現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Starbucks Corp.、 合併現金流量表
以千美元計
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截至12個月 |
2023年10月1日 |
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2022年10月2日 |
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2021年10月3日 |
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2020年9月27日 |
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2019年9月29日 |
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2018年9月30日 |
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|
包括非控制性權益在內的凈收益 |
4,124,700) | |
3,283,400) | |
4,200,300) | |
924,700) | |
3,594,600) | |
4,518,000) | |
|
|
折舊和攤銷 |
1,450,300) | |
1,529,400) | |
1,524,100) | |
1,503,200) | |
1,449,300) | |
1,305,900) | |
|
|
遞延所得稅淨額 |
(59,400) | |
(37,800) | |
(146,200) | |
(25,800) | |
(1,495,400) | |
714,900) | |
|
|
權益法投資單位取得的收益 |
(301,800) | |
(268,700) | |
(347,300) | |
(280,700) | |
(250,600) | |
(242,800) | |
|
|
從權益法被投資單位收到的分派 |
222,800) | |
231,200) | |
336,000) | |
227,700) | |
216,800) | |
226,800) | |
|
|
出售資產的收益 |
(91,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
收購合資企業所得收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,376,400) | |
|
|
因剝離某些業務而產生的凈收益 |
—) | |
—) | |
(864,500) | |
—) | |
(622,800) | |
(499,200) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
302,700) | |
271,500) | |
319,100) | |
248,600) | |
308,000) | |
250,300) | |
|
|
商譽減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10,500) | |
37,600) | |
|
|
非現金租賃成本 |
1,365,900) | |
1,497,700) | |
1,248,600) | |
1,197,600) | |
—) | |
—) | |
|
|
退休損失和資產減值 |
101,400) | |
91,400) | |
226,200) | |
454,400) | |
142,600) | |
75,600) | |
|
|
其他 |
26,800) | |
(67,800) | |
(6,000) | |
24,500) | |
45,300) | |
13,400) | |
|
|
應收帳款 |
(4,100) | |
(326,100) | |
(43,000) | |
(2,700) | |
(197,700) | |
131,000) | |
|
|
庫存 |
366,400) | |
(641,000) | |
(49,800) | |
(10,900) | |
(173,000) | |
(41,200) | |
|
|
應交所得稅 |
52,500) | |
(149,600) | |
286,100) | |
(1,214,600) | |
1,237,100) | |
146,000) | |
|
|
應付帳款 |
100,100) | |
345,500) | |
189,900) | |
(210,800) | |
31,900) | |
391,600) | |
|
|
遞延收入 |
(110,800) | |
(75,800) | |
(6,100) | |
31,000) | |
(30,500) | |
7,109,400) | |
|
|
經營租賃負債 |
(1,443,800) | |
(1,625,600) | |
(1,488,100) | |
(1,231,400) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他經營性資產和負債 |
(93,700) | |
339,600) | |
609,800) | |
(37,000) | |
780,900) | |
(823,100) | |
|
|
經營性資產和負債變動提供（用於）的現金 |
(1,133,400) |
|
(2,133,000) |
|
(501,200) |
|
(2,676,400) |
|
1,648,700) |
|
6,913,700) |
|
|
|
為使凈收益與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
1,884,000) |
|
1,113,900) |
|
1,788,800) |
|
673,100) |
|
1,452,400) |
|
7,419,800) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
6,008,700) |
|
4,397,300) |
|
5,989,100) |
|
1,597,800) |
|
5,047,000) |
|
11,937,800) |
|
|
|
購買投資品 |
(610,500) | |
(377,900) | |
(432,000) | |
(443,900) | |
(190,400) | |
(191,900) | |
|
|
出售投資 |
2,500) | |
72,600) | |
143,200) | |
186,700) | |
298,300) | |
459,000) | |
|
|
投資期限和期限 |
616,900) | |
67,300) | |
345,500) | |
73,700) | |
59,800) | |
45,300) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,311,300) | |
|
|
不動產、廠房和設備的附加物 |
(2,333,600) | |
(1,841,300) | |
(1,470,000) | |
(1,483,600) | |
(1,806,600) | |
(1,976,400) | |
|
|
出售資產所得款項 |
110,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
剝離某些業務所得款項淨額 |
—) | |
59,300) | |
1,175,000) | |
—) | |
684,300) | |
608,200) | |
|
|
其他 |
(56,100) | |
(126,300) | |
(81,200) | |
(44,400) | |
(56,200) | |
5,600) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(2,270,800) |
|
(2,146,300) |
|
(319,500) |
|
(1,711,500) |
|
(1,010,800) |
|
(2,361,500) |
|
|
|
發行（支付）商業票據所得款項淨額 |
(175,000) | |
175,000) | |
(296,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行短期債券所得款項淨額 |
114,600) | |
36,600) | |
215,100) | |
1,406,600) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還短期債務 |
(78,800) | |
(36,600) | |
(349,800) | |
(967,700) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行長期債券所得款項淨額 |
1,497,800) | |
1,498,100) | |
—) | |
4,727,600) | |
1,996,000) | |
5,584,100) | |
|
|
償還長期債務 |
(1,000,000) | |
(1,000,000) | |
(1,250,000) | |
—) | |
(350,000) | |
—) | |
|
|
發行普通股所得款項 |
167,400) | |
101,600) | |
246,200) | |
298,800) | |
409,800) | |
153,900) | |
|
|
已支付的現金股利 |
(2,431,800) | |
(2,263,300) | |
(2,119,000) | |
(1,923,500) | |
(1,761,300) | |
(1,743,400) | |
|
|
回購普通股 |
(984,400) | |
(4,013,000) | |
—) | |
(1,698,900) | |
(10,222,300) | |
(7,133,500) | |
|
|
股份獎勵的最低預扣稅額 |
(89,300) | |
(127,200) | |
(97,000) | |
(91,900) | |
(111,600) | |
(62,700) | |
|
|
其他 |
(11,100) | |
(9,200) | |
—) | |
(37,700) | |
(17,500) | |
(41,200) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(2,990,600) |
|
(5,638,000) |
|
(3,651,000) |
|
1,713,300) |
|
(10,056,900) |
|
(3,242,800) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(14,200) | |
(250,300) | |
86,200) | |
64,700) | |
(49,000) | |
(39,500) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
733,100) |
|
(3,637,300) |
|
2,104,800) |
|
1,664,300) |
|
(6,069,700) |
|
6,294,000) |
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
2,818,400) | |
6,455,700) | |
4,350,900) | |
2,686,600) | |
8,756,300) | |
2,462,300) | |
|
|
期末現金及現金等價物 |
3,551,500) |
|
2,818,400) |
|
6,455,700) |
|
4,350,900) |
|
2,686,600) |
|
8,756,300) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2023-10-01), 10-K (報告日期： 2022-10-02), 10-K (報告日期： 2021-10-03), 10-K (報告日期： 2020-09-27), 10-K (報告日期： 2019-09-29), 10-K (報告日期： 2018-09-30).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2021年至2022年， Starbucks Corp. 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後從2022年至2023年有所增加，超過了2021年的水準。 |
| 投資活動中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021年至2022年和2022年至2023年， Starbucks Corp. 投資活動使用的現金凈額有所下降。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2021年至2022年， Starbucks Corp. 融資活動提供（用於）的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間有所增加，超過了2021年的水準。 |
