Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

從提供的財務比率數據來看，整體而言，該實體在過去五年內展現出相對穩定的財務狀況，並在某些關鍵指標上呈現增長趨勢。

資產周轉率

總資產周轉率在2020年至2022年期間呈現上升趨勢，從0.39提升至0.48。然而，在2023年和2024年略有回落，分別為0.46和0.45。經調整後的總資產周轉率的變化趨勢與未調整數據相似，顯示資產利用效率的變化可能與調整項有關。

流動性比率

當前流動性比率從2020年的6.86下降至2024年的4.07，顯示短期償債能力有所減弱。流動資金比率（調整后）的趨勢也類似，從10.8下降至5.59。儘管比率仍然相對較高，但下降趨勢值得關注。

槓桿比率

債務股東權益比率（調整后）和債務與總資本比率（調整后）在過去五年內維持在0.01的低水平，表明該實體依賴債務融資的程度較低。財務槓桿比率和調整后的財務槓桿比率在1.1至1.17之間波動，變化幅度不大，顯示財務風險相對可控。

盈利能力比率

淨獲利率在2021年達到峰值（29.85%），隨後在2022年下降至21.25%，但在2023年和2024年再次回升，分別為25.24%和27.81%。調整后的淨利率比率的變化趨勢與未調整數據相似。

股東回報率

股東權益回報率在2021年達到最高點（14.32%），隨後在2022年下降，但在2023年和2024年再次回升，分別為13.51%和14.13%。調整后的股東權益回報率的變化趨勢與未調整數據相似。

資產回報率

資產回報率在2021年達到最高點（12.58%），隨後在2022年下降，但在2023年和2024年再次回升，分別為11.64%和12.39%。調整后的資產回報率的變化趨勢與未調整數據相似。

總體而言，該實體在盈利能力和資產回報率方面表現出增長趨勢，但流動性比率有所下降。低槓桿水平表明財務風險相對較低。需要持續關注流動性比率的變化，並評估其對長期財務穩定的影響。

從提供的數據中，可以觀察到一個持續增長的趨勢。收入在觀察期間內呈現顯著增長，從2020年的435.84億美元增長到2024年的835.21億美元。這種增長趨勢在調整后的營收中也得到體現，從2020年的437.55億美元增長到2024年的838.33億美元。

總資產

總資產的規模也呈現增長趨勢，但增長速度相對較慢。從2020年的111.689億美元增長到2024年的187.432億美元。2022年出現了小幅度的下降，但隨後又恢復增長。

總資產周轉率

總資產周轉率在2020年至2022年期間呈現上升趨勢，從0.39提高到0.48。然而，在2023年和2024年，該比率略有下降，分別為0.46和0.45。這表明資產利用效率在最近兩年有所降低，但整體而言仍處於相對較高的水平。

調整后總資產周轉率

調整后的總資產周轉率的趨勢與總資產周轉率相似。從2020年的0.40提高到2022年的0.51，然後在2023年和2024年分別下降到0.49和0.47。調整后的比率通常略高於未調整的比率，可能反映了調整項目的影響。

總體而言，數據顯示收入增長強勁，但資產增長相對緩慢。資產周轉率的變化表明，公司在利用資產產生收入方面存在一定的波動，但整體效率仍然保持在較高的水平。需要注意的是，2022年總資產的下降以及2023和2024年資產周轉率的下降可能需要進一步分析，以確定其根本原因和潛在影響。

從提供的數據中，可以觀察到一系列關於短期財務狀況的趨勢。

流動資產

在觀察期間，流動資產的數值呈現波動。從2020年到2021年，流動資產有所下降，隨後在2022年略有回升。2023年，流動資產顯著增加，但在2024年則呈現下降趨勢。整體而言，流動資產的變化幅度較大，可能反映了營運資金管理策略的調整或外部經濟因素的影響。

流動負債

流動負債在整個觀察期間持續增加。從2020年的965,200千美元增長到2024年的1,745,300千美元，顯示出短期債務負擔的逐步上升。

當前流動性比率

當前流動性比率呈現下降趨勢。從2020年的6.86下降到2024年的4.07。雖然比率仍然高於1，表明短期償債能力尚可，但持續下降的趨勢值得關注，可能暗示著公司在短期內面臨更大的財務壓力。

調整后的流動資產

調整后的流動資產的變化趨勢與流動資產相似，呈現波動。2023年有顯著增長，2024年則下降。

調整后的流動負債

調整后的流動負債也呈現持續增加的趨勢，從2020年的614,900千美元增長到2024年的1,276,500千美元。增長速度快於流動資產的增長速度。

流動資金比率（調整后）

流動資金比率（調整后）也呈現下降趨勢，從2020年的10.8下降到2024年的5.59。雖然該比率仍然較高，但下降趨勢與當前流動性比率的趨勢一致，表明公司短期償債能力可能受到影響。

總體而言，數據顯示短期負債的增加速度快於短期資產的增長速度，導致流動性比率的下降。這可能需要進一步分析以確定其對公司財務狀況的潛在影響。

從提供的數據中，可以觀察到股東權益合計呈現逐年增長的趨勢。從2020年的973.15億美元，增長至2024年的1643.37億美元。這表明公司的所有者權益在不斷累積。

股東權益合計

在2021年經歷顯著增長，達到1190.11億美元，隨後在2022年略有下降至1104.19億美元，但在2023年和2024年再次回升，分別達到1330.76億美元和1643.37億美元。

調整后的總債務也呈現波動，但整體而言，增長幅度相對較小。從2020年的7.99萬美元，增長至2024年的14.6萬美元。

調整后總債務

在2021年和2022年略有增加，2023年略有下降，但在2024年顯著增加。

債務與股東權益比率和調整后的債務股東權益比率在整個期間內保持相對穩定，均維持在0.01左右。這意味著公司的財務杠杆水平在過去幾年中變化不大。

債務與股東權益比率

數據顯示該比率在各個年度之間沒有顯著差異，表明公司的資本結構相對穩定。

債務股東權益比率（調整后）

與債務與股東權益比率類似，調整后的比率也保持在0.01的水平，進一步驗證了公司穩定的財務杠杆。

總體而言，數據顯示公司股東權益持續增長，而債務水平相對穩定，財務杠杆維持在較低水平。

以下是對年度財務資料的分析摘要。

總資本

總資本在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2020年的973.15億美元，增長至2024年的1643.37億美元。增長幅度在不同年份有所差異，但整體而言，資本規模持續擴大。

調整后總債務

調整后總債務在2020年至2023年間呈現小幅波動增長，從7.99億美元增長至8.98億美元。然而，在2024年，調整后總債務顯著增加，達到14.6億美元，顯示該年度的債務規模擴張較為明顯。

調整后總資本

調整后總資本的增長趨勢與總資本相似，呈現持續增長。從2020年的987.5億美元，增長至2024年的1618.41億美元。與總資本的增長趨勢保持一致。

債務與總資本比率（調整后）

調整后的債務與總資本比率在觀察期間保持相對穩定，始終維持在0.01的水平。這表明，儘管調整后的總債務和總資本都在增長，但債務相對於資本的比例並未發生顯著變化。該比率的穩定性可能反映了公司在財務結構方面的一致性。

總體而言，資料顯示公司總資本持續增長，而調整后的債務規模在2024年有顯著增加。儘管如此，調整后的債務與總資本比率保持穩定，表明公司在擴張資本規模的同時，維持了相對穩定的財務槓桿水平。

從提供的數據中，可以觀察到總資產在過去五年呈現增長趨勢。從2020年的1116.89億美元增長到2024年的1874.32億美元，雖然2022年出現小幅下降，但整體而言，資產規模持續擴大。

股東權益

股東權益合計也呈現增長趨勢，從2020年的973.15億美元增長到2024年的1643.37億美元。與總資產類似，2022年也出現了小幅下降，但隨後在2023年和2024年恢復增長。

財務槓桿比率在觀察期內相對穩定，維持在1.14至1.17之間。這表明公司在利用負債融資方面保持了一定的保守性，負債與權益的比例變化不大。

調整后數據

調整后的總資產和股東權益總額的趨勢與未調整的數據相似，都呈現增長趨勢。調整后的財務槓桿比率也保持在相對穩定的水平，在1.1至1.13之間波動。

總體而言，數據顯示公司在過去五年中，資產和股東權益均持續增長，財務槓桿比率保持穩定。這可能意味著公司在擴張業務的同時，有效地管理了其財務風險。雖然2022年出現了資產和股東權益的小幅下降，但隨後迅速恢復增長，顯示出一定的韌性。

從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的年度變化趨勢。

歸屬於公司的淨利潤

在觀察期間，淨利潤呈現波動增長趨勢。從2020年的10.6億美元增長到2021年的17.05億美元，隨後在2022年下降至13.22億美元，但在2023年回升至17.98億美元，並在2024年大幅增長至23.23億美元。

收入

收入數據顯示出持續增長。從2020年的43.58億美元增長到2024年的83.52億美元，表明公司在擴大其營收規模。增長速度在不同年份有所不同，但總體趨勢是正向的。

淨獲利率

淨獲利率在觀察期間呈現波動。2021年達到最高點29.85%，2022年降至21.25%，隨後在2023年回升至25.24%，並在2024年進一步提升至27.81%。這表明公司在控制成本和提高盈利能力方面存在一定的波動，但整體而言，盈利能力有所改善。

調整后淨收入

調整后淨收入的趨勢與淨利潤相似，呈現波動增長。從2020年的11.64億美元增長到2021年的16.48億美元，在2022年下降至10.44億美元，隨後在2023年回升至17.44億美元，並在2024年大幅增長至21.97億美元。

調整后營收

調整后營收的增長趨勢與收入一致，呈現持續增長。從2020年的43.76億美元增長到2024年的83.83億美元。

淨利率比率（調整后）

調整后的淨利率比率也呈現波動。2021年達到最高點28.7%，2022年降至16.71%，隨後在2023年回升至24.3%，並在2024年進一步提升至26.2%。這與淨獲利率的趨勢相符，表明調整后的盈利能力也存在波動，但總體而言有所改善。

總體而言，數據顯示公司收入和盈利能力在觀察期間呈現增長趨勢，但盈利能力指標（淨獲利率和調整后淨利率比率）存在波動。收入的持續增長和淨利潤的最終增長表明公司具有良好的增長潛力。

從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的年度變化趨勢。歸屬於公司的淨利潤在觀察期間呈現波動增長。從2020年的1060600千美元增長到2021年的1704600千美元，隨後在2022年下降至1322300千美元，但在2023年和2024年分別回升至1798000千美元和2322600千美元。

股東權益

股東權益合計也呈現增長趨勢，從2020年的9731500千美元增長到2024年的16433700千美元。雖然在2022年出現小幅下降，但整體而言，股東權益呈現穩步增長。

股東權益回報率（未調整）的變化與淨利潤的變化趨勢相似。2021年達到最高點14.32%，2022年下降至11.98%，隨後在2023年和2024年分別回升至13.51%和14.13%。

調整后指標

調整后的淨收入和股東權益總額也顯示出類似的增長模式。調整后的股東權益回報率在2020年至2021年期間增長，2022年顯著下降，然後在2023年和2024年再次回升。調整后的股東權益回報率在觀察期內維持在9.57%到13.8%之間。

總體而言，數據顯示公司在淨利潤和股東權益方面呈現增長趨勢，儘管在某些年份存在波動。調整后的財務指標提供了對公司盈利能力的另一種視角，並與未調整的指標趨勢基本一致。股東權益回報率的變化表明公司盈利能力受到多種因素的影響，包括淨利潤的波動和股東權益的增長。

從提供的數據來看，歸屬於公司的淨利潤在觀察期間呈現波動增長趨勢。2021年相較於2020年大幅增長，但2022年則出現下滑，隨後在2023年和2024年再次回升，並在2024年達到最高水平。

總資產也呈現增長趨勢，雖然在2022年略有下降，但整體而言，資產規模在五年內持續擴大。2024年的總資產達到觀察期內的最高值。

資產回報率 (ROA)

資產回報率的變化與淨利潤的趨勢有一定關聯。2021年ROA達到最高點，隨後在2022年下降，並在2023年和2024年逐步回升。儘管存在波動，但ROA在觀察期內維持在個位數至十位數百分比之間。

調整後的淨收入也顯示出類似的增長模式，與未調整的淨利潤趨勢一致。2021年和2024年分別為較高的增長年份，而2022年則呈現下降。

調整后總資產

調整後的總資產的增長趨勢與總資產的增長趨勢基本一致，同樣在2022年略有下降，但在2024年達到最高水平。

調整后資產回報率 (ROA)

調整後的資產回報率的變化趨勢與未調整的ROA相似，但數值略有差異。2022年的調整后ROA顯著低於其他年份，表明調整后的資產基礎對利潤產生了較大影響。2024年的調整后ROA與未調整的ROA相同。

總體而言，數據顯示公司在觀察期間經歷了增長，但盈利能力和資產利用效率存在波動。淨利潤和資產規模的增長表明公司業務的擴張，而ROA的波動則可能反映了公司在不同時期經營效率和盈利能力方面的變化。調整后ROA的變化則提示需要關注調整項對財務表現的影響。