償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
lululemon athletica inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
根據提供的財務比率數據，可以觀察到 lululemon athletica inc. 在過去幾個季度中，部分關鍵財務杠桿指標呈現出一定程度的變動趨勢，反映公司在資本結構上的調整與財務狀況的演變。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 該比率從2019年5月的0.49逐步下降至2021年1月的0.3，顯示公司負債相對於股東權益的比例逐漸降低，代表財務結構較為保守或負債負擔有所減輕。此比例在2021年以後略有微幅上升，至2025年預估期可能回升至0.36左右，但整體趨勢仍維持較低水平。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 該比率亦呈現持續下降的趨勢，從2019年5月的0.33逐步降至2021年1月的0.23，反映公司在資本結構中負債比例逐漸降低，資本結構更為穩健，降低了財務風險。在2022年後略有回升但仍維持較低水準，預計未來仍將保持較為保守的融資策略。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 該比率隨時間穩步下降，從2019年5月的0.27降至2021年初的0.18左右，展現公司在資產負債管理上趨向減少負債，財務槓桿較低，反映出輕資產策略或風險控制的傾向。
- 財務槓桿比率
- 該比率較為波動，但大多維持在1.7至1.8之間，較早期略有波動但未呈明顯上升或下降趨勢。表示公司在運用財務槓桿方面保持較為穩健的水平，避免過度依賴債務資金以維持資本結構的穩定性。
綜合上述分析， lululemon athletica inc. 在過去數年中展現出逐步降低負債比重的趨勢，反映公司管理層偏好穩健的財務策略，降低負債風險，並保持較為穩定的財務槓桿水準。這種財務狀況具有較好的抗風險能力，有助於公司在面對市場波動時維持財務穩健。同時，該公司的資金運用策略似乎傾向於資本結構的保守，並在經營活動中謹慎調整負債比率，以支持其長期成長目標與財務穩定性。
負債率
債務與股東權益比率
lululemon athletica inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 股東權益 | 4,289,570) | 4,324,047) | 3,985,732) | 4,031,645) | 4,219,808) | 4,232,081) | 3,525,849) | 3,533,482) | 3,320,076) | 3,148,799) | 3,039,204) | 2,857,798) | 2,668,050) | 2,740,046) | 2,658,455) | 2,671,166) | 2,639,855) | 2,558,566) | 2,162,953) | 2,001,102) | 1,835,787) | 1,952,218) | 1,648,736) | 1,507,379) | 1,366,720) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 0.60 | 0.64 | 0.64 | 0.65 | 0.62 | 0.63 | 0.63 | 0.64 | 0.64 | 0.65 | 0.62 | 0.60 | 0.62 | 0.64 | 0.63 | 0.66 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | 1.03 | 1.20 | 0.38 | 0.40 | 0.40 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 0 ÷ 4,289,570 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所呈現的數據，可以觀察到純粹從股東權益的變化趨勢來看， lululemon athletica inc. 在此期間持續展現資本成長的跡象。從2019年5月5日的約1,366,720千美元逐步增加，至2025年5月4日估計資料點，其股東權益已達到約4,329,047千美元，顯示公司在此期間累積了顯著的淨值增長。
在期間內，股東權益經歷了幾次波動，但整體趨勢呈逐步上升。特別是從2020年開始，即使受到疫情等外部經濟環境衝擊，股東權益仍展現出相對穩健的成長脈絡，可能反映公司在經濟逆風下的資本運作或盈利表現持續改善。數據顯示在2020年5月3日後，股東權益有較為明顯的上升，並在2021年至2024年間持續穩定成長。
關於財務比率中提及的「債務與股東權益比率」，由於此數據未提供詳細數值，無法進行具體分析。但從總債務與股東權益的數據變化來看，其股東權益的持續擴張指出公司在資本結構方面可能進行了調整，較少依賴外部借款，或者有效管理了負債水準以支撐企業擴張與盈利能力。
綜合而言， lululemon athletica inc. 在此期間展現了資本積累與穩定成長的特徵，可能反映出其經營策略的成功以及良好的市場表現。然而，缺乏相關負債比率與盈餘數據，限制了對公司財務風險與盈利能力的更深入評估。未來若能提供債務結構、盈利狀況等詳細資料，將有助於更全面了解公司的財務健康狀況。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
lululemon athletica inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 當前經營租賃負債 | 281,837) | 275,154) | 290,368) | 278,067) | 254,443) | 249,270) | 217,138) | 216,837) | 210,506) | 207,972) | 188,110) | 196,259) | 178,273) | 188,996) | 175,445) | 150,087) | 168,145) | 166,091) | 138,082) | 147,941) | 144,646) | 128,497) | 131,385) | 130,182) | 127,180) | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | 1,424,945) | 1,300,637) | 1,223,733) | 1,180,823) | 1,147,631) | 1,154,012) | 950,954) | 976,736) | 888,582) | 862,362) | 850,373) | 757,865) | 726,270) | 692,056) | 684,460) | 644,734) | 616,917) | 632,590) | 635,386) | 632,646) | 639,242) | 611,464) | 563,925) | 568,311) | 537,758) | ||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 1,706,782) | 1,575,791) | 1,514,101) | 1,458,890) | 1,402,074) | 1,403,282) | 1,168,092) | 1,193,573) | 1,099,088) | 1,070,334) | 1,038,483) | 954,124) | 904,543) | 881,052) | 859,905) | 794,821) | 785,062) | 798,681) | 773,468) | 780,587) | 783,888) | 739,961) | 695,310) | 698,493) | 664,938) | ||||||||
| 股東權益 | 4,289,570) | 4,324,047) | 3,985,732) | 4,031,645) | 4,219,808) | 4,232,081) | 3,525,849) | 3,533,482) | 3,320,076) | 3,148,799) | 3,039,204) | 2,857,798) | 2,668,050) | 2,740,046) | 2,658,455) | 2,671,166) | 2,639,855) | 2,558,566) | 2,162,953) | 2,001,102) | 1,835,787) | 1,952,218) | 1,648,736) | 1,507,379) | 1,366,720) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.40 | 0.36 | 0.38 | 0.36 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.32 | 0.32 | 0.30 | 0.30 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | 0.38 | 0.42 | 0.46 | 0.49 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 0.83 | 0.85 | 0.86 | 0.87 | 0.83 | 0.85 | 0.86 | 0.87 | 0.87 | 0.86 | 0.82 | 0.80 | 0.83 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 1.00 | 1.08 | 1.20 | 1.41 | 1.62 | 0.74 | 0.74 | 0.74 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 1,706,782 ÷ 4,289,570 = 0.40
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的資料，lululemon athletica inc. 在2019年到2025年期間的財務狀況展現出若干顯著趨勢。首先，公司的債務總額（包括經營租賃負債）自2019年5月的664,938千美元逐步攀升至2025年5月預估的約1,706,782千美元，整體呈現持續成長的態勢。這表明公司在此期間進行了較大規模的資本拓展或負債增加，以支持業務擴展或資本需求的提高。
另一方面，股東權益由2019年5月的1,366,720千美元逐漸攀升至2025年預估的約4,289,570千美元。虧損或盈餘累積不斷推動權益變動，且整體呈現穩定上升的態勢，顯示公司在此期間持續增加資本並獲得較佳的淨利潤或資產增值，進而提升股東價值。
負債股東權益比率則經歷了由較低約0.49下降至較高0.4的變動，反映出公司在部分時期有負債比例下降的趨勢，但在2024年後略有上升。此比率的變動顯示公司在不同階段調整其資金結構，維持較為穩健的財務杠桿水平，以平衡負債負擔與資本股東價值的成長。
整體而言，該公司在此期間內呈現積極的資產與權益成長，負債水平均穩步上升，並且在負債比率方面保持在合理範圍內。這反映出公司在擴張策略中，能有效管理財務結構，並持續提升企業綜合競爭力。然而，需持續觀察負債槓桿的變化，確保未來的財務風險未overly增加。
債務與總資本比率
lululemon athletica inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 股東權益 | 4,289,570) | 4,324,047) | 3,985,732) | 4,031,645) | 4,219,808) | 4,232,081) | 3,525,849) | 3,533,482) | 3,320,076) | 3,148,799) | 3,039,204) | 2,857,798) | 2,668,050) | 2,740,046) | 2,658,455) | 2,671,166) | 2,639,855) | 2,558,566) | 2,162,953) | 2,001,102) | 1,835,787) | 1,952,218) | 1,648,736) | 1,507,379) | 1,366,720) | ||||||||
| 總資本 | 4,289,570) | 4,324,047) | 3,985,732) | 4,031,645) | 4,219,808) | 4,232,081) | 3,525,849) | 3,533,482) | 3,320,076) | 3,148,799) | 3,039,204) | 2,857,798) | 2,668,050) | 2,740,046) | 2,658,455) | 2,671,166) | 2,639,855) | 2,558,566) | 2,162,953) | 2,001,102) | 1,835,787) | 1,952,218) | 1,648,736) | 1,507,379) | 1,366,720) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 0.38 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.38 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.39 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.42 | 0.44 | 0.47 | 0.51 | 0.55 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 0 ÷ 4,289,570 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，lululemon athletica inc.的財務狀況展現出持續的資產擴張趨勢，尤其是在總資本部分，自2019年5月到2025年5月期間呈現穩定且持續的成長。從1,366,720千美元增加至4,289,570千美元，代表公司資金規模擴大，反映出積極的資本運作與擴張策略。
在總債務方面，資料未提供具體數值，故無法直接分析其變化情形。然而，從總資本的成長以及債務與總資本比率的資料趨勢，推測公司可能依靠債務來支持擴張。此外，債務與總資本比率的變動（如持續下降或提升）將進一步透露公司債務負擔的相對程度與財務風險水平，這一部分若能補充，將有助於更完整的風險評估。
總體來說，資料呈現出公司資本結構逐步擴張的態勢，顯示公司正積極投入資金以支持擴張或增長策略。未來若該比率持續上升，可能表示財務槓桿增加，需留意潛在的財務風險；反之，若比率保持穩定或下降，則顯示公司在資金運用上相對謹慎，保持較好的財務穩健性。此外，細部分析各期資產負債結構的變化，可為風險管理與投資決策提供更豐富的參考依據。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
lululemon athletica inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 當前經營租賃負債 | 281,837) | 275,154) | 290,368) | 278,067) | 254,443) | 249,270) | 217,138) | 216,837) | 210,506) | 207,972) | 188,110) | 196,259) | 178,273) | 188,996) | 175,445) | 150,087) | 168,145) | 166,091) | 138,082) | 147,941) | 144,646) | 128,497) | 131,385) | 130,182) | 127,180) | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | 1,424,945) | 1,300,637) | 1,223,733) | 1,180,823) | 1,147,631) | 1,154,012) | 950,954) | 976,736) | 888,582) | 862,362) | 850,373) | 757,865) | 726,270) | 692,056) | 684,460) | 644,734) | 616,917) | 632,590) | 635,386) | 632,646) | 639,242) | 611,464) | 563,925) | 568,311) | 537,758) | ||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 1,706,782) | 1,575,791) | 1,514,101) | 1,458,890) | 1,402,074) | 1,403,282) | 1,168,092) | 1,193,573) | 1,099,088) | 1,070,334) | 1,038,483) | 954,124) | 904,543) | 881,052) | 859,905) | 794,821) | 785,062) | 798,681) | 773,468) | 780,587) | 783,888) | 739,961) | 695,310) | 698,493) | 664,938) | ||||||||
| 股東權益 | 4,289,570) | 4,324,047) | 3,985,732) | 4,031,645) | 4,219,808) | 4,232,081) | 3,525,849) | 3,533,482) | 3,320,076) | 3,148,799) | 3,039,204) | 2,857,798) | 2,668,050) | 2,740,046) | 2,658,455) | 2,671,166) | 2,639,855) | 2,558,566) | 2,162,953) | 2,001,102) | 1,835,787) | 1,952,218) | 1,648,736) | 1,507,379) | 1,366,720) | ||||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | 5,996,352) | 5,899,838) | 5,499,833) | 5,490,535) | 5,621,882) | 5,635,363) | 4,693,941) | 4,727,055) | 4,419,164) | 4,219,133) | 4,077,687) | 3,811,922) | 3,572,593) | 3,621,098) | 3,518,360) | 3,465,987) | 3,424,917) | 3,357,247) | 2,936,421) | 2,781,689) | 2,619,675) | 2,692,179) | 2,344,046) | 2,205,872) | 2,031,658) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.28 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | 0.30 | 0.27 | 0.30 | 0.32 | 0.33 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.46 | 0.46 | 0.45 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.50 | 0.52 | 0.55 | 0.58 | 0.62 | 0.42 | 0.43 | 0.43 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 1,706,782 ÷ 5,996,352 = 0.28
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從所觀察到的財務數據中，可以發現 lululemon athletica inc. 在2019年5月到2025年2月期間展現出多個重要的變化趨勢與特徵。首先，在負債總額方面，數值由約664.9百萬美元逐步攀升至超過1575.8百萬美元，顯示公司在此期間持續擴張資產並增加負債，以支持其營運擴張或資本支出。同期來看，總資本亦隨之顯著增加，從約2,031.7百萬美元攀升至約5,996.4百萬美元，反映公司資產規模的持續擴增。\
在比例關係方面，債務與總資本比率（包括經營租賃負債）大致保持在0.25至0.33之間變動。此比率於2019年出現較高值約0.33，之後逐步降低到約0.23至0.25區域，表示公司在負債比重上進行調整，逐漸降低財務槓桿，可能為了改善財務結構、降低資金風險。在2021年之後，此比率略有上升趨勢，回復到約0.27左右，或顯示公司在資本結構上採取較為積極的融資策略或資金運用變化。
總結而言，lululemon在分析期間持續擴大資本結構，負債規模逐年增加，同時資本規模的成長速度較負債更為顯著，導致負債比率處於較為穩定的區間內。公司似乎在資本與負債間找到一個平衡點，以維持穩健的財務策略。此外，這種資產與負債的持續擴張，配合較為穩定的負債比例，展現出公司有較好的資金運作及融資能力，並具備支撐未來成長的財務彈性。
債務資產比率
lululemon athletica inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 總資產 | 7,430,543) | 7,603,292) | 7,083,669) | 6,744,135) | 6,828,495) | 7,091,941) | 6,022,264) | 5,992,458) | 5,571,544) | 5,607,038) | 5,309,436) | 4,920,711) | 4,697,212) | 4,942,478) | 4,572,007) | 4,405,098) | 4,329,831) | 4,185,215) | 3,627,920) | 3,494,027) | 3,201,786) | 3,281,354) | 2,855,144) | 2,694,744) | 2,463,020) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 0.22 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.27 | 0.29 | 0.31 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 0 ÷ 7,430,543 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，lululemon athletica inc.的總資產呈現持續增長的趨勢，從2019年5月的約2,463,020千美元逐步上升至2025年5月預估的7,430,543千美元。這顯示公司在此期間長期擴張資產規模，可能反映其營運擴張以及資產投資的積極策略。
儘管資料中尚未提供總債務數據，但由於債務資產比率（Debt-to-Asset Ratio）欄位標註了，若計算結果趨向較低的數值，則表示公司較為保守的負債策略；反之若比率升高，則意味著債務占資產的比重增加，可能帶來較高的財務風險。進一步分析此比率的變化趨勢，將能更清楚公司負債管理的狀況，但目前缺乏資料，因此暫不能做出明確結論。
整體來說，資產規模的穩步擴展顯示公司在市場的成長與經營規模擴大，未來若債務比率能保持在合理範圍內，將有助於公司維持財務穩健性，並支援其長期發展策略。建議持續追踪其債務資產比率的變化，以進一步評估其財務風險水平。
負債比率（包括經營租賃負債）
lululemon athletica inc.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||||
| 當前經營租賃負債 | 281,837) | 275,154) | 290,368) | 278,067) | 254,443) | 249,270) | 217,138) | 216,837) | 210,506) | 207,972) | 188,110) | 196,259) | 178,273) | 188,996) | 175,445) | 150,087) | 168,145) | 166,091) | 138,082) | 147,941) | 144,646) | 128,497) | 131,385) | 130,182) | 127,180) | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | 1,424,945) | 1,300,637) | 1,223,733) | 1,180,823) | 1,147,631) | 1,154,012) | 950,954) | 976,736) | 888,582) | 862,362) | 850,373) | 757,865) | 726,270) | 692,056) | 684,460) | 644,734) | 616,917) | 632,590) | 635,386) | 632,646) | 639,242) | 611,464) | 563,925) | 568,311) | 537,758) | ||||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 1,706,782) | 1,575,791) | 1,514,101) | 1,458,890) | 1,402,074) | 1,403,282) | 1,168,092) | 1,193,573) | 1,099,088) | 1,070,334) | 1,038,483) | 954,124) | 904,543) | 881,052) | 859,905) | 794,821) | 785,062) | 798,681) | 773,468) | 780,587) | 783,888) | 739,961) | 695,310) | 698,493) | 664,938) | ||||||||
| 總資產 | 7,430,543) | 7,603,292) | 7,083,669) | 6,744,135) | 6,828,495) | 7,091,941) | 6,022,264) | 5,992,458) | 5,571,544) | 5,607,038) | 5,309,436) | 4,920,711) | 4,697,212) | 4,942,478) | 4,572,007) | 4,405,098) | 4,329,831) | 4,185,215) | 3,627,920) | 3,494,027) | 3,201,786) | 3,281,354) | 2,855,144) | 2,694,744) | 2,463,020) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | 0.23 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.21 | 0.20 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.19 | 0.20 | 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.19 | 0.21 | 0.22 | 0.24 | 0.23 | 0.24 | 0.26 | 0.27 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 0.30 | 0.32 | 0.32 | 0.32 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | 0.37 | 0.39 | 0.42 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 1,706,782 ÷ 7,430,543 = 0.23
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
財務資料分析摘要
從資料中的債務總額與總資產變化可見，公司於2019年至2025年期間，債務總額呈現持續上升的趨勢。特別是在2024年之後，債務額度明顯加快，顯示公司可能進行了資本擴張或負債融資以支援業務擴展。然而，總資產亦同步擴張，顯示資產規模整體正向成長，並臨近2025年時達到超過7,600,000千美元的高點。
負債比率在2019年至2025年間基本維持在較低的水準（約0.18到0.23之間），呈現逐步微幅波動，低負債比率暗示公司在此期間的財務結構較為保守，並未過度依賴負債籌資。尤其從2020年疫情爆發後，負債比率逐漸降低至0.18，反映公司在疫情初期採取較為謹慎的財務策略，維持較低的槓桿水平。
整體來看，公司資產規模持續擴大，負債比例則較為穩定，顯示其在追求業務擴張的同時，努力維持財務穩健。未來趨勢若持續，預期公司將在資產擴張的同時，仍能有效控制負債比率，降低財務風險，支援長期的成長策略。
財務槓桿比率
lululemon athletica inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年5月4日 | 2025年2月2日 | 2024年10月27日 | 2024年7月28日 | 2024年4月28日 | 2024年1月28日 | 2023年10月29日 | 2023年7月30日 | 2023年4月30日 | 2023年1月29日 | 2022年10月30日 | 2022年7月31日 | 2022年5月1日 | 2022年1月30日 | 2021年10月31日 | 2021年8月1日 | 2021年5月2日 | 2021年1月31日 | 2020年11月1日 | 2020年8月2日 | 2020年5月3日 | 2020年2月2日 | 2019年11月3日 | 2019年8月4日 | 2019年5月5日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 7,430,543) | 7,603,292) | 7,083,669) | 6,744,135) | 6,828,495) | 7,091,941) | 6,022,264) | 5,992,458) | 5,571,544) | 5,607,038) | 5,309,436) | 4,920,711) | 4,697,212) | 4,942,478) | 4,572,007) | 4,405,098) | 4,329,831) | 4,185,215) | 3,627,920) | 3,494,027) | 3,201,786) | 3,281,354) | 2,855,144) | 2,694,744) | 2,463,020) | ||||||||
| 股東權益 | 4,289,570) | 4,324,047) | 3,985,732) | 4,031,645) | 4,219,808) | 4,232,081) | 3,525,849) | 3,533,482) | 3,320,076) | 3,148,799) | 3,039,204) | 2,857,798) | 2,668,050) | 2,740,046) | 2,658,455) | 2,671,166) | 2,639,855) | 2,558,566) | 2,162,953) | 2,001,102) | 1,835,787) | 1,952,218) | 1,648,736) | 1,507,379) | 1,366,720) | ||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 1.73 | 1.76 | 1.78 | 1.67 | 1.62 | 1.68 | 1.71 | 1.70 | 1.68 | 1.78 | 1.75 | 1.72 | 1.76 | 1.80 | 1.72 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | 1.68 | 1.75 | 1.74 | 1.68 | 1.73 | 1.79 | 1.80 | ||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 2.77 | 2.70 | 2.70 | 2.72 | 2.64 | 2.63 | 2.63 | 2.63 | 2.68 | 2.64 | 2.60 | 2.60 | 2.64 | 2.67 | 2.61 | 2.64 | 2.96 | 3.03 | 3.27 | 3.61 | 3.89 | 2.90 | 2.84 | 2.85 | ||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-05-04), 10-K (報告日期： 2025-02-02), 10-Q (報告日期： 2024-10-27), 10-Q (報告日期： 2024-07-28), 10-Q (報告日期： 2024-04-28), 10-K (報告日期： 2024-01-28), 10-Q (報告日期： 2023-10-29), 10-Q (報告日期： 2023-07-30), 10-Q (報告日期： 2023-04-30), 10-K (報告日期： 2023-01-29), 10-Q (報告日期： 2022-10-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-31), 10-Q (報告日期： 2022-05-01), 10-K (報告日期： 2022-01-30), 10-Q (報告日期： 2021-10-31), 10-Q (報告日期： 2021-08-01), 10-Q (報告日期： 2021-05-02), 10-K (報告日期： 2021-01-31), 10-Q (報告日期： 2020-11-01), 10-Q (報告日期： 2020-08-02), 10-Q (報告日期： 2020-05-03), 10-K (報告日期： 2020-02-02), 10-Q (報告日期： 2019-11-03), 10-Q (報告日期： 2019-08-04), 10-Q (報告日期： 2019-05-05).
1 Q1 2026 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 7,430,543 ÷ 4,289,570 = 1.73
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，可以觀察到 lululemon athletica inc. 在2019年第一季至2025年第二季之間的財務趨勢與狀況。以下分別針對總資產、股東權益與財務槓桿比率的走勢進行分析。
- 總資產
- 總資產呈現持續成長的趨勢，從2019年5月的2,463,020千美元逐步增加至2025年2月的7,603,292千美元，成長幅度明顯。期間內，除少數次短暫波動外，整體呈現穩定攀升的情形，尤其在2021年後，資產規模的增長較為明顯，反映公司在營運規模擴大的同時，資產基礎亦持續擴大。
- 股東權益
- 股東權益亦展現穩步上升的趨勢，從2019年5月的1,366,720千美元上升至2025年2月的4,329,047千美元。雖然在2020年特定期間有短期波動，但整體而言，股東權益的成長與資產擴增相符合，顯示公司累積的盈利與資本積累有所增加。此外，中期來看，股東權益增長速度明顯快於總資產，反映公司在資本運用與獲利能力方面仍有正向表現。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率基本呈現出較為穩定的變動範圍，從2019年的1.8大致波動於1.62至1.78之間。整體而言，數值保持在較低水準，表明公司在期間內未依賴過度的負債來擴展經營，財務結構相對抗風險。少數點的上升或下降，可能與資產負債結構調整有關，但未呈現明顯的提升風險指標，反之維持較佳的財務穩定性。
總結來說， lululemon athletica inc. 在此期間展現出持續的資產與股東權益成長，且財務槓桿比率維持於較低水準，反映公司具有穩定且良好的財務基本面。未來若能持續維持資產擴張與盈利能力，有助於其長期穩健發展。