現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Carnival Corp. & plc、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2024年2月29日 |
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2023年11月30日 |
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2023年8月31日 |
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2023年5月31日 |
|
2023年2月28日 |
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2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2022年2月28日 |
|
2021年11月30日 |
|
2021年8月31日 |
|
2021年5月31日 |
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2021年2月28日 |
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2020年11月30日 |
|
2020年8月31日 |
|
2020年5月31日 |
|
2020年2月29日 |
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2019年11月30日 |
|
2019年8月31日 |
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2019年5月31日 |
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2019年2月28日 |
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2018年11月30日 |
|
2018年8月31日 |
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2018年5月31日 |
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2018年2月28日 |
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|
|
淨收入（虧損） |
(214) | |
(48) | |
1,074) | |
(407) | |
(693) | |
(1,598) | |
(769) | |
(1,835) | |
(1,891) | |
(2,620) | |
(2,836) | |
(2,072) | |
(1,973) | |
(2,222) | |
(2,859) | |
(4,374) | |
(781) | |
423) | |
1,780) | |
451) | |
336) | |
493) | |
1,708) | |
560) | |
391) | |
|
|
折舊和攤銷 |
613) | |
596) | |
595) | |
597) | |
582) | |
568) | |
581) | |
572) | |
554) | |
552) | |
562) | |
567) | |
552) | |
543) | |
551) | |
577) | |
570) | |
553) | |
548) | |
543) | |
516) | |
507) | |
510) | |
512) | |
488) | |
|
|
損傷 |
—) | |
2) | |
19) | |
—) | |
—) | |
462) | |
—) | |
—) | |
8) | |
293) | |
475) | |
49) | |
17) | |
138) | |
910) | |
1,953) | |
1,062) | |
—) | |
24) | |
2) | |
—) | |
—) | |
16) | |
—) | |
—) | |
|
|
燃料衍生品收益凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
(4) | |
(41) | |
(16) | |
|
|
清償債務的（收益）損失 |
33) | |
(1) | |
68) | |
31) | |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
296) | |
376) | |
(2) | |
(2) | |
239) | |
220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
權益法投資（收益）損失 |
3) | |
(3) | |
(11) | |
16) | |
11) | |
38) | |
4) | |
(15) | |
11) | |
94) | |
21) | |
6) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股份的薪酬 |
11) | |
10) | |
12) | |
22) | |
9) | |
22) | |
25) | |
28) | |
26) | |
26) | |
29) | |
26) | |
40) | |
53) | |
14) | |
18) | |
20) | |
8) | |
11) | |
7) | |
20) | |
16) | |
17) | |
14) | |
18) | |
|
|
折現攤銷和債券發行成本 |
36) | |
35) | |
41) | |
41) | |
44) | |
40) | |
44) | |
41) | |
46) | |
41) | |
48) | |
41) | |
42) | |
41) | |
45) | |
27) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非現金租賃費用 |
34) | |
36) | |
37) | |
37) | |
35) | |
45) | |
35) | |
34) | |
34) | |
34) | |
35) | |
35) | |
36) | |
34) | |
39) | |
57) | |
42) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
船舶銷售收益 |
—) | |
(34) | |
(54) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
15) | |
19) | |
47) | |
(17) | |
8) | |
27) | |
26) | |
5) | |
5) | |
51) | |
15) | |
26) | |
45) | |
8) | |
30) | |
45) | |
(121) | |
13) | |
19) | |
(4) | |
13) | |
16) | |
(25) | |
(19) | |
22) | |
|
|
應收帳款 |
(106) | |
(81) | |
(44) | |
66) | |
(121) | |
(37) | |
(14) | |
(98) | |
(22) | |
30) | |
(68) | |
25) | |
6) | |
100) | |
227) | |
(223) | |
21) | |
(13) | |
(51) | |
—) | |
(50) | |
3) | |
(26) | |
(5) | |
(30) | |
|
|
庫存 |
(7) | |
(42) | |
(37) | |
13) | |
(19) | |
(8) | |
(8) | |
(42) | |
(37) | |
(44) | |
(19) | |
1) | |
(1) | |
6) | |
13) | |
73) | |
(15) | |
57) | |
17) | |
(2) | |
7) | |
(48) | |
(3) | |
(17) | |
1) | |
|
|
預付費用和其他資產 |
634) | |
323) | |
879) | |
(748) | |
(57) | |
(158) | |
(321) | |
(351) | |
(44) | |
151) | |
(525) | |
(433) | |
(263) | |
(218) | |
(162) | |
291) | |
(120) | |
(34) | |
82) | |
(148) | |
(154) | |
(2) | |
17) | |
(39) | |
98) | |
|
|
應付帳款 |
(11) | |
46) | |
54) | |
12) | |
(35) | |
107) | |
37) | |
163) | |
(24) | |
191) | |
134) | |
9) | |
(128) | |
(68) | |
(1,149) | |
904) | |
148) | |
59) | |
(93) | |
3) | |
65) | |
70) | |
(80) | |
(33) | |
19) | |
|
|
應計負債及其他 |
108) | |
(8) | |
86) | |
41) | |
28) | |
79) | |
250) | |
77) | |
(65) | |
143) | |
222) | |
69) | |
167) | |
(142) | |
(172) | |
(117) | |
120) | |
17) | |
15) | |
43) | |
5) | |
66) | |
83) | |
(51) | |
(198) | |
|
|
客戶存款 |
619) | |
72) | |
(932) | |
1,433) | |
596) | |
296) | |
(228) | |
1,424) | |
187) | |
394) | |
652) | |
294) | |
(49) | |
(164) | |
(552) | |
(1,951) | |
(36) | |
(22) | |
(1,107) | |
1,158) | |
358) | |
(10) | |
(864) | |
1,142) | |
271) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
1,237) |
|
310) |
|
6) |
|
817) |
|
392) |
|
279) |
|
(284) |
|
1,173) |
|
(5) |
|
865) |
|
396) |
|
(35) |
|
(268) |
|
(486) |
|
(1,795) |
|
(1,023) |
|
118) |
|
64) |
|
(1,137) |
|
1,054) |
|
231) |
|
79) |
|
(873) |
|
997) |
|
161) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供（用於）的凈現金進行調節的調整 |
1,982) |
|
970) |
|
760) |
|
1,544) |
|
1,081) |
|
1,481) |
|
425) |
|
1,838) |
|
679) |
|
2,252) |
|
1,957) |
|
713) |
|
470) |
|
570) |
|
14) |
|
1,654) |
|
1,697) |
|
638) |
|
(535) |
|
1,602) |
|
780) |
|
620) |
|
(359) |
|
1,463) |
|
673) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
1,768) |
|
922) |
|
1,834) |
|
1,137) |
|
388) |
|
(117) |
|
(344) |
|
3) |
|
(1,212) |
|
(368) |
|
(879) |
|
(1,359) |
|
(1,503) |
|
(1,652) |
|
(2,845) |
|
(2,720) |
|
916) |
|
1,061) |
|
1,245) |
|
2,053) |
|
1,116) |
|
1,113) |
|
1,349) |
|
2,023) |
|
1,064) |
|
|
|
購買財產和設備 |
(2,138) | |
(675) | |
(837) | |
(697) | |
(1,075) | |
(1,181) | |
(538) | |
(491) | |
(2,730) | |
(487) | |
(963) | |
(383) | |
(1,774) | |
(1,721) | |
(231) | |
(342) | |
(1,326) | |
(1,981) | |
(427) | |
(892) | |
(2,129) | |
(965) | |
(583) | |
(1,627) | |
(574) | |
|
|
船舶銷售收入 |
—) | |
80) | |
5) | |
232) | |
23) | |
15) | |
—) | |
37) | |
18) | |
—) | |
27) | |
315) | |
9) | |
63) | |
35) | |
10) | |
226) | |
11) | |
9) | |
6) | |
—) | |
107) | |
180) | |
102) | |
—) | |
|
|
購買少數股權 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(90) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(81) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買短期投資 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(315) | |
(201) | |
(1) | |
(831) | |
(1,840) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期投資到期收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
151) | |
364) | |
—) | |
647) | |
1,559) | |
467) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(25) | |
107) | |
19) | |
—) | |
8) | |
(134) | |
28) | |
15) | |
(5) | |
33) | |
(2) | |
(44) | |
16) | |
(130) | |
—) | |
237) | |
20) | |
10) | |
19) | |
27) | |
70) | |
(38) | |
(111) | |
24) | |
(17) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(2,163) |
|
(488) |
|
(813) |
|
(465) |
|
(1,044) |
|
(1,300) |
|
(360) |
|
(75) |
|
(3,032) |
|
(8) |
|
620) |
|
(566) |
|
(3,589) |
|
(1,788) |
|
(196) |
|
(95) |
|
(1,161) |
|
(1,960) |
|
(399) |
|
(859) |
|
(2,059) |
|
(896) |
|
(514) |
|
(1,501) |
|
(591) |
|
|
|
短期借款（償還）所得款項淨額 |
—) | |
—) | |
—) | |
(200) | |
—) | |
(2,476) | |
—) | |
(66) | |
(48) | |
(310) | |
—) | |
17) | |
—) | |
(289) | |
(192) | |
2,554) | |
779) | |
(5) | |
(243) | |
(276) | |
(81) | |
235) | |
(216) | |
(213) | |
611) | |
|
|
長期債務本金償還 |
(1,390) | |
(832) | |
(4,534) | |
(1,615) | |
(679) | |
(1,002) | |
(389) | |
(181) | |
(503) | |
(2,449) | |
(2,142) | |
(697) | |
(668) | |
(725) | |
(513) | |
(251) | |
(132) | |
(1,179) | |
(134) | |
(243) | |
(95) | |
(285) | |
(90) | |
(218) | |
(963) | |
|
|
債券發行成本 |
(77) | |
(15) | |
(116) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務清償費用 |
(31) | |
(12) | |
(67) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(259) | |
(286) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行長期債券所得款項 |
1,735) | |
—) | |
1,945) | |
186) | |
830) | |
3,875) | |
—) | |
987) | |
2,347) | |
5,142) | |
2,920) | |
—) | |
4,980) | |
3,552) | |
4,794) | |
5,851) | |
823) | |
1,952) | |
—) | |
283) | |
1,439) | |
924) | |
—) | |
1,149) | |
469) | |
|
|
已支付的股息 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(345) | |
(344) | |
(346) | |
(347) | |
(346) | |
(348) | |
(352) | |
(357) | |
(323) | |
(323) | |
|
|
購買普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(12) | |
(131) | |
(156) | |
(42) | |
(274) | |
(263) | |
(692) | |
(295) | |
(218) | |
|
|
發行普通股所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
5) | |
—) | |
—) | |
1,150) | |
15) | |
15) | |
6) | |
7) | |
(1) | |
997) | |
2,471) | |
220) | |
556) | |
2) | |
—) | |
2) | |
2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
根據股票互換計劃發行普通股的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
22) | |
—) | |
6) | |
—) | |
62) | |
27) | |
101) | |
105) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
根據股票互換計劃購買庫存股 |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(59) | |
(23) | |
(93) | |
(95) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
(1) | |
95) | |
(41) | |
(40) | |
(37) | |
(7) | |
(23) | |
(87) | |
(88) | |
(133) | |
(12) | |
(93) | |
(58) | |
(35) | |
(29) | |
(27) | |
(34) | |
(8) | |
(16) | |
(29) | |
(12) | |
(13) | |
(11) | |
(4) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
237) |
|
(860) |
|
(2,677) |
|
(1,663) |
|
111) |
|
360) |
|
754) |
|
735) |
|
1,728) |
|
2,050) |
|
376) |
|
(693) |
|
5,216) |
|
4,951) |
|
4,274) |
|
8,336) |
|
1,089) |
|
257) |
|
(886) |
|
(638) |
|
612) |
|
247) |
|
(1,368) |
|
89) |
|
(428) |
|
|
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(4) | |
(9) | |
20) | |
7) | |
(1) | |
(13) | |
(32) | |
(27) | |
(8) | |
(26) | |
(6) | |
6) | |
14) | |
(11) | |
62) | |
7) | |
(6) | |
3) | |
(6) | |
(5) | |
—) | |
(8) | |
6) | |
(11) | |
13) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金凈增（減） |
(162) |
|
(435) |
|
(1,636) |
|
(984) |
|
(546) |
|
(1,070) |
|
18) |
|
636) |
|
(2,524) |
|
1,648) |
|
111) |
|
(2,612) |
|
138) |
|
1,500) |
|
1,295) |
|
5,528) |
|
838) |
|
(639) |
|
(46) |
|
551) |
|
(331) |
|
456) |
|
(527) |
|
600) |
|
58) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2024-02-29), 10-K (報告日期： 2023-11-30), 10-Q (報告日期： 2023-08-31), 10-Q (報告日期： 2023-05-31), 10-Q (報告日期： 2023-02-28), 10-K (報告日期： 2022-11-30), 10-Q (報告日期： 2022-08-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-31), 10-Q (報告日期： 2022-02-28), 10-K (報告日期： 2021-11-30), 10-Q (報告日期： 2021-08-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-31), 10-Q (報告日期： 2021-02-28), 10-K (報告日期： 2020-11-30), 10-Q (報告日期： 2020-08-31), 10-Q (報告日期： 2020-05-31), 10-Q (報告日期： 2020-02-29), 10-K (報告日期： 2019-11-30), 10-Q (報告日期： 2019-08-31), 10-Q (報告日期： 2019-05-31), 10-Q (報告日期： 2019-02-28), 10-K (報告日期： 2018-11-30), 10-Q (報告日期： 2018-08-31), 10-Q (報告日期： 2018-05-31), 10-Q (報告日期： 2018-02-28).
根據分析期間的財務資料變動，Carnival Corp. & plc的淨收入（虧損）呈現較大的波動性。在2018年至2021年間，淨收入波動較為明顯，特別是在2020年受到新冠疫情的影響，淨虧損劇烈擴大，並在2023年開始逐步回升，顯示公司在經歷疫情帶來的嚴重衝擊後逐步呈現復甦跡象。然而，2022年末及2023年初的淨盈利狀況有所改善，但整體仍顯示出較大的不確定性。
折舊與攤銷費用表現出較為穩定的趨勢，並且有逐步上升的跡象，可能反映公司資產規模的擴增或資產折舊攤銷期限的調整。損傷費用部分在2020年後有顯著增加，尤其在2020年第三季度出現高峰，與疫情相關的資產減值或重組損失可能是主要原因。2023年之後，損傷費用逐漸回歸較低水平，顯示資產損失的減緩。
期間內的營運現金流量波動較大，2020年疫情爆發期間，經營活動現金流大幅轉為負值，反映營運活動受到嚴重干擾。然而，2021年後，經營現金流有明顯改善，甚至在2023年達到較高水平，代表公司在現金管理上已逐步恢復正常。購置財產設備及船舶銷售的現金流，也呈現較大波動，尤其在2020年由於資產銷售與購買活動同步進行，導致現金流出顯著增加。
在資金籌措方面，長期借款及發行債券是主要的融資手段。2020年及疫情後的幾個季度，長期債務大量增加，反映公司為應對流動性壓力進行的融資措施。長期債券的發行收入顯著高於償還金額，且在2021年至2023年期間，繼續有大量的債券發行，支援公司資本需求。然而，償付的股息和普通股的回購亦在持續進行，對現金流造成一定負擔，但同時透過發行新股來部分籌資，緩解財務壓力。
應收帳款及存貨在疫情期間顯示出明顯成長，特別是應收帳款在2020年同期激增，可能反映銷售延遲或收入認列策略的變化。另一方面，預付費用和其他資產的變動相對較大，暗示公司在疫情期間加大了預付款項或資產配置，以應對金融壓力。
整體而言，Carnival Corp. & plc的財務狀況經歷了由疫情引發的劇烈波動，尤其在2020年和2021年間，資金流出大幅度增加，資產負债表壓力顯著。但隨著2022年起的逐步復甦，主要經營指標有所改善，長期融資活動持續進行，代表公司正試圖平衡資金需求與債務負擔。未來的表現將高度依賴市場復甦狀況及公司營運策略的適應能力。
