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Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

這家公司已移至 存檔！ 財務數據自 2023 年 11 月 3 日以來未更新。

資產負債表結構：負債和股東權益 
季度數據

Cytokinetics Inc.、合併資產負債表結構：負債和股東權益（季度數據）

Microsoft Excel
2023年9月30日 2023年6月30日 2023年3月31日 2022年12月31日 2022年9月30日 2022年6月30日 2022年3月31日 2021年12月31日 2021年9月30日 2021年6月30日 2021年3月31日 2020年12月31日 2020年9月30日 2020年6月30日 2020年3月31日 2019年12月31日 2019年9月30日 2019年6月30日 2019年3月31日 2018年12月31日 2018年9月30日 2018年6月30日 2018年3月31日
應付帳款 1.86 1.61 1.95 2.52 1.34 1.82 2.32 2.51 1.96 2.65 1.35 1.51 1.42 1.26 1.37 2.82 1.82 2.62 1.28 1.78 0.88 0.54 0.87
應計負債 4.45 4.04 4.00 4.35 3.74 4.76 3.44 4.09 3.84 3.97 2.57 3.62 3.06 5.89 3.77 4.18 7.01 5.97 6.52 7.46 6.80 6.51 5.55
合同責任 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.29 5.66
當前遞延收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.61
長期債務的流動部分 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.04 1.99 0.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.13 1.23 1.64 0.69 0.00
短期經營租賃負債 2.33 2.01 1.60 1.26 1.49 1.85 1.69 1.77 1.64 2.16 0.92 0.52 0.83 2.18 1.96 1.59 2.44 2.29 2.27 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流動負債 1.85 0.75 0.90 0.21 0.54 0.23 0.36 0.18 0.29 0.18 0.42 0.20 0.51 0.44 0.98 0.39 0.21 0.20 0.04 0.03 0.02 0.01 0.08
流動負債 10.49% 8.41% 8.45% 8.34% 7.11% 8.66% 7.81% 8.54% 9.77% 10.95% 6.23% 5.84% 5.82% 9.76% 8.08% 8.98% 11.48% 11.08% 13.23% 10.51% 9.33% 11.04% 13.77%
定期貸款，凈額，不包括流動部分 8.22 8.01 7.20 6.29 5.91 8.08 7.14 5.63 3.65 6.30 7.08 8.66 9.69 19.63 17.67 15.55 23.89 22.44 18.32 18.85 16.56 12.40 11.42
可轉換票據，凈額 74.01 70.17 61.42 53.79 50.65 17.45 15.71 11.35 11.35 16.36 15.75 16.77 18.58 37.31 33.31 29.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
與收益分攤權購買協議相關的負債，凈額 49.97 40.15 34.48 29.61 27.07 36.58 32.14 21.28 21.12 30.44 29.27 31.11 33.83 66.63 58.06 49.44 73.50 66.79 64.10 58.00 51.12 45.76 38.86
長期遞延收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.16 10.34 10.51 15.42 15.08 16.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
長期經營租賃負債 16.50 15.88 14.09 12.50 10.63 14.61 13.08 13.34 12.85 16.96 14.84 0.08 0.11 0.25 0.69 0.76 1.74 2.17 2.65 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流動負債 0.06 0.08 0.09 0.10 0.12 0.19 0.38 0.53 0.66 0.65 0.00 0.00 0.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.37 0.38 0.39 0.37
非流動負債 148.75% 134.30% 117.28% 102.29% 94.38% 76.90% 78.62% 62.47% 60.14% 86.13% 82.02% 72.91% 62.63% 123.82% 109.73% 94.79% 99.12% 91.39% 85.07% 77.21% 68.06% 58.56% 50.65%
總負債 159.25% 142.71% 125.74% 110.63% 101.48% 85.56% 86.42% 71.01% 69.91% 97.08% 88.24% 78.76% 68.45% 133.58% 117.82% 103.77% 110.60% 102.47% 98.30% 87.72% 77.39% 69.60% 64.42%
優先股，面值0.001美元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股，面值0.001美元 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.03 0.02 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02
額外實收資本 207.57 194.15 167.43 146.00 133.66 184.28 164.23 172.62 172.32 198.02 191.86 207.09 231.37 372.36 334.02 294.44 434.24 403.14 390.41 364.01 332.63 308.56 270.57
累計其他綜合收益（虧損） -0.12 -0.19 -0.18 -0.35 -0.52 -0.58 -0.42 -0.10 -0.01 0.00 0.01 0.03 0.20 0.58 0.63 0.23 0.38 0.38 0.31 0.24 0.19 0.18 0.17
累計赤字 -266.72 -236.69 -192.99 -156.29 -134.63 -169.27 -150.25 -143.54 -142.23 -195.10 -180.12 -185.89 -200.03 -406.55 -352.49 -298.47 -445.25 -406.02 -389.05 -351.99 -310.23 -278.36 -235.19
股東權益（赤字） -59.25% -42.71% -25.74% -10.63% -1.48% 14.44% 13.58% 28.99% 30.09% 2.92% 11.76% 21.24% 31.55% -33.58% -17.82% -3.77% -10.60% -2.47% 1.70% 12.28% 22.61% 30.40% 35.58%
負債總額和股東權益（赤字） 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).

該公司在過去五年以上的財務資料顯示，總負債的佔比逐年增加。自2018年3月31日的約64.42%提升至2023年9月30日的約159.25%，呈現負債水平顯著成長的趨勢。這顯示公司對外融資措施持續擴大，尤其在非流動負債方面，比例由2018年的50.65%增至2023年的約148.75%，反映長期負債的比重加重。

在負債構成中，可轉換票據與收益分攤權購買協議相關負債構成較大比重，特別是可轉換票據，其百分比由2018年的未提供數據開始，至2023年已增至約70%以上，顯示公司依賴於此類特殊負債工具籌資。此外，與收益分攤權購買協議相關的負債亦有持續上升，尤其在2023年逼近50%之高點，顯示公司在未來或將持續需要以類似工具支應營運資金需求。

公司資本結構方面，普通股比例維持低位（約1%），但額外實收資本（資本公積）持續攀升，從約270%增長至超過207%，反映公司在融資過程中大量增加投資者投入的資本。累計其他綜合收益（虧損）持續改變，顯示公司資產重估或投資價值的波動。特別是累計赤字，從2018年的-235.19%逐步擴大至2023年的約-266.72%，代表公司長期以來財務虧損狀況並未改善，並進一步拉大股東權益的赤字比例，股東權益（赤字）亦由2018年的約35.58%迅速惡化至2023年的-59.25%。

值得注意的是，公司的負債結構顯示流動負債比例在逐步降低，從2018年的約13.77%降至2023年的10.49%，且短期經營租賃負債亦呈現上升趨勢，在2023年達到約2.01%。另一方面，長期負債比例則持續增加，特別是在「非流動負債」的急劇上升以及長期遞延收入的變動，反映公司可能在追求長期資金供應與營運契機。

綜合而言，該公司財務結構呈現高度傾向於依賴長期負債與特殊金融工具的狀態，資本負擔較重且連年擴大，股東權益處於持續疲軟甚至赤字狀態。負債的增加伴隨著盈餘虧損的積累，可能對財務穩定性構成挑戰，且公司未來若未改善獲利能力，持續負債擴張可能會帶來更高的財務風險。