償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
Intuitive Surgical Inc.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
從提供的財務數據中，可以觀察到一系列關於財務槓桿和償債能力的趨勢。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 此比率在整個期間內保持穩定，始終為0.01。這表示公司的負債相對於股東權益的比例非常低，且在觀察期間內沒有顯著變化。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 與負債股東權益比率類似，債務與總資本比率也維持在0.01的水平，表明公司的總負債佔總資本的比例非常小，且在觀察期間內保持不變。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 負債比率同樣維持在0.01，這進一步確認了公司負債水平相對較低的狀況，且在觀察期間內沒有明顯波動。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在2021年為1.14，2022年略微上升至1.17，2023年回落至1.16，2024年再次下降至1.14，2025年小幅上升至1.15。雖然有小幅波動，但整體而言，該比率在1.14至1.17之間波動，表明公司利用財務槓桿的程度相對穩定。
- 固定費用覆蓋率
- 固定費用覆蓋率呈現出波動的趨勢。2021年為93.66，2022年大幅下降至63.52，2023年回升至74.09，2024年進一步提升至79.87，2025年則達到81.96。這表明公司償還固定費用的能力在2022年受到影響，但隨後幾年逐步改善，並在2025年達到最高水平。
總體而言，數據顯示公司擁有穩健的財務狀況，負債水平較低，財務槓桿程度相對穩定。固定費用覆蓋率的波動值得關注，但整體趨勢表明公司償債能力正在改善。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Intuitive Surgical Inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計 | 17,824,000) | 16,433,700) | 13,307,600) | 11,041,900) | 11,901,100) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.25 | 0.30 | 0.38 | 0.46 | 0.50 | |
| Elevance Health Inc. | 0.73 | 0.76 | 0.64 | 0.66 | 0.64 | |
| Medtronic PLC | 0.59 | 0.50 | 0.47 | 0.46 | 0.51 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.83 | 0.70 | 0.74 | 0.64 | |
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 0.59 | 0.59 | 0.55 | 0.57 | 0.55 | |
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| 保健 | 0.86 | 0.87 | 0.82 | 0.72 | 0.80 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計
= 0 ÷ 17,824,000 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析摘要。
- 股東權益
- 股東權益合計在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的1190.11億美元，增長至2025年的1782.4億美元。增長幅度在2023年顯著，可能反映了盈利能力提升或資本運作策略的調整。整體而言，股東權益的穩定增長表明公司財務基礎的逐步強化。
- 債務與股東權益比率
- 由於缺乏總債務的數據，無法直接計算債務與股東權益比率。然而，若假設該比率的變動與總債務和股東權益的相對變化相關，則股東權益的持續增長，在總債務保持不變或增長幅度較小的情況下，預計將導致該比率下降。比率的下降通常被視為財務風險降低的信號，表明公司對債權人的依賴程度降低。
總體而言，資料顯示公司股東權益呈現穩健增長趨勢。若能獲取總債務的相關數據，將能更精確地評估公司的財務槓桿和風險狀況。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Intuitive Surgical Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 經營租賃負債（列報為其他應計負債） | 39,000) | 33,500) | 25,300) | 24,200) | 20,400) | |
| 經營租賃負債（列報為其他長期負債） | 131,900) | 112,500) | 64,500) | 69,600) | 66,600) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 170,900) | 146,000) | 89,800) | 93,800) | 87,000) | |
| Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計 | 17,824,000) | 16,433,700) | 13,307,600) | 11,041,900) | 11,901,100) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| 基準 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.27 | 0.32 | 0.41 | 0.49 | 0.54 | |
| Elevance Health Inc. | 0.75 | 0.78 | 0.66 | 0.69 | 0.67 | |
| Medtronic PLC | 0.62 | 0.52 | 0.49 | 0.48 | 0.53 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.88 | 0.88 | 0.76 | 0.80 | 0.70 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 0.62 | 0.63 | 0.58 | 0.61 | 0.58 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 保健 | 0.90 | 0.90 | 0.85 | 0.76 | 0.83 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計
= 170,900 ÷ 17,824,000 = 0.01
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在2021年至2023年間呈現小幅波動，約在87,000千美元至93,800千美元之間。然而，從2023年到2025年，債務總額顯著增加，從89,800千美元增長至170,900千美元。這表明在最近幾年中，公司可能增加了借貸或發行債券等融資活動。
- 股東權益合計
- 股東權益合計在2021年至2025年期間整體呈現增長趨勢。從2021年的11,901,100千美元，先下降至2022年的11,041,900千美元，隨後在2023年開始顯著增長，至2025年的17,824,000千美元。這可能反映了公司盈利能力的提升以及保留收益的增加。
- 負債股東權益比率
- 負債股東權益比率在整個觀察期間保持相對穩定，始終維持在0.01的水平。儘管債務總額和股東權益合計都發生了變化，但兩者之間的相對比例保持不變。這意味著公司的財務結構在整體上保持了平衡，負債的增長與股東權益的增長同步。
總體而言，資料顯示公司股東權益呈現增長趨勢，而債務總額在近期顯著增加。負債股東權益比率的穩定性表明公司在擴張規模的同時，維持了相對穩定的財務結構。
債務與總資本比率
Intuitive Surgical Inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計 | 17,824,000) | 16,433,700) | 13,307,600) | 11,041,900) | 11,901,100) | |
| 總資本 | 17,824,000) | 16,433,700) | 13,307,600) | 11,041,900) | 11,901,100) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.20 | 0.23 | 0.28 | 0.31 | 0.34 | |
| Elevance Health Inc. | 0.42 | 0.43 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | |
| Medtronic PLC | 0.37 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.34 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.45 | 0.45 | 0.41 | 0.43 | 0.39 | |
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 0.37 | 0.37 | 0.35 | 0.36 | 0.35 | |
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| 保健 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.44 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 0 ÷ 17,824,000 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資本
- 從資料顯示，總資本在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2021年的1190.11億美元，增長至2025年的1782.4億美元。增長幅度在2023年和2024年較為顯著，分別增長了約13.8%和23.5%。
- 總債務
- 資料中關於總債務的數值缺失，因此無法評估其趨勢或與總資本的關係。缺乏此項資訊，將限制對公司財務風險的全面評估。
- 債務與總資本比率
- 由於總債務的數值缺失，無法計算債務與總資本比率。此比率是衡量公司財務槓桿的重要指標，其缺失使得對公司財務結構的分析不完整。若能提供總債務的數據，將有助於更深入地了解公司的財務風險狀況。
總體而言，資料顯示總資本持續增長，但由於缺乏總債務的資訊，無法對公司的財務風險狀況做出明確的判斷。建議補充總債務的數據，以便進行更全面的財務分析。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Intuitive Surgical Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 經營租賃負債（列報為其他應計負債） | 39,000) | 33,500) | 25,300) | 24,200) | 20,400) | |
| 經營租賃負債（列報為其他長期負債） | 131,900) | 112,500) | 64,500) | 69,600) | 66,600) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 170,900) | 146,000) | 89,800) | 93,800) | 87,000) | |
| Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計 | 17,824,000) | 16,433,700) | 13,307,600) | 11,041,900) | 11,901,100) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 17,994,900) | 16,579,700) | 13,397,400) | 11,135,700) | 11,988,100) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.21 | 0.24 | 0.29 | 0.33 | 0.35 | |
| Elevance Health Inc. | 0.43 | 0.44 | 0.40 | 0.41 | 0.40 | |
| Medtronic PLC | 0.38 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.47 | 0.47 | 0.43 | 0.45 | 0.41 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 0.38 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.37 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 保健 | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 170,900 ÷ 17,994,900 = 0.01
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在2021年至2023年間呈現小幅波動，約在87,000千美元至93,800千美元之間。然而，從2023年到2025年，債務總額顯著增加，從89,800千美元增長至170,900千美元。這表明在後續期間，公司可能增加了借貸或承擔了更多的負債。
- 總資本
- 總資本在2021年至2025年間整體呈現增長趨勢。從2021年的11,988,100千美元，增長至2025年的17,994,900千美元。雖然在2022年略有下降，但隨後幾年持續增加，顯示公司規模的擴大或資本結構的變化。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率在整個觀察期間保持相對穩定，始終維持在0.01左右。這意味著公司的債務水平相對於其總資本而言，變化不大。儘管債務總額和總資本都在增加，但兩者以大致相同的比例增長，因此該比率保持不變。
總體而言，資料顯示公司在後續期間增加了債務和資本，但其資本結構的平衡性維持不變。債務的顯著增加值得進一步關注，以評估其對公司財務狀況的潛在影響。
債務資產比率
Intuitive Surgical Inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 總資產 | 20,458,700) | 18,743,200) | 15,441,500) | 12,974,000) | 13,555,000) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務資產比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | ||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.15 | 0.17 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | |
| Elevance Health Inc. | 0.26 | 0.27 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | |
| Medtronic PLC | 0.31 | 0.28 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.25 | 0.26 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | |
| 債務資產比率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 0.24 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | |
| 債務資產比率工業 | ||||||
| 保健 | 0.32 | 0.32 | 0.30 | 0.28 | 0.30 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 0 ÷ 20,458,700 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 從資料顯示，總資產在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2021年的1355.5百萬美元，下降至2022年的1297.4百萬美元後，隨後幾年持續增加，分別為2023年的1544.15百萬美元、2024年的1874.32百萬美元，並在2025年達到2045.87百萬美元。整體而言，資產規模呈現顯著擴大。
- 總債務
- 資料中關於總債務的數值缺失，因此無法評估其趨勢或與資產的關係。缺乏債務數據限制了對公司財務風險和償債能力的分析。
- 債務資產比率
- 與總債務相同，債務資產比率的數值也全部缺失。因此，無法評估公司利用債務融資的程度，以及其財務槓桿水平。缺乏此項數據，無法判斷公司資產的負債程度，以及潛在的財務風險。
總結來說，觀察期間總資產呈現穩定增長，但由於缺乏關於總債務和債務資產比率的數據，無法對公司的財務狀況進行全面評估。後續分析需要補充完整的財務數據，才能更準確地了解公司的財務健康狀況和發展趨勢。
負債比率（包括經營租賃負債）
Intuitive Surgical Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 經營租賃負債（列報為其他應計負債） | 39,000) | 33,500) | 25,300) | 24,200) | 20,400) | |
| 經營租賃負債（列報為其他長期負債） | 131,900) | 112,500) | 64,500) | 69,600) | 66,600) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 170,900) | 146,000) | 89,800) | 93,800) | 87,000) | |
| 總資產 | 20,458,700) | 18,743,200) | 15,441,500) | 12,974,000) | 13,555,000) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| 基準 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.16 | 0.19 | 0.22 | 0.24 | 0.26 | |
| Elevance Health Inc. | 0.27 | 0.27 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | |
| Medtronic PLC | 0.32 | 0.29 | 0.28 | 0.27 | 0.29 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.27 | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 0.25 | 0.26 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 保健 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 170,900 ÷ 20,458,700 = 0.01
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在觀察期間呈現增長趨勢。從2021年的1355.5億美元，下降至2022年的1297.4億美元後，隨後幾年持續增加，分別為2023年的1544.15億美元、2024年的1874.32億美元，並在2025年達到2045.87億美元。顯示資產規模持續擴大。
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 債務總額在2021年至2023年間相對穩定，約在8700萬至9380萬美元之間。然而，從2023年開始，債務總額顯著增加，2024年達到1.46億美元，2025年進一步上升至1.709億美元。這表明公司在近年來增加了債務融資。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 負債比率在整個觀察期間保持在0.01的穩定水平。儘管債務總額和總資產都發生了變化，但負債比率的穩定性表明，債務的增長與資產的增長大致同步。這意味著公司的財務槓桿水平維持不變。
綜上所述，資料顯示公司資產規模持續擴大，同時債務總額也呈現增長趨勢。然而，由於負債比率保持穩定，因此公司的財務風險似乎沒有顯著增加。
財務槓桿比率
Intuitive Surgical Inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總資產 | 20,458,700) | 18,743,200) | 15,441,500) | 12,974,000) | 13,555,000) | |
| Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計 | 17,824,000) | 16,433,700) | 13,307,600) | 11,041,900) | 11,901,100) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | 1.15 | 1.14 | 1.16 | 1.17 | 1.14 | |
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.66 | 1.71 | 1.90 | 2.03 | 2.10 | |
| Elevance Health Inc. | 2.77 | 2.83 | 2.77 | 2.83 | 2.70 | |
| Medtronic PLC | 1.91 | 1.79 | 1.77 | 1.73 | 1.81 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.29 | 3.22 | 3.08 | 3.16 | 2.96 | |
| 財務槓桿比率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 2.46 | 2.44 | 2.43 | 2.46 | 2.37 | |
| 財務槓桿比率工業 | ||||||
| 保健 | 2.72 | 2.75 | 2.70 | 2.57 | 2.69 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ Intuitive Surgical， Inc. 股東權益合計
= 20,458,700 ÷ 17,824,000 = 1.15
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總資產呈現逐年增長趨勢。從2021年的1355.5萬美元，增長至2025年的2045.87萬美元。雖然2022年略有下降，但整體而言，資產規模持續擴大。
股東權益合計也顯示出類似的增長模式。從2021年的1190.11萬美元，增加到2025年的1782.4萬美元。股東權益的增長，通常代表公司財務狀況的改善。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在觀察期間內相對穩定，維持在1.14到1.17之間。2021年為1.14，2022年上升至1.17，隨後在2023年回落至1.16，2024年再次回落至1.14，2025年略微上升至1.15。
- 此比率的穩定性表明，公司在利用負債融資方面保持了一致的策略，且負債水平與股東權益的比例相對固定。
總體而言，數據顯示公司資產和股東權益均呈現增長趨勢，而財務槓桿比率則保持相對穩定。資產和股東權益的增長可能反映了業務的擴張或盈利能力的提升。穩定的財務槓桿比率則暗示了公司在財務風險管理方面採取了謹慎的態度。
利息覆蓋率
Intuitive Surgical Inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 歸屬於Intuitive Surgical， Inc.的凈利潤 | 2,856,000) | 2,322,600) | 1,798,000) | 1,322,300) | 1,704,600) | |
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 20,600) | 14,900) | 19,300) | 22,100) | 23,500) | |
| 更多： 所得稅費用 | 434,800) | 336,300) | 141,600) | 262,400) | 162,200) | |
| 更多： 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 3,311,400) | 2,673,800) | 1,958,900) | 1,606,800) | 1,890,300) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | — | — | — | — | — | |
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 18.17 | 13.55 | 11.46 | 15.89 | 16.41 | |
| Elevance Health Inc. | 5.79 | 7.67 | 8.49 | 10.13 | 10.93 | |
| Medtronic PLC | 8.72 | 7.73 | 9.43 | 10.98 | 5.21 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.67 | 6.14 | 9.97 | 13.59 | 14.44 | |
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 6.86 | 7.67 | 10.16 | 13.22 | 12.30 | |
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| 保健 | 8.96 | 6.11 | 7.51 | 14.75 | 14.14 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 3,311,400 ÷ 0 = —
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 息稅前盈利（EBIT）
- 從資料中可觀察到，息稅前盈利在2021年至2025年間呈現波動上升的趨勢。2022年相較於2021年有所下降，但隨後在2023年開始顯著回升，並在2024年和2025年持續增長。2025年的息稅前盈利達到3,311,400千美元，相較於2021年的1,890,300千美元，增長幅度顯著。
- 利息支出
- 資料顯示利息支出在所有年度均為空缺值，表示缺乏相關數據。因此，無法對利息支出進行分析。
- 利息覆蓋率
- 由於缺乏利息支出數據，利息覆蓋率的計算也無法進行。因此，無法評估其償債能力或財務風險。
總體而言，資料顯示息稅前盈利呈現正向趨勢，但由於缺乏利息支出數據，無法全面評估公司的財務狀況。後續分析需要補充利息支出等相關財務數據，才能更深入地了解公司的財務表現。
固定費用覆蓋率
Intuitive Surgical Inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 歸屬於Intuitive Surgical， Inc.的凈利潤 | 2,856,000) | 2,322,600) | 1,798,000) | 1,322,300) | 1,704,600) | |
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 20,600) | 14,900) | 19,300) | 22,100) | 23,500) | |
| 更多： 所得稅費用 | 434,800) | 336,300) | 141,600) | 262,400) | 162,200) | |
| 更多： 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 3,311,400) | 2,673,800) | 1,958,900) | 1,606,800) | 1,890,300) | |
| 更多： 經營租賃費用 | 40,900) | 33,900) | 26,800) | 25,700) | 20,400) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 3,352,300) | 2,707,700) | 1,985,700) | 1,632,500) | 1,910,700) | |
| 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 經營租賃費用 | 40,900) | 33,900) | 26,800) | 25,700) | 20,400) | |
| 固定費用 | 40,900) | 33,900) | 26,800) | 25,700) | 20,400) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率1 | 81.96 | 79.87 | 74.09 | 63.52 | 93.66 | |
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 10.58 | 8.58 | 7.71 | 10.10 | 10.21 | |
| Elevance Health Inc. | 5.42 | 6.93 | 7.51 | 8.82 | 8.48 | |
| Medtronic PLC | 6.86 | 5.88 | 6.90 | 7.79 | 4.31 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.62 | 4.78 | 7.27 | 8.77 | 8.80 | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 5.31 | 5.95 | 7.55 | 9.07 | 8.36 | |
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| 保健 | 7.45 | 5.15 | 6.08 | 10.95 | 10.48 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 3,352,300 ÷ 40,900 = 81.96
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 利潤趨勢
- 固定費用和稅項前的利潤在觀察期間呈現波動上升的趨勢。從2021年的1910700千美元，下降至2022年的1632500千美元，隨後在2023年回升至1985700千美元。2024年和2025年則分別大幅增長至2707700千美元和3352300千美元。整體而言，儘管存在短期波動，但利潤水平呈現顯著增長。
- 固定費用趨勢
- 固定費用逐年增加。從2021年的20400千美元，增長至2022年的25700千美元，2023年的26800千美元，2024年的33900千美元，最終在2025年達到40900千美元。此增長趨勢表明，企業在營運過程中，固定成本支出持續上升。
- 固定費用覆蓋率趨勢
- 固定費用覆蓋率在觀察期間呈現上升趨勢，但初期有顯著下降。2021年為93.66，2022年大幅下降至63.52。隨後，覆蓋率逐步回升，2023年為74.09，2024年為79.87，2025年進一步提升至81.96。覆蓋率的上升表明企業產生利潤的能力相對於固定費用的支出，正在逐步增強。儘管2022年出現較大降幅，但後續的改善顯示企業在控制固定費用及提升利潤方面取得進展。
總結而言，資料顯示企業的利潤和固定費用均呈現增長趨勢，而固定費用覆蓋率則在經歷初期下降後逐步回升，顯示企業的盈利能力正在改善。