
|
230,658) |
|
(46,073) |
|
(228,865) |
|
(63,285) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-07-29), 10-Q (報告日期： 2023-04-29), 10-K (報告日期： 2023-01-28), 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29).
從整體趨勢來看，Ulta Beauty Inc.的淨收入（虧損）在2017年至2019年間呈現增長的態勢，特別是在2018年和2019年的某些季度內，淨收入達到較高水平。然而，2020年第一季度的數據顯示公司由於COVID-19疫情影響，出現了大規模的負值，轉而進入短暫的虧損狀態，隨後逐步回升至正向。
現金流方面，經營活動產生的現金淨額在大多數期間皆保持正向，顯示良好的經營現金流狀況。尤其是在2020年由於疫情帶來的巨大變動，經營現金流一度大幅波動，但隨後逐步穩定且上升，表明公司調整策略後逐步恢復經營活力。
投資活動方面，長期資產的資本支出持續增加，反映公司持續在擴張或店面更新方面進行投資。然而，大量的資金用於資本支出亦造成投資活動現金流持續為負。特別是在2020年和2021年間，投資活動的現金流呈顯著負值，但公司也有偶爾的資產出售或投資回收，例如短期投資收益，幫助平衡部分資金流。
籌資方面，較大幅度的譯資行為體現在2020年前後，特別是在COVID-19疫情期間，公司大規模進行籌資活動，兼顧應對突發的資金需求。行使股票期權和股票回購的活動相對頻繁，反映公司在股東回饋與資金管理方面的策略調整。在2020年第2季度，公司的籌資凈額高達上千萬美元，但隨後又有大規模的股權回購，反映公司在資本結構調整上的積極操作。
匯率變動對現金的影響在資料中較為有限，但在某些季度中顯示較為明顯的偏差，提示匯率波動可能對公司海外經營和現金流產生一定影響。
整體來說，Ulta Beauty Inc.在2017年至2022年間經歷了公司規模的持續擴張，伴隨著經營現金流較為穩定的表現及大量的投資活動。2020年疫情期間公司面臨較大資金壓力，通過籌資活動進行調整，但也導致短期內的現金淨額明顯波動。未來，持續的資本支出與盈餘表現將是評估公司持續成長的重要指標。
