Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

以下是對年度財務資料的分析報告。

盈利能力趨勢

歸屬於公司的淨利潤在2020年至2021年期間顯著增長，從10.6億美元增加到17.05億美元。然而，2021年至2022年之間出現了下降，降至13.22億美元。隨後，淨利潤在2022年至2023年期間再次增長，達到17.98億美元，並在2023年至2024年期間持續增長至23.23億美元。整體而言，淨利潤呈現波動上升的趨勢。

調整後盈利能力趨勢

調整後淨收入的趨勢與歸屬於公司的淨利潤相似。2020年至2021年期間，調整後淨收入從10.7億美元增長到16.59億美元。2021年至2022年期間，調整後淨收入下降至11.84億美元。2022年至2023年期間，調整後淨收入增長至19.23億美元，並在2023年至2024年期間繼續增長至23.38億美元。調整後淨收入也呈現波動上升的趨勢，且數值略高於歸屬於公司的淨利潤。

整體觀察

數據顯示，在觀察期間內，公司的盈利能力經歷了增長、下降和再次增長的循環。儘管存在波動，但總體趨勢表明盈利能力在增強。調整後淨收入的數值略高於歸屬於公司的淨利潤，可能反映了某些非經常性項目或會計調整對盈利的影響。需要進一步分析具體調整項目的內容，以更深入地理解盈利能力的變化。

以下是對年度財務資料的分析摘要。

獲利能力

淨獲利率在觀察期間呈現波動趨勢。從2020年的24.33%上升至2021年的29.85%，隨後在2022年下降至21.25%，但在2023年和2024年分別回升至25.24%和27.81%。調整后的淨利率比率的變化趨勢與淨獲利率相似，但數值略有差異。整體而言，獲利能力在觀察期內保持在相對穩定的水平，並在近年來呈現上升趨勢。

股東權益回報率

股東權益回報率在2021年達到峰值14.32%，隨後在2022年下降至11.98%。2023年回升至13.51%，並在2024年進一步提升至14.13%。調整后的股東權益回報率的趨勢與未調整的數據相似，但數值略有不同。這表明股東權益的回報在觀察期間呈現增長趨勢，但存在一定的波動性。

資產回報率

資產回報率在2021年達到最高點12.58%，2022年則降至10.19%。隨後，在2023年和2024年分別回升至11.64%和12.39%。調整后的資產回報率的變化趨勢與未調整的數據基本一致，差異不大。資產回報率的變化表明公司利用其資產產生利潤的能力在觀察期間有所波動，但整體上呈現上升趨勢。

整體趨勢

從整體數據來看，各項回報率指標在2022年普遍呈現下降趨勢，但在2023年和2024年均有所回升。這可能反映了外部經濟環境的變化或公司內部策略的調整。調整后的指標與未調整的指標趨勢一致，但數值存在差異，表明調整可能影響了對財務表現的評估。

以下是對年度財務資料的分析報告。

盈利能力趨勢

歸屬於公司的淨利潤在分析期間呈現波動增長趨勢。從2020年的1060600千美元增長至2021年的1704600千美元，大幅提升。然而，2022年出現下滑，降至1322300千美元。隨後，淨利潤在2023年回升至1798000千美元，並在2024年進一步增長至2322600千美元，達到最高水平。

調整后歸屬於公司的淨收入的變化趨勢與淨利潤相似，同樣呈現波動增長。2021年增長顯著，2022年下降，2023年回升，2024年達到峰值。調整后淨收入的數值略高於淨利潤，表明調整項目對盈利的影響。

淨獲利率在2021年達到峰值29.85%，隨後在2022年顯著下降至21.25%。2023年有所回升至25.24%，並在2024年進一步提升至27.81%，接近2021年的水平。

淨利率比率（調整后）的趨勢與淨獲利率相似，但數值略高。2021年達到29.06%的峰值，2022年下降至19.03%，2023年回升至26.99%，2024年則達到27.99%。調整后淨利率比率的變化幅度與淨獲利率的變化幅度基本一致。

總體而言，資料顯示公司盈利能力在分析期間經歷了增長、波動和最終回升的過程。雖然2022年出現下滑，但2023年和2024年的數據表明盈利能力正在恢復並持續增強。調整后淨收入和淨利率比率的數值略高於未調整的數值，表明調整項目對盈利的貢獻。

以下是對年度財務資料的分析摘要。

淨利潤

歸屬於公司的淨利潤在觀察期間呈現波動趨勢。2021年相較於2020年大幅增長，但2022年則出現顯著下降。隨後，淨利潤在2023年回升，並於2024年達到最高水平。整體而言，淨利潤呈現先增後減再增的模式。

調整後淨收入

調整後淨收入的趨勢與淨利潤相似，同樣在2021年大幅增長，2022年下降，隨後在2023年回升，並於2024年達到最高值。調整後淨收入的數值略高於淨利潤，表明調整項目對利潤產生了正向影響。調整後淨收入的波動幅度與淨利潤基本一致。

股東權益回報率 (ROE)

股東權益回報率在觀察期間內呈現波動。2021年ROE顯著提升，2022年則回落。2023年ROE再次上升，並在2024年達到最高點。整體而言，ROE的變化與淨利潤的變化趨勢相符，反映了公司利用股東權益創造利潤的能力。

調整後股東權益回報率

調整後股東權益回報率的趨勢與ROE相似，但數值略高。調整後ROE的波動模式與ROE一致，表明調整項目對股東權益回報率產生了影響。調整後ROE在2024年達到最高水平，與調整後淨收入的趨勢相符。

總體而言，資料顯示公司在觀察期間的盈利能力呈現波動，但整體趨勢為上升。股東權益回報率的變化與盈利能力的變化相呼應，表明公司在利用股東權益創造利潤方面具有一定的能力。調整後數據與未調整數據的趨勢基本一致，但數值略有差異，表明調整項目對公司的財務表現產生了一定的影響。

以下是對年度財務資料的分析報告。

盈利能力

歸屬於公司的淨利潤在觀察期間呈現波動增長趨勢。從2020年的1060600千美元增長至2021年的1704600千美元，隨後在2022年下降至1322300千美元，但在2023年回升至1798000千美元，並在2024年進一步增長至2322600千美元。調整後淨收入的趨勢與淨利潤相似，但數值略有差異。調整後淨收入在2024年達到2337700千美元。

資產回報率

資產回報率（未調整）在2021年達到峰值12.58%，隨後在2022年下降至10.19%，2023年回升至11.64%，並在2024年進一步提升至12.39%。

調整後的資產回報率的變化趨勢與未調整的資產回報率基本一致。2021年為12.24%，2022年下降至9.13%，2023年回升至12.45%，2024年則為12.47%。

總體而言，觀察期間的盈利能力呈現增長趨勢，儘管存在波動。資產回報率也顯示出相似的模式，在經歷一段時間的下降後，於近年來呈現回升趨勢。調整後和未調整的財務指標之間存在一定的差異，但整體趨勢保持一致。