商譽和無形資產分析
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Northrop Grumman Corp.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
商譽和無形資產披露
Northrop Grumman Corp.、資產負債表：商譽和無形資產
百萬美元
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 善意 | |||||||||||
| 客戶相關資產和其他無形資產總額 | |||||||||||
| 累計攤銷 | |||||||||||
| 客戶相關資產和其他無形資產淨額 | |||||||||||
| 商譽和其他購買的無形資產 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 善意
- 在觀察期間，該項目的數值呈現相對穩定的趨勢。從2018年的18672百萬美元開始，在2019年略有增加至18708百萬美元，隨後在2020年至2022年間呈現小幅下降，最終穩定在17516百萬美元。整體而言，變動幅度不大，顯示該項目價值維持在相對穩定的水平。
- 客戶相關資產和其他無形資產總額
- 該項目數值在觀察期間保持相對穩定。從2018年的3356百萬美元到2022年的3364百萬美元，數值變化幅度極小，表明該公司在客戶相關資產和其他無形資產方面的投資維持在一個相對穩定的水平。
- 累計攤銷
- 累計攤銷數值在觀察期間持續增加。從2018年的-1984百萬美元開始，逐年增加至2022年的-2980百萬美元。這表明隨著時間的推移，無形資產的價值被逐步攤銷，反映了其使用壽命的消耗。
- 客戶相關資產和其他無形資產淨額
- 該項目數值呈現持續下降的趨勢。從2018年的1372百萬美元開始，逐年下降至2022年的384百萬美元。這種下降趨勢與累計攤銷的增加相符，反映了無形資產淨值的減少。
- 商譽和其他購買的無形資產
- 該項目數值在觀察期間呈現持續下降的趨勢，但下降幅度相對較小。從2018年的20044百萬美元開始，下降至2022年的17900百萬美元。雖然數值持續下降，但下降速度相較於客戶相關資產和其他無形資產淨額的下降速度較慢。這可能反映了公司在收購活動方面的策略調整或商譽價值評估的變化。
總體而言，資料顯示無形資產的價值在逐步減少，這可能是由於攤銷和商譽的調整所致。客戶相關資產和其他無形資產淨額的下降幅度較大，值得進一步關注。
對財務報表的調整： 從資產負債表中去除商譽
Northrop Grumman Corp.、財務報表調整
百萬美元
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 總資產調整 | ||||||
| 總資產 （調整前） | ||||||
| 少： 善意 | ||||||
| 總資產 （調整后） | ||||||
| 股東權益調整 | ||||||
| 股東權益（調整前） | ||||||
| 少： 善意 | ||||||
| 股東權益（調整后） | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
以下為財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在報告期間呈現增長趨勢。從2018年的37653百萬美元增長至2022年的43755百萬美元。雖然2021年相較於2020年略有下降，但整體而言，資產規模持續擴大。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的增長趨勢與總資產相似，從2018年的18981百萬美元增長至2022年的26239百萬美元。同樣地，2021年也觀察到相對於前一年略微的下降，但整體趨勢仍然是正向增長。
- 股東權益
- 股東權益在報告期間顯著增長。從2018年的8187百萬美元增長至2022年的15312百萬美元，顯示公司所有者投入的資本以及未分配盈餘的增加。
- 調整后股東權益
- 調整后股東權益呈現負值，且在報告期間逐步改善。從2018年的-10485百萬美元，逐步上升至2022年的-2204百萬美元。雖然仍然為負值，但負值幅度明顯縮小，表示公司財務結構的改善趨勢。
綜上所述，資料顯示公司總資產和股東權益均呈現增長趨勢。調整后股東權益雖然持續為負值，但其數值正在改善，顯示公司財務狀況的潛在提升。
Northrop Grumman Corp.、財務數據：報告與調整后
調整后的財務比率： 從資產負債表中去除商譽（摘要）
Northrop Grumman Corp.、調整后的財務比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
以下是對一系列財務數據的分析報告。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在觀察期間內呈現穩定增長趨勢。從2018年的0.8上升至2021年的0.84，並在2022年維持在0.84。這表明公司利用其資產產生營收的能力在逐步提升，但增長幅度趨緩。
- 總資產周轉率（經調整）
- 經調整後的總資產周轉率在2018年和2019年之間有所下降，從1.59降至1.51。2020年進一步下降至1.37，隨後在2021年略有回升至1.42，但在2022年再次下降至1.39。此數據的波動性較高，可能反映了調整項目的影響，或公司資產配置策略的變化。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在觀察期間內呈現明顯下降趨勢。從2018年的4.6逐步下降至2022年的2.86。這意味著公司對債務的依賴程度降低，財務風險也隨之降低。然而，需要注意的是，降低槓桿也可能意味著公司放棄了利用債務來擴大投資的機會。
- 股東權益回報率
- 股東權益回報率波動較大。2018年為39.44%，2019年大幅下降至25.49%。2020年回升至30.14%，2021年則大幅增長至54.19%，但在2022年回落至31.97%。這種波動性可能與公司盈利能力、股東權益變動以及外部經濟環境等因素有關。
- 資產回報率
- 資產回報率的趨勢與股東權益回報率相似，也呈現波動性。從2018年的8.58%下降至2019年的5.47%，然後在2020年回升至7.17%。2021年大幅增長至16.45%，但在2022年回落至11.19%。這表明公司利用其資產產生利潤的能力存在波動。
- 資產回報率（經調整）
- 經調整後的資產回報率數據顯示，公司利用其資產產生利潤的能力在調整後通常高於未調整的數據。該比率的趨勢與未調整的資產回報率相似，但數值更高，表明調整項目對利潤的貢獻較大。
總體而言，數據顯示公司在資產利用效率和財務風險管理方面均有所改善。然而，盈利能力指標的波動性值得關注，需要進一步分析其背後的原因。
Northrop Grumman Corp.、財務比率：報告與調整后
總資產周轉率 （經調整）
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 銷售 | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 活性比率 | ||||||
| 總資產周轉率1 | ||||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 銷售 | ||||||
| 調整后總資產 | ||||||
| 活性比率 | ||||||
| 總資產周轉率 （經調整）2 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
2022 計算
1 總資產周轉率 = 銷售 ÷ 總資產
= ÷ =
2 總資產周轉率 （經調整） = 銷售 ÷ 調整后總資產
= ÷ =
以下是對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 從2018年到2022年，總資產呈現增長趨勢，從37653百萬美元增加到43755百萬美元。雖然在2021年略有下降，但隨後在2022年再次回升。整體而言，總資產規模在觀察期間內保持了穩定的擴張。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的增長幅度較總資產更為顯著，從2018年的18981百萬美元增長到2022年的26239百萬美元。同樣地，2021年也觀察到一個小幅下降，但在2022年有所恢復。調整后總資產的增長可能反映了資產結構的變化或特定資產的重新評估。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在2018年至2021年期間呈現緩慢上升的趨勢，從0.8增加到0.84。然而，在2022年，該比率維持在0.84不變。這表明資產利用效率在前期有所提升，但在最近一年則趨於穩定。
- 調整后總資產周轉率
- 調整后總資產周轉率的變化幅度較大。從2018年的1.59下降到2020年的1.37，然後在2021年回升至1.42，最後在2022年降至1.39。這種波動可能與調整后資產的組成變化以及營收的變化有關。整體而言，調整后資產周轉率的水平高於總資產周轉率，表明調整后資產更能有效地產生營收。
總體而言，資料顯示資產規模持續擴大，而資產周轉率則呈現不同的趨勢。總資產周轉率相對穩定，而調整后總資產周轉率則較為波動。這些變化可能需要進一步分析，以了解其背後的具體原因。
財務槓桿比率（調整后）
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 調整后總資產 | ||||||
| 調整后股東權益 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率（調整后）2 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
2022 計算
1 財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 財務槓桿比率（調整后） = 調整后總資產 ÷ 調整后股東權益
= ÷ =
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 總資產
- 總資產在2018年至2022年間呈現增長趨勢。從2018年的37653百萬美元增長至2022年的43755百萬美元。雖然2021年相較於2020年略有下降，但整體而言，資產規模持續擴大。
- 調整后總資產
- 調整后總資產也顯示出增長趨勢，從2018年的18981百萬美元增長至2022年的26239百萬美元。增長幅度與總資產的增長趨勢一致，表明調整后的資產規模也在擴大。
- 股東權益
- 股東權益在2018年至2022年間持續增長，從2018年的8187百萬美元增長至2022年的15312百萬美元。這表明公司的所有者權益在不斷增加。
- 調整后股東權益
- 調整后股東權益呈現負值，且在2018年至2022年間的負值幅度有所減小。從2018年的-10485百萬美元逐漸減小至2022年的-2204百萬美元。雖然仍為負值，但趨勢表明其負債影響正在緩解。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在2018年至2022年間呈現下降趨勢。從2018年的4.6下降至2022年的2.86。這表明公司對財務槓桿的依賴程度降低，財務風險相對減小。
- 財務槓桿比率（調整后）
- 調整后的財務槓桿比率資料缺失，無法進行分析。
總體而言，資料顯示公司資產和股東權益規模持續擴大，財務槓桿比率呈現下降趨勢。調整后股東權益的負值雖然持續存在，但其影響正在減小。這些趨勢可能反映了公司穩健的財務狀況和風險管理能力。
股東權益回報率 （ROE） （調整後）
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收益 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| ROE1 | ||||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收益 | ||||||
| 調整后股東權益 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 股東權益回報率（調整后）2 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
2022 計算
1 ROE = 100 × 淨收益 ÷ 股東權益
= 100 × ÷ =
2 股東權益回報率（調整后） = 100 × 淨收益 ÷ 調整后股東權益
= 100 × ÷ =
以下為財務資料的分析報告。
- 股東權益
- 從資料顯示，股東權益在報告期間呈現顯著增長趨勢。從2018年的8187百萬美元增長至2022年的15312百萬美元，顯示公司在累積股東權益方面表現強勁。增長幅度在各年略有不同，但整體趨勢為持續擴大。
- 調整后股東權益
- 調整后股東權益的數值為負值，且在報告期間逐步減少。從2018年的-10485百萬美元減少至2022年的-2204百萬美元。雖然數值持續改善（趨近於零），但其負值狀態仍需關注，可能反映了某些特定的會計處理或累計虧損。
- 股東權益回報率
- 股東權益回報率在報告期間波動較大。2018年為39.44%，2019年大幅下降至25.49%，隨後在2020年回升至30.14%。2021年出現顯著增長，達到54.19%，但在2022年回落至31.97%。這種波動性可能與公司盈利能力、股東權益變動以及其他影響因素有關。
- 股東權益回報率（調整后）
- 調整后的股東權益回報率資料缺失，無法進行分析。缺乏此項數據限制了對公司盈利能力更全面的評估。
總體而言，股東權益的增長表明公司在財務規模上有所擴大。然而，調整后股東權益的負值以及股東權益回報率的波動性，提示需要進一步分析公司的盈利質量和財務風險。
資產回報率 （ROA） （經調整）
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收益 | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| ROA1 | ||||||
| 調整後： 從資產負債表中去除商譽 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收益 | ||||||
| 調整后總資產 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| 資產回報率 （調整后）2 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31).
2022 計算
1 ROA = 100 × 淨收益 ÷ 總資產
= 100 × ÷ =
2 資產回報率 （調整后） = 100 × 淨收益 ÷ 調整后總資產
= 100 × ÷ =
以下為財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在2018年至2019年期間呈現增長趨勢，從376.53億美元增加至410.89億美元。2020年進一步增長至444.69億美元，但在2021年略有下降至425.79億美元。2022年則回升至437.55億美元。整體而言，總資產規模在觀察期間內保持相對穩定，並呈現小幅波動。
- 調整后總資產
- 調整后總資產的增長趨勢與總資產相似，從2018年的189.81億美元增長至2020年的269.51億美元。2021年同樣呈現下降趨勢，降至250.64億美元，隨後在2022年回升至262.39億美元。調整后總資產的數值明顯低於總資產，可能反映了某些資產的調整或減值。
- 資產回報率
- 資產回報率在2018年為8.58%，2019年大幅下降至5.47%。2020年回升至7.17%，但在2021年顯著增長至16.45%。2022年則回落至11.19%。資產回報率的波動幅度較大，表明盈利能力與資產利用效率之間的關係存在變化。
- 調整后資產回報率
- 調整后資產回報率的趨勢與資產回報率相似，但數值更高。2018年為17.01%，2019年下降至10.04%。2020年為11.83%，2021年大幅增長至27.95%，2022年回落至18.66%。調整后資產回報率的數值顯著高於資產回報率，表明調整后的資產基礎上，盈利能力更強。調整后資產回報率的波動幅度也較大，與資產回報率的變化趨勢一致。
總體而言，觀察期間內，資產規模呈現小幅波動，而盈利能力指標（資產回報率及其調整后版本）則呈現較大的波動。2021年是盈利能力顯著提升的一年，但2022年有所回落。調整后資產回報率的數值顯著高於資產回報率，可能表明調整后的資產基礎更具代表性，或反映了某些會計處理方式的影響。