現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Chipotle Mexican Grill Inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
|
截至 3 個月 |
2025年6月30日 |
|
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
|
|
淨收入 |
436,127) | |
386,599) | |
331,764) | |
387,388) | |
455,671) | |
359,287) | |
282,086) | |
313,217) | |
341,790) | |
291,644) | |
223,727) | |
257,138) | |
259,942) | |
158,294) | |
133,475) | |
204,434) | |
187,974) | |
127,101) | |
190,959) | |
80,244) | |
8,175) | |
76,388) | |
|
|
折舊和攤銷 |
90,945) | |
87,211) | |
83,876) | |
84,349) | |
83,562) | |
83,243) | |
85,492) | |
78,546) | |
78,771) | |
76,585) | |
74,012) | |
71,416) | |
69,733) | |
71,665) | |
66,262) | |
63,191) | |
62,082) | |
63,122) | |
59,956) | |
60,180) | |
60,024) | |
58,374) | |
|
|
遞延所得稅準備金（優惠） |
(2,561) | |
(7,329) | |
(33,338) | |
(3,773) | |
(936) | |
(4,890) | |
(21,970) | |
4,638) | |
8,313) | |
(486) | |
(34,628) | |
6,970) | |
(1,513) | |
(14,024) | |
(11,333) | |
14,860) | |
(2,402) | |
(13,482) | |
54,493) | |
(1,265) | |
27,779) | |
27,343) | |
|
|
減值、結算成本和資產處置 |
5,038) | |
6,018) | |
443) | |
14,222) | |
5,708) | |
4,209) | |
6,489) | |
6,363) | |
16,021) | |
8,152) | |
5,611) | |
6,276) | |
4,586) | |
4,265) | |
4,603) | |
4,248) | |
3,298) | |
4,937) | |
7,676) | |
7,451) | |
4,942) | |
8,805) | |
|
|
信貸損失準備金 |
47) | |
(1,294) | |
504) | |
(134) | |
257) | |
(412) | |
1,005) | |
253) | |
(188) | |
500) | |
209) | |
(93) | |
42) | |
(918) | |
(240) | |
953) | |
55) | |
(275) | |
307) | |
(225) | |
172) | |
(90) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
37,549) | |
37,601) | |
45,827) | |
4,660) | |
45,240) | |
36,003) | |
37,459) | |
35,801) | |
30,672) | |
20,084) | |
20,659) | |
25,150) | |
28,631) | |
23,590) | |
37,651) | |
36,061) | |
47,290) | |
55,390) | |
22,047) | |
19,817) | |
23,367) | |
17,395) | |
|
|
其他 |
6,708) | |
914) | |
(5,931) | |
(2,052) | |
3,676) | |
835) | |
4,192) | |
(8,035) | |
(6,427) | |
(2,810) | |
(3,157) | |
(1,136) | |
(10,911) | |
(998) | |
(7,133) | |
67) | |
287) | |
2,180) | |
1,193) | |
780) | |
963) | |
707) | |
|
|
應收帳款 |
(3,293) | |
43,239) | |
(51,343) | |
3,738) | |
(7,815) | |
26,146) | |
(44,882) | |
(10,361) | |
4,368) | |
39,659) | |
(36,917) | |
10,538) | |
1,959) | |
10,394) | |
(23,569) | |
(15,404) | |
5,111) | |
32,175) | |
(26,223) | |
6,635) | |
(3,369) | |
25,967) | |
|
|
庫存 |
958) | |
7,535) | |
743) | |
(14,303) | |
2,432) | |
1,331) | |
859) | |
(4,195) | |
(1,399) | |
1,086) | |
(1,955) | |
(4,376) | |
350) | |
2,970) | |
(4,396) | |
(3,305) | |
(839) | |
2,148) | |
(1,008) | |
(1,415) | |
(705) | |
2,734) | |
|
|
預付費用和其他流動資產 |
6,142) | |
(9,748) | |
(12,700) | |
1,596) | |
4,057) | |
16,291) | |
(15,717) | |
(2,129) | |
(6,796) | |
(14,569) | |
(11,491) | |
(4,117) | |
(4,972) | |
5,920) | |
(7,483) | |
(1,157) | |
(9,430) | |
(8,756) | |
(5,427) | |
235) | |
(2,092) | |
(4,158) | |
|
|
經營租賃資產 |
78,417) | |
72,540) | |
74,415) | |
75,291) | |
71,084) | |
64,797) | |
69,185) | |
63,693) | |
62,228) | |
59,135) | |
62,809) | |
58,959) | |
57,380) | |
55,125) | |
72,209) | |
46,143) | |
56,216) | |
49,269) | |
48,486) | |
47,913) | |
45,178) | |
42,961) | |
|
|
其他資產 |
(423) | |
61) | |
300) | |
(19,759) | |
208) | |
1,561) | |
11,143) | |
(10,394) | |
178) | |
3,277) | |
1,191) | |
1,477) | |
(1,882) | |
(1,132) | |
2,092) | |
1,784) | |
303) | |
(186) | |
(4,823) | |
(13,180) | |
(3,441) | |
(5,133) | |
|
|
應付帳款 |
(848) | |
13,208) | |
(13,823) | |
14,488) | |
(4,786) | |
12,588) | |
427) | |
15,669) | |
(8,051) | |
(2,732) | |
7,434) | |
13,746) | |
(18,674) | |
15,702) | |
(7,272) | |
16,187) | |
(6,921) | |
19,446) | |
(9,635) | |
(34,754) | |
20,285) | |
20,245) | |
|
|
應計工資和福利 |
82,324) | |
(107,013) | |
77,631) | |
(38,336) | |
80,851) | |
(85,289) | |
71,950) | |
(22,499) | |
61,025) | |
(53,428) | |
42,725) | |
(32,278) | |
(11,021) | |
10,438) | |
(31,362) | |
(34,261) | |
2,880) | |
18,188) | |
8,169) | |
65,250) | |
(2,575) | |
5,839) | |
|
|
應計負債 |
2,309) | |
(183) | |
3,796) | |
6,432) | |
(8,266) | |
25,322) | |
1,306) | |
1,948) | |
(17,075) | |
17,009) | |
(11,402) | |
5,731) | |
8,858) | |
(31,151) | |
18,404) | |
12,695) | |
(2,233) | |
(17,869) | |
3,631) | |
10,085) | |
1,269) | |
(9,389) | |
|
|
未實現的收入 |
5,446) | |
(31,001) | |
68,884) | |
(485) | |
(2,902) | |
(19,358) | |
56,875) | |
(1,296) | |
2,759) | |
(22,653) | |
51,515) | |
1,921) | |
1,542) | |
(21,604) | |
37,365) | |
8,509) | |
4,119) | |
(15,606) | |
37,551) | |
3,434) | |
11,897) | |
(15,924) | |
|
|
應交/應收所得稅 |
(126,810) | |
113,377) | |
14,737) | |
(10,535) | |
(116,525) | |
97,960) | |
(225,664) | |
74,250) | |
60,777) | |
85,400) | |
64,332) | |
(14,238) | |
(47,199) | |
43,367) | |
229,229) | |
(33,999) | |
(40,491) | |
38,640) | |
(222,574) | |
37,442) | |
(40,940) | |
(29,179) | |
|
|
經營租賃負債 |
(57,788) | |
(55,662) | |
(62,124) | |
(54,422) | |
(49,811) | |
(51,537) | |
(58,297) | |
(55,386) | |
(49,210) | |
(51,584) | |
(53,986) | |
(53,176) | |
(50,428) | |
(49,596) | |
(65,624) | |
(39,722) | |
(50,916) | |
(50,902) | |
(50,085) | |
(45,601) | |
(28,550) | |
(40,918) | |
|
|
其他長期負債 |
1,040) | |
1,002) | |
3,109) | |
(1,871) | |
873) | |
1,147) | |
3,521) | |
389) | |
4,754) | |
767) | |
885) | |
2,010) | |
363) | |
595) | |
(4,458) | |
(481) | |
502) | |
453) | |
431) | |
764) | |
483) | |
104) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
(12,526) |
|
47,355) |
|
103,625) |
|
(38,166) |
|
(30,600) |
|
90,959) |
|
(129,294) |
|
49,689) |
|
113,558) |
|
61,367) |
|
115,140) |
|
(13,803) |
|
(63,724) |
|
41,028) |
|
215,135) |
|
(43,011) |
|
(41,699) |
|
67,000) |
|
(221,507) |
|
76,808) |
|
(2,560) |
|
(6,851) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
125,200) |
|
170,476) |
|
195,006) |
|
59,106) |
|
106,907) |
|
209,947) |
|
(16,627) |
|
167,255) |
|
240,720) |
|
163,392) |
|
177,846) |
|
94,780) |
|
26,844) |
|
124,608) |
|
304,945) |
|
76,369) |
|
68,911) |
|
178,872) |
|
(75,835) |
|
163,546) |
|
114,687) |
|
105,683) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
561,327) |
|
557,075) |
|
526,770) |
|
446,494) |
|
562,578) |
|
569,234) |
|
265,459) |
|
480,472) |
|
582,510) |
|
455,036) |
|
401,573) |
|
351,918) |
|
286,786) |
|
282,902) |
|
438,420) |
|
280,803) |
|
256,885) |
|
305,973) |
|
115,124) |
|
243,790) |
|
122,862) |
|
182,071) |
|
|
|
購買租賃權改進、財產和設備 |
(160,585) | |
(144,810) | |
(172,885) | |
(147,525) | |
(140,490) | |
(132,703) | |
(171,930) | |
(131,200) | |
(137,232) | |
(120,369) | |
(143,646) | |
(139,023) | |
(100,333) | |
(96,162) | |
(121,906) | |
(108,446) | |
(125,504) | |
(86,619) | |
(126,594) | |
(81,303) | |
(87,802) | |
(77,653) | |
|
|
購買投資品 |
(2,500) | |
(4,000) | |
(157,827) | |
(90,412) | |
(371,636) | |
(366,798) | |
(269,150) | |
(255,325) | |
(375,837) | |
(214,819) | |
(100,603) | |
(318,571) | |
(76,415) | |
(118,827) | |
(140,451) | |
(97,979) | |
(100,443) | |
(90,477) | |
(143,349) | |
(223,965) | |
(20,358) | |
(80,746) | |
|
|
投資期限 |
165,073) | |
154,889) | |
174,567) | |
173,697) | |
175,911) | |
198,462) | |
289,065) | |
220,223) | |
120,926) | |
99,639) | |
60,551) | |
60,457) | |
60,617) | |
81,923) | |
102,307) | |
81,396) | |
101,452) | |
60,593) | |
100,573) | |
119,927) | |
99,541) | |
99,037) | |
|
|
出售設備所得款項 |
—) | |
—) | |
20,113) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,150) | |
—) | |
2,885) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
權益法投資的收購 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,500) | |
(7,525) | |
—) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
1,988) |
|
6,079) |
|
(136,032) |
|
(64,240) |
|
(336,215) |
|
(301,039) |
|
(152,015) |
|
(166,302) |
|
(392,143) |
|
(235,549) |
|
(183,698) |
|
(397,137) |
|
(116,131) |
|
(133,066) |
|
(158,900) |
|
(125,029) |
|
(121,610) |
|
(116,503) |
|
(169,370) |
|
(187,841) |
|
(16,144) |
|
(59,362) |
|
|
|
回購普通股 |
(443,259) | |
(553,796) | |
(338,954) | |
(490,237) | |
(145,363) | |
(27,005) | |
(155,044) | |
(215,551) | |
(95,045) | |
(126,709) | |
(200,365) | |
(107,865) | |
(258,602) | |
(263,308) | |
(165,729) | |
(97,582) | |
(145,922) | |
(57,229) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(54,401) | |
|
|
股票薪酬獎勵的預扣稅 |
(417) | |
(32,902) | |
(880) | |
(338) | |
(357) | |
(72,654) | |
(533) | |
(1,139) | |
(289) | |
(67,185) | |
(6,596) | |
(469) | |
(6,094) | |
(85,811) | |
(16,378) | |
(4,632) | |
(14,050) | |
(44,810) | |
(579) | |
(29) | |
(317) | |
(47,630) | |
|
|
其他籌資活動 |
16) | |
1,524) | |
1,099) | |
1,019) | |
386) | |
(415) | |
297) | |
431) | |
104) | |
11) | |
292) | |
2) | |
(229) | |
(359) | |
68) | |
(134) | |
(1,987) | |
(221) | |
(30) | |
(10) | |
(1,786) | |
(69) | |
|
|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(443,660) |
|
(585,174) |
|
(338,735) |
|
(489,556) |
|
(145,334) |
|
(100,074) |
|
(155,280) |
|
(216,259) |
|
(95,230) |
|
(193,883) |
|
(206,669) |
|
(108,332) |
|
(264,925) |
|
(349,478) |
|
(182,039) |
|
(102,348) |
|
(161,959) |
|
(102,260) |
|
(609) |
|
(39) |
|
(2,103) |
|
(102,100) |
|
|
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(550) | |
(236) | |
(140) | |
(374) | |
(369) | |
(752) | |
377) | |
(261) | |
(25) | |
290) | |
163) | |
(680) | |
(637) | |
147) | |
(251) | |
(572) | |
191) | |
(407) | |
699) | |
481) | |
715) | |
(819) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的凈變動 |
119,105) |
|
(22,256) |
|
51,863) |
|
(107,676) |
|
80,660) |
|
167,369) |
|
(41,459) |
|
97,650) |
|
95,112) |
|
25,894) |
|
11,369) |
|
(154,231) |
|
(94,907) |
|
(199,495) |
|
97,230) |
|
52,854) |
|
(26,493) |
|
86,803) |
|
(54,156) |
|
56,391) |
|
105,330) |
|
19,790) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
根據所提供的財務資料，可以觀察到 Chipotle Mexican Grill Inc. 在2020年至2025年間，整體營收呈現持續成長的趨勢。特別是在2021年至2022年期間，淨收入有顯著增加，達到歷史高點，截至2024年仍保持較高水平。這反映出公司在營收和獲利能力方面具有良好的擴展性與增長動能。
在經營活動产生的現金凈額方面，資料顯示大多數期間皆呈現正向流入，表明公司核心營運的現金生成能力依然穩健。2023年及2024年現金流相較之前有所波動，但仍維持在較高水準，顯示經營效率較為穩定，且能持續產生正向現金流來支持營運與投資活動。
投資方面，資料揭示公司持續進行大量資本支出，包括購買設備、投資品，以及經營租賃資產。特別是在2023年及2024年，投資金額明顯上升，顯示公司積極布局擴展及更新資產以支援未來成長。相較之下，出售設備所得款項較為有限，表示主要的資本支出是用於長期資產投資而非資產出售操作。
籌資活動方面，資料顯示公司在期間內進行多次股份回購，且每次回購規模較大，尤其是在2024年，回購金額高達數百億美元，反映公司偏向利用現金股利回購來提升每股盈餘，並可能意圖改善股東價值。同時，籌資活動中使用的現金凈額大幅為負，顯示公司在積極進行融資或是回購股票，導致長期負債及股東權益結構發生變化。
而在負債方面，資料揭示公司應付帳款、應計工資和福利、經營租賃負債等項目皆呈現波動，並在某些期間內顯示出負債增加的趨勢，可能是為了支持擴展或資本支出政策。特別是在應付帳款與應計負債上有較大幅度的波動，反映公司在資金管理和營運策略上的調整與應對。
在現金流與匯率變動方面，資料顯示公司經歷了多次匯率作用的變動，造成現金及現金等價物的凈變動較為劇烈。整體而言，2020年至2025年度內，公司的現金和現金等價物呈現較大波動，但總體趨勢保持在一定範圍內，顯示公司在資金管理方面展現一定的彈性與調整能力。
總結來說，Chipotle Mexican Grill Inc. 在近年持續展現營收與現金流的成長，並透過積極的資本支出與股票回購策略來增強財務價值。公司營運現金產生穩定，投資活動積極，籌資策略大手筆，並伴隨負債結構的調整，反映公司在積極布局未來成長的同時，也展現財務管理上的彈性與策略佈局。
