資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
Steel Dynamics Inc.、合併資產負債表：負債和股東權益（季度數據）
以千美元計
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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|
應付賬款，非關聯方 |
1,153,299) | |
1,365,608) | |
1,202,033) | |
1,266,833) | |
1,208,499) | |
1,167,102) | |
1,113,250) | |
760,536) | |
702,991) | |
696,845) | |
602,875) | |
509,687) | |
518,909) | |
516,109) | |
582,284) | |
536,743) | |
595,286) | |
657,496) | |
544,419) | |
473,765) | |
512,290) | |
467,611) | |
514,788) | |
|
|
應付賬款、關聯方 |
11,848) | |
15,206) | |
11,525) | |
13,722) | |
11,938) | |
16,502) | |
21,422) | |
8,919) | |
12,690) | |
5,087) | |
9,285) | |
3,657) | |
9,720) | |
9,047) | |
9,183) | |
14,011) | |
15,742) | |
18,305) | |
18,199) | |
15,683) | |
16,393) | |
16,392) | |
16,170) | |
|
|
應付帳款 |
1,165,147) |
|
1,380,814) |
|
1,213,558) |
|
1,280,555) |
|
1,220,437) |
|
1,183,604) |
|
1,134,672) |
|
769,455) |
|
715,681) |
|
701,932) |
|
612,160) |
|
513,344) |
|
528,629) |
|
525,156) |
|
591,467) |
|
550,754) |
|
611,028) |
|
675,801) |
|
562,618) |
|
489,448) |
|
528,683) |
|
484,003) |
|
530,958) |
|
|
|
應交所得稅 |
41,121) | |
36,976) | |
229,360) | |
13,746) | |
80,167) | |
80,520) | |
52,969) | |
2,386) | |
827) | |
25,411) | |
17,806) | |
2,014) | |
2,074) | |
3,032) | |
26,896) | |
7,468) | |
10,872) | |
38,273) | |
14,564) | |
3,696) | |
5,596) | |
5,589) | |
80,741) | |
|
|
應計工資和福利 |
545,311) | |
428,758) | |
275,621) | |
539,812) | |
406,538) | |
276,232) | |
182,044) | |
201,778) | |
177,935) | |
148,055) | |
124,181) | |
208,287) | |
181,785) | |
148,747) | |
114,575) | |
264,542) | |
228,911) | |
170,470) | |
113,001) | |
195,909) | |
171,508) | |
138,360) | |
106,733) | |
|
|
應計利息 |
33,535) | |
17,531) | |
33,539) | |
17,533) | |
33,540) | |
17,535) | |
33,856) | |
19,656) | |
27,649) | |
11,859) | |
39,749) | |
18,292) | |
47,945) | |
25,509) | |
47,955) | |
25,526) | |
47,967) | |
25,542) | |
47,936) | |
25,533) | |
49,380) | |
29,632) | |
50,650) | |
|
|
應計費用 |
323,331) | |
300,663) | |
270,178) | |
278,549) | |
258,551) | |
200,849) | |
176,422) | |
178,618) | |
171,307) | |
154,243) | |
167,718) | |
175,405) | |
162,692) | |
151,161) | |
141,239) | |
146,613) | |
136,111) | |
130,234) | |
112,975) | |
125,138) | |
128,701) | |
118,337) | |
109,400) | |
|
|
長期債務的當前到期日 |
22,951) | |
37,130) | |
68,390) | |
97,174) | |
55,056) | |
93,505) | |
81,226) | |
86,894) | |
82,229) | |
73,926) | |
70,106) | |
89,356) | |
82,150) | |
72,131) | |
80,958) | |
24,234) | |
14,776) | |
18,266) | |
9,646) | |
28,795) | |
182,661) | |
19,971) | |
2,965) | |
|
|
流動負債 |
2,131,396) |
|
2,201,872) |
|
2,090,646) |
|
2,227,369) |
|
2,054,289) |
|
1,852,245) |
|
1,661,189) |
|
1,258,787) |
|
1,175,628) |
|
1,115,426) |
|
1,031,720) |
|
1,006,698) |
|
1,005,275) |
|
925,736) |
|
1,003,090) |
|
1,019,137) |
|
1,049,665) |
|
1,058,586) |
|
860,740) |
|
868,519) |
|
1,066,529) |
|
795,892) |
|
881,447) |
|
|
|
長期債務，不包括當前到期日 |
3,012,120) | |
3,011,116) | |
3,010,109) | |
3,008,702) | |
3,019,175) | |
3,016,486) | |
3,016,200) | |
3,015,782) | |
2,636,615) | |
2,636,722) | |
2,646,012) | |
2,644,988) | |
2,355,243) | |
2,355,917) | |
2,354,427) | |
2,352,489) | |
2,351,979) | |
2,352,127) | |
2,353,703) | |
2,353,145) | |
2,351,483) | |
2,354,337) | |
2,353,744) | |
|
|
遞延所得稅 |
856,650) | |
853,407) | |
856,790) | |
854,905) | |
722,220) | |
652,059) | |
602,185) | |
536,288) | |
512,503) | |
503,034) | |
489,248) | |
484,169) | |
468,248) | |
457,784) | |
447,087) | |
435,838) | |
398,814) | |
375,719) | |
314,736) | |
305,949) | |
461,399) | |
459,639) | |
454,426) | |
|
|
其他負債 |
112,327) | |
95,929) | |
120,918) | |
120,087) | |
117,367) | |
136,189) | |
113,125) | |
106,479) | |
94,011) | |
73,237) | |
72,004) | |
75,055) | |
70,126) | |
70,196) | |
63,171) | |
8,870) | |
11,833) | |
18,330) | |
20,257) | |
21,811) | |
20,305) | |
20,781) | |
19,711) | |
|
|
非流動負債 |
3,981,097) |
|
3,960,452) |
|
3,987,817) |
|
3,983,694) |
|
3,858,762) |
|
3,804,734) |
|
3,731,510) |
|
3,658,549) |
|
3,243,129) |
|
3,212,993) |
|
3,207,264) |
|
3,204,212) |
|
2,893,617) |
|
2,883,897) |
|
2,864,685) |
|
2,797,197) |
|
2,762,626) |
|
2,746,176) |
|
2,688,696) |
|
2,680,905) |
|
2,833,187) |
|
2,834,757) |
|
2,827,881) |
|
|
|
總負債 |
6,112,493) |
|
6,162,324) |
|
6,078,463) |
|
6,211,063) |
|
5,913,051) |
|
5,656,979) |
|
5,392,699) |
|
4,917,336) |
|
4,418,757) |
|
4,328,419) |
|
4,238,984) |
|
4,210,910) |
|
3,898,892) |
|
3,809,633) |
|
3,867,775) |
|
3,816,334) |
|
3,812,291) |
|
3,804,762) |
|
3,549,436) |
|
3,549,424) |
|
3,899,716) |
|
3,630,649) |
|
3,709,328) |
|
|
|
可贖回非控制性權益 |
172,403) | |
168,303) | |
227,914) | |
211,414) | |
186,814) | |
176,414) | |
163,614) | |
158,614) | |
155,414) | |
152,414) | |
151,014) | |
143,614) | |
143,614) | |
139,930) | |
139,930) | |
111,240) | |
111,240) | |
111,240) | |
111,240) | |
111,240) | |
111,240) | |
111,240) | |
111,240) | |
|
|
普通股投票，面值0.0025美元 |
649) | |
649) | |
649) | |
649) | |
648) | |
648) | |
648) | |
648) | |
646) | |
646) | |
646) | |
646) | |
645) | |
645) | |
645) | |
645) | |
644) | |
644) | |
644) | |
644) | |
641) | |
641) | |
641) | |
|
|
庫存股，按成本計算 |
(4,046,555) | |
(3,566,493) | |
(3,050,497) | |
(2,674,267) | |
(2,344,477) | |
(2,006,895) | |
(1,614,866) | |
(1,623,747) | |
(1,623,805) | |
(1,623,855) | |
(1,624,808) | |
(1,525,113) | |
(1,469,078) | |
(1,354,157) | |
(1,261,837) | |
(1,184,243) | |
(854,052) | |
(779,088) | |
(730,700) | |
(665,297) | |
(650,210) | |
(551,125) | |
(475,072) | |
|
|
額外實收資本 |
1,219,947) | |
1,213,481) | |
1,204,023) | |
1,218,933) | |
1,219,438) | |
1,210,833) | |
1,202,945) | |
1,207,392) | |
1,200,228) | |
1,191,614) | |
1,183,776) | |
1,181,012) | |
1,175,512) | |
1,167,505) | |
1,160,139) | |
1,160,048) | |
1,156,556) | |
1,149,367) | |
1,142,871) | |
1,141,534) | |
1,147,463) | |
1,141,050) | |
1,135,892) | |
|
|
留存收益 |
10,799,863) | |
9,945,710) | |
8,800,883) | |
7,761,417) | |
6,721,734) | |
5,783,184) | |
5,134,398) | |
4,758,969) | |
4,624,019) | |
4,576,629) | |
4,553,882) | |
4,419,296) | |
4,349,523) | |
4,250,419) | |
4,109,034) | |
3,958,320) | |
3,730,662) | |
3,376,163) | |
3,057,904) | |
2,874,693) | |
2,606,831) | |
2,490,373) | |
2,373,718) | |
|
|
累計其他綜合收益（虧損） |
(2,748) | |
(4,999) | |
9,296) | |
(2,091) | |
10,583) | |
32,344) | |
5,667) | |
1,902) | |
95) | |
216) | |
30) | |
(7) | |
39) | |
78) | |
130) | |
301) | |
(42) | |
(105) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Total Steel Dynamics， Inc. 股權 |
7,971,156) |
|
7,588,348) |
|
6,964,354) |
|
6,304,641) |
|
5,607,926) |
|
5,020,114) |
|
4,728,792) |
|
4,345,164) |
|
4,201,183) |
|
4,145,250) |
|
4,113,526) |
|
4,075,834) |
|
4,056,641) |
|
4,064,490) |
|
4,008,111) |
|
3,935,071) |
|
4,033,768) |
|
3,746,981) |
|
3,470,719) |
|
3,351,574) |
|
3,104,725) |
|
3,080,939) |
|
3,035,179) |
|
|
|
非控制性權益 |
(208,354) | |
(207,761) | |
(214,094) | |
(195,884) | |
(171,806) | |
(166,176) | |
(157,209) | |
(155,552) | |
(157,798) | |
(157,742) | |
(158,601) | |
(154,593) | |
(155,900) | |
(156,139) | |
(158,583) | |
(159,082) | |
(158,931) | |
(158,462) | |
(158,582) | |
(156,506) | |
(154,944) | |
(152,698) | |
(151,712) | |
|
|
總權益 |
7,762,802) |
|
7,380,587) |
|
6,750,260) |
|
6,108,757) |
|
5,436,120) |
|
4,853,938) |
|
4,571,583) |
|
4,189,612) |
|
4,043,385) |
|
3,987,508) |
|
3,954,925) |
|
3,921,241) |
|
3,900,741) |
|
3,908,351) |
|
3,849,528) |
|
3,775,989) |
|
3,874,837) |
|
3,588,519) |
|
3,312,137) |
|
3,195,068) |
|
2,949,781) |
|
2,928,241) |
|
2,883,467) |
|
|
|
負債和權益合計 |
14,047,698) |
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13,711,214) |
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13,056,637) |
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12,531,234) |
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11,535,985) |
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10,687,331) |
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10,127,896) |
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9,265,562) |
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8,617,556) |
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8,468,341) |
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8,344,923) |
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8,275,765) |
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7,943,247) |
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7,857,914) |
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7,857,233) |
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7,703,563) |
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7,798,368) |
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7,504,521) |
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6,972,813) |
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6,855,732) |
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6,960,737) |
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6,670,130) |
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6,704,035) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
從資料中可以觀察到，Steel Dynamics Inc.於2017年至2022年間，其總負債逐步增加，特別是長期債務及流動負債部分呈現持續擴張的趨勢。長期債務在2017年約為2,353,744千美元，至2022年已達到約3,011,120千美元，顯示公司在信用融資或資本運作方面保持較為積極的策略。相較之下，短期負債（應付帳款、應付賬款）經歷一定波動，整體仍呈現上升趨勢，反映公司在營運與資金調度上的需求增加。
公司權益部分亦持續成長，從2017年的約2,835,467千美元上升至2022年的約7,760,802千美元，顯示公司累積的留存收益及資本投資在逐步增加，其中留存收益的擴張尤為明顯，從2017年的約2,373,718千美元增長至2022年的約9,945,710千美元，顯示公司在營運獲利及資本累積方面具備正向的發展狀況。
股東權益（總權益）與負債之間的比例也有所調整，整體傾向增加，表明公司資產規模持續擴大，並透過留存收益及額外實收資本來支持資產的成長。特別值得注意的是，非控制性權益在期間內略呈波動，但整體負債與權益的結構較為穩定，有助於保持公司財務的長期穩定性。
此外，公司的財務結構中，存貨（庫存股）數值亦反映出資產存貨規模成長，從2017年的約475,072千美元擴張至2022年的約4,046,555千美元，反映公司生產或銷售規模在擴大，亦可能伴隨產能的提升與市場需求的增加。不過，存貨擴張也意味著資金佔用的增加，需留意存貨周轉率的變化，以維持資金的流動性。
公司短期與長期負債的比重較為平衡，但長期負債占比依然較高，且在期間內保持一定的穩定，較少出現劇烈波動，顯示公司債務管理較為保守，致力於控制負債結構。交稅負債（應交所得稅）在不同期間之間的變動較大，尤其在2019年與2022年期間，稅務負擔明顯增加，反映公司盈利能力與稅務策略的變化。
綜合而言，Steel Dynamics Inc.營運規模持續擴大，財務結構逐步優化，資產負債表展現較為積極的成長態勢，但同時也伴隨較高的負債水準。未來若能在資產管理與負債結構調整方面持續努力，將有助於維持公司穩健的財務狀況並支持長期成長。
