長期活動比率分析
季度數據
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Cigna Group、長期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
- 固定資產凈周轉率
- 該比率於2020年6月之後開始持續上升，顯示公司對固定資產的運用效率在逐步改善。從2020年6月的37.85逐漸提升至2024年12月的67.36，期間每個季度均呈現增長趨勢。這反映公司可能在資產管理或資本投資方面取得更佳運作效率，或有效利用固定資產以產生收益。
- 總資產周轉率
- 2020年6月以後，總資產周轉率持續穩步上升，從1.02逐漸成長至2024年12月的1.58。此趨勢代表公司在資產運用方面變得更加高效，能以較少的資產獲得相對較高的營收或營運成果，可能包括優化資產配置或提升營運效率等措施。
- 股東權益周轉率
- 該比率自2020年6月起亦逐年提升，從3.36增至2024年12月的6，顯示公司利用股東權益產生營收的能力逐步增强。特別是在2023年及2024年，該比率的增長較為明顯，暗示公司在股東投資回報方面可能取得改善，資本運用效率的提升亦有所關聯。
固定資產凈周轉率
Cigna Group、固定資產凈周轉率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客戶的收入 | 65,372) | 63,609) | 60,202) | 56,965) | 50,824) | 48,727) | 48,308) | 46,240) | 45,539) | 45,076) | 45,155) | 43,591) | 45,308) | 43,820) | 42,821) | 40,580) | 41,341) | 40,658) | 39,042) | 38,116) | ||||||
| 不動產和設備 | 3,654) | 3,594) | 3,551) | 3,607) | 3,695) | 3,924) | 3,884) | 3,837) | 3,774) | 3,744) | 3,659) | 3,661) | 3,692) | 4,070) | 4,078) | 4,114) | 4,205) | 4,203) | 4,255) | 4,317) | ||||||
| 長期活動率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 67.36 | 64.44 | 61.03 | 56.79 | 52.53 | 48.12 | 47.67 | 47.44 | 47.53 | 47.84 | 48.61 | 47.95 | 46.73 | 41.42 | 40.56 | 39.29 | 37.85 | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 3.94 | 3.88 | 3.98 | 3.99 | 3.95 | 4.18 | 4.26 | 4.47 | 4.76 | 5.18 | 5.17 | 5.00 | 4.81 | 4.79 | 4.56 | 4.23 | 3.83 | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 37.66 | 38.33 | 38.30 | 38.32 | 39.05 | 39.41 | 36.19 | 36.14 | 36.07 | 36.22 | 36.17 | 35.81 | 34.94 | 34.54 | 34.17 | 34.94 | 34.69 | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.80 | 1.77 | 1.84 | 1.93 | 2.01 | 2.23 | 2.35 | 2.49 | 2.62 | 2.73 | 2.83 | 3.00 | 3.04 | 3.16 | 3.13 | 2.86 | 2.76 | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.54 | 5.57 | 5.57 | 5.61 | 5.66 | 5.82 | 5.88 | 5.85 | 6.05 | 6.13 | 6.12 | 5.77 | 5.56 | 5.64 | 5.72 | 5.99 | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 37.44 | 38.37 | 38.90 | 35.98 | 32.10 | 32.18 | 31.60 | 31.35 | 31.81 | 33.07 | 32.33 | 32.16 | 31.81 | 31.77 | 30.94 | 30.76 | 29.64 | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
固定資產凈周轉率 = (來自外部客戶的收入Q4 2024
+ 來自外部客戶的收入Q3 2024
+ 來自外部客戶的收入Q2 2024
+ 來自外部客戶的收入Q1 2024)
÷ 不動產和設備
= (65,372 + 63,609 + 60,202 + 56,965)
÷ 3,654 = 67.36
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
季節性與收入成長趨勢
從資料可以觀察到，來自外部客戶的收入在整個期間內持續呈現上升趨勢，特別是在2020年4月進入2020年12月期間，收入逐步增加，且在2023年12月達到高點，顯示公司在市場上的業務擴展或產品價值提升具有正向成效。2024年各季度收入均較前期有顯著增長，顯示公司保持穩定的成長動能。
不動產和設備的變化與資產壓力
不動產和設備的金額在調查期間內趨於下降，約在2020年4月至2024年期間從4317百萬美元逐漸下降至約3654百萬美元。此趨勢可能顯示公司在資產使用效率改善或資產折舊、資產處置方面的策略調整。儘管如此，整體數值仍較高，代表公司持有較大量的實體資產資本。
固定資產凈周轉率的上升與資產運用效率
固定資產凈周轉率從2020年3月的數據尚未提供，2020年6月起逐步提升，並在2024年9月達到64.44。這一趨勢表明公司在資產運用效率方面持續改善，較少的不動產資產支出伴隨著收入的穩定成長，顯示資產管理的效率提升有助於公司獲取更好的營運效率與營收回報。
綜合分析
整體來看，Cigna Group的財務表現展現出收入的持續增長，並配合不動產與設備資產的逐步優化，促使固定資產的運用效率（固定資產凈周轉率）逐年提升。這些趨勢反映出公司在擴展其市場份額的同時，也在資產管理方面持續進行有效改善，有助於提升整體財務績效和長期競爭力。
總資產周轉率
Cigna Group、總資產周轉率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客戶的收入 | 65,372) | 63,609) | 60,202) | 56,965) | 50,824) | 48,727) | 48,308) | 46,240) | 45,539) | 45,076) | 45,155) | 43,591) | 45,308) | 43,820) | 42,821) | 40,580) | 41,341) | 40,658) | 39,042) | 38,116) | ||||||
| 總資產 | 155,881) | 157,639) | 155,446) | 153,119) | 152,761) | 149,645) | 150,054) | 147,976) | 143,932) | 144,209) | 152,630) | 152,610) | 154,889) | 154,251) | 154,207) | 152,081) | 155,451) | 160,044) | 159,628) | 154,711) | ||||||
| 長期活動率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資產周轉率1 | 1.58 | 1.47 | 1.39 | 1.34 | 1.27 | 1.26 | 1.23 | 1.23 | 1.25 | 1.24 | 1.17 | 1.15 | 1.11 | 1.09 | 1.07 | 1.06 | 1.02 | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.52 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.55 | 0.55 | 0.55 | 0.56 | 0.59 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.57 | 0.57 | 0.55 | 0.51 | 0.48 | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 1.50 | 1.48 | 1.51 | 1.52 | 1.56 | 1.52 | 1.51 | 1.46 | 1.51 | 1.48 | 1.47 | 1.42 | 1.41 | 1.35 | 1.33 | 1.29 | 1.39 | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.48 | 0.49 | 0.48 | 0.46 | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.39 | 0.39 | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.32 | 0.29 | 0.29 | 0.30 | 0.32 | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 1.32 | 1.30 | 1.33 | 1.32 | 1.34 | 1.26 | 1.23 | 1.18 | 1.31 | 1.29 | 1.32 | 1.33 | 1.34 | 1.30 | 1.29 | 1.27 | 1.30 | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
總資產周轉率 = (來自外部客戶的收入Q4 2024
+ 來自外部客戶的收入Q3 2024
+ 來自外部客戶的收入Q2 2024
+ 來自外部客戶的收入Q1 2024)
÷ 總資產
= (65,372 + 63,609 + 60,202 + 56,965)
÷ 155,881 = 1.58
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 收入趨勢分析
- 從資料顯示，來自外部客戶的收入持續呈現穩步成長趨勢，且在2020年第一季度約為38,116百萬美元，至2024年第三季度已擴增至約63,609百萬美元，成長幅度顯著。這反映公司在業務擴張或市占率提升方面的積極努力，且收入擴張較為穩定，未見明顯波動或下滑的跡象。
- 總資產變動分析
- 總資產在觀察期間略有波動，但整體趨勢呈現微幅上升，從154,711百萬美元增至約155,881百萬美元。期間內曾出現較明顯的下降（如2022年9月的磅折約14,420百萬美元，較2021年12月的約154,889百萬美元下降），但在之後的季度中逐步回升，顯示公司資產規模較為穩定，變動幅度有限。
- 資產周轉率趨勢分析
- 資產周轉率顯示公司資產利用效率逐季提升，從2020年6月的約1.02增加至2024年9月的約1.58。這代表公司在資產運用管理上逐步變得更為高效，收入產出比逐季改善，顯示經營效率的持續提升。此外，此比率的穩定成長也間接反映公司管理策略的優化與資產配置的改善。
- 整體趨勢結論
- 綜合來看，Cigna Group在收入規模持續擴展的同時，亦提升了資產的運用效率。公司財務狀況展現出穩中帶升的特性，不僅收入持續成長，資產規模保持穩定，而且資產周轉率的提升意味著公司在資產管理方面日益精進，整體財務表現呈現正面發展趨勢。未來若能持續維持此類資產周轉率的改善，將有助於進一步促進盈利能力與市佔率的提升。
股東權益周轉率
Cigna Group、股東權益周轉率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客戶的收入 | 65,372) | 63,609) | 60,202) | 56,965) | 50,824) | 48,727) | 48,308) | 46,240) | 45,539) | 45,076) | 45,155) | 43,591) | 45,308) | 43,820) | 42,821) | 40,580) | 41,341) | 40,658) | 39,042) | 38,116) | ||||||
| 股東權益 | 41,033) | 42,095) | 41,332) | 41,181) | 46,223) | 45,691) | 45,445) | 44,502) | 44,872) | 45,041) | 45,892) | 46,087) | 47,112) | 47,415) | 48,709) | 48,149) | 50,321) | 48,032) | 47,366) | 45,079) | ||||||
| 長期活動率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益周轉率1 | 6.00 | 5.50 | 5.24 | 4.97 | 4.20 | 4.13 | 4.07 | 4.09 | 4.00 | 3.98 | 3.88 | 3.81 | 3.66 | 3.56 | 3.40 | 3.36 | 3.16 | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 0.88 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 1.04 | 1.07 | 1.08 | 1.12 | 1.19 | 1.26 | 1.25 | 1.26 | 1.20 | 1.23 | 1.19 | 1.11 | 1.06 | — | — | — | ||||||
| Elevance Health Inc. | 4.24 | 3.94 | 4.04 | 4.20 | 4.33 | 4.36 | 4.31 | 4.27 | 4.29 | 4.22 | 4.13 | 3.97 | 3.80 | 3.71 | 3.65 | 3.65 | 3.64 | — | — | — | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 0.51 | 0.50 | 0.51 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.56 | 0.57 | 0.56 | 0.53 | 0.50 | 0.49 | 0.48 | 0.48 | 0.48 | 0.45 | 0.45 | — | — | — | ||||||
| Medtronic PLC | 0.64 | 0.62 | 0.62 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | 0.59 | 0.60 | 0.60 | 0.61 | 0.61 | 0.59 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.57 | — | — | — | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 4.26 | 4.12 | 4.27 | 4.33 | 4.14 | 4.22 | 4.19 | 4.10 | 4.14 | 4.19 | 4.18 | 4.06 | 3.98 | 3.95 | 3.92 | 3.94 | 3.90 | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
股東權益周轉率 = (來自外部客戶的收入Q4 2024
+ 來自外部客戶的收入Q3 2024
+ 來自外部客戶的收入Q2 2024
+ 來自外部客戶的收入Q1 2024)
÷ 股東權益
= (65,372 + 63,609 + 60,202 + 56,965)
÷ 41,033 = 6.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 收入趨勢分析
- 從2020年至2024年期間，來自外部客戶的收入持續呈現上升趨勢，數值由約38116百萬美元逐步增加至約63609百萬美元。整體而言，收入在2020年下半年起逐漸加快增長速度，特別是在2022年後，增長幅度較為明顯，反映出公司在這段期間的營收規模持續擴大。這種成長趨勢指向公司市場擴展或產品策略的有效性，並可能代表其在行業中展現較強的競爭力。
- 股東權益變動分析
- 股東權益於研究期間曾有波動，起初由2020年3月的約45079百萬美元逐步增加，一度在2020年12月迎來高點約50321百萬美元。隨後，股東權益呈現小幅下降，最低點達到2022年9月的約45041百萬美元，隨後又逐步回升，2024年時約為41033百萬美元。整體來看，股東權益的變化較為波動，可能反映了公司在股東回報、資本運用或公司策略調整上的變動。值得注意的是，2024年後期股東權益略有下降，可能需進一步關注其資本結構或負債情況。
- 股東權益周轉率分析
- 股東權益周轉率從2020年缺資料到2021年6月的3.16起，逐步增加，並在2024年達到最高值約6，表明公司在此期間內的資產運用效率顯著提升。隨著收入的成長，股東權益周轉率的上升意味著公司能更有效率地將股東權益轉化為營收，反映出公司經營效率的改善。此外，逐步上升的比率也可能反映公司積極進行資產管理或成本控制策略，以提升整體運營績效。
- 整體趨勢與洞見
- 綜合觀察，Cigna Group的營收持續增長，顯示其市場拓展與收入來源擴展的成功。雖然股東權益在期間內波動，但長期趨勢偏向穩定且略有上升。更為顯著的是股東權益周轉率的不斷提升，彰顯公司在資產運用與經營效率上的改善。整體來說，資料反映公司在營收擴大和經營效率提升方面有正面表現，未來若能持續改善股東權益的穩定性，將更有助於長期的財務健康。