盈利能力分析
季度數據
盈利能力比率衡量公司從其資源（資產）中產生盈利銷售的能力。
盈利能力比率（摘要）
Allergan Inc.、盈利能力比率（季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-Q (報告日期： 2012-09-30), 10-Q (報告日期： 2012-06-30), 10-Q (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-Q (報告日期： 2011-09-30), 10-Q (報告日期： 2011-06-30), 10-Q (報告日期： 2011-03-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-Q (報告日期： 2010-09-30), 10-Q (報告日期： 2010-06-30), 10-Q (報告日期： 2010-03-31).
根據資料分析，早期期間（2010年第一季度至第二季度）缺少具體數據，可能反映當時資料未紀錄或公司尚處於轉型或初期發展階段。從2010年第3季起，開始逐步出現財務比率的數值，呈現一定的變動趨勢。
毛利率方面，自2010年第六季起呈現穩步上升的趨勢，從約82.16％逐步提升至2014年第三季的86.6％。這反映公司在此期間成功提升產品或服務的毛利率，可能通過成本控制或產品組合優化實現盈利能力的改善。
營業獲利率由2010年第六季起亦展現上升趨勢，從約5.15％逐漸升高至2014年第四季的28.2％。特別是在2010年第三季度，營收獲利明顯提升，顯示盈利能力的改善較為顯著，可能由於銷售增加或成本管理得當。中期內，營業獲利率較為穩定，維持在20％以上，反映出公司具備較堅實的營運效率。
淨利率則具有較大幅度波動。於2010年至2011年間，淨利率由約0.01％升至17.48%，並在2012年達到最高的19.25％後略有下降。此波動可能受不同季度的特殊項目或稅務、非經常性項目的影響。在2013年末再次呈現調整，然後在2014年上半年迎來較高水準，顯示公司淨利潤狀況相對強勁，並持續展現盈利能力。
股東權益回報率（ROE）與資產回報率（ROA）亦表現類似的成長趨勢。ROE在2010年後逐步改善，於2011年接近20%，其後略有波動，但整體呈現穩步上升的態勢，於2014年接近20％。這暗示公司通過有效利用股東資金與資產，實現了較高的盈利效率。ROA則與ROE趨勢相似，顯示公司資產利用效率自2011年起逐漸提昇，並在2014年達到約12～12.3%，反映資產運用的績效提升。
總結來看，該公司在2010年後逐步展現出盈利能力的穩定改善，毛利率和營業獲利率持續上升，淨利率雖有波動但整體表現不錯，ROE與ROA的正向趨勢亦佐證其資產與資本運用效率的提升。整體趨勢顯示公司在這段期間內致力於成本控制、效率提升及盈利能力增強，反映良好的經營績效和潛在的持續成長潛力。
銷售回報率
投資回報率
毛利率比率
Allergan Inc.、毛利率比率、計算 （季度數據）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 1,652,300) | 1,555,100) | 1,577,100) | 1,386,800) | 1,426,800) | 1,307,400) | 1,348,900) | 1,201,900) | 1,262,200) | 1,169,100) | 1,232,400) | 1,138,300) | 1,168,800) | 1,091,100) | 1,173,900) | 1,037,000) | 1,074,800) | 983,200) | 1,003,100) | 898,500) | ||||||
| 產品淨銷售額 | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | 1,290,100) | 1,192,000) | 1,231,700) | 1,105,800) | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率1 | 86.60% | 86.21% | 85.89% | 85.68% | 85.28% | 85.02% | 84.65% | 84.24% | 84.12% | 83.98% | 83.78% | 83.74% | 83.61% | 83.30% | 83.13% | 82.51% | 82.16% | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-Q (報告日期： 2012-09-30), 10-Q (報告日期： 2012-06-30), 10-Q (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-Q (報告日期： 2011-09-30), 10-Q (報告日期： 2011-06-30), 10-Q (報告日期： 2011-03-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-Q (報告日期： 2010-09-30), 10-Q (報告日期： 2010-06-30), 10-Q (報告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 計算
毛利率比率 = 100
× (毛利Q4 2014
+ 毛利Q3 2014
+ 毛利Q2 2014
+ 毛利Q1 2014)
÷ (產品淨銷售額Q4 2014
+ 產品淨銷售額Q3 2014
+ 產品淨銷售額Q2 2014
+ 產品淨銷售額Q1 2014)
= 100 × (1,652,300 + 1,555,100 + 1,577,100 + 1,386,800)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 86.60%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 毛利的趨勢分析
- 由2010年第一季至2014年第四季，毛利呈現整體逐步成長的趨勢。雖然最初的數值較低，但經過數個季度後逐步提升，並在2011年第二季達到約1,173百萬美元的高點，顯示公司在該時期的營運規模相較之下較為強勁。此後，毛利雖經歷一些波動，但整體趨勢仍偏向上升，至2014年第三季，毛利已攀升至約1,756百萬美元，反映出公司規模的擴張及可能的成本控制改善。
- 產品淨銷售額趨勢
- 產品淨銷售額由2010年的約1,105百萬美元，穩步增加至2014年的約1,829百萬美元。期間內，季對季的銷售額都保持正向增長，且逐步提振。特別是從2012年起，數據顯示銷售額的增速較為明顯，顯示其市場份額逐步擴大或新產品線獲得較佳的市場回應。這一持續的銷售增長也有助於促進毛利的提升，反映出公司在營收與毛利方面都取得一定進展。
- 毛利率的變化與穩定性
- 毛利率比率自2010年後期開始，數據尚未提供初期數據，但從2010年第四季開始逐季攀升，並在2014年第4季達到約86.6%。整體來看，毛利率的逐季上升表明公司在成本控制或產品銷售結構上有所改善，且毛利率的提高亦可能反映了產品組合的優化或更高毛利產品的佔比增加。此趨勢顯示公司在營運效率上持續進步。
營業獲利率
Allergan Inc.、營業獲利率、計算 （季度數據）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 （虧損） | 626,700) | 392,800) | 607,900) | 381,900) | 454,800) | 490,200) | 493,200) | 371,100) | 466,000) | 354,000) | 438,900) | 354,400) | 410,000) | 344,400) | 363,200) | 247,500) | 367,400) | (691,000) | 331,900) | 250,300) | ||||||
| 產品淨銷售額 | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | 1,290,100) | 1,192,000) | 1,231,700) | 1,105,800) | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率1 | 28.20% | 26.64% | 29.16% | 28.51% | 29.19% | 30.23% | 28.62% | 28.22% | 28.26% | 27.77% | 28.00% | 26.96% | 25.53% | 25.17% | 5.59% | 5.15% | 5.37% | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 營業獲利率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-Q (報告日期： 2012-09-30), 10-Q (報告日期： 2012-06-30), 10-Q (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-Q (報告日期： 2011-09-30), 10-Q (報告日期： 2011-06-30), 10-Q (報告日期： 2011-03-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-Q (報告日期： 2010-09-30), 10-Q (報告日期： 2010-06-30), 10-Q (報告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 計算
營業獲利率 = 100
× (營業利潤 （虧損）Q4 2014
+ 營業利潤 （虧損）Q3 2014
+ 營業利潤 （虧損）Q2 2014
+ 營業利潤 （虧損）Q1 2014)
÷ (產品淨銷售額Q4 2014
+ 產品淨銷售額Q3 2014
+ 產品淨銷售額Q2 2014
+ 產品淨銷售額Q1 2014)
= 100 × (626,700 + 392,800 + 607,900 + 381,900)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 28.20%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，對Allergan Inc.的季度財務表現進行分析，可以觀察到以下幾點重要趨勢與特徵：
- 營業利潤（虧損）
- 該公司的營業利潤在2010年初期展現較為穩定的表現，且在2010年9月至12月之間出現較大起伏，9月的虧損達到-691,000千美元，反映出該季度可能存在特殊支出或營運困難。進入2011年後，營業利潤逐步回升，並在2012年至2014年間呈現穩健成長的趨勢。特別是在2013年與2014年，營業利潤持續增加，顯示公司營運效率的改善與盈利能力的提升。
- 產品淨銷售額
- 2010年以來，產品淨銷售額呈現持續的成長趨勢，從約1,105,800千美元增加至2014年的約1,889,000千美元，年均成長穩健。此外，銷售額的增加幅度較為明顯，尤其在2012年後期，銷售規模擴大幅度加快，顯示公司市場拓展或新產品推出的正面效果。該指標的持續增長亦為營業利潤的改善提供支撐。
- 營業獲利率
- 此比例數值在2010年末與2011年初缺失，但從2011年第一季開始，營業獲利率展現明顯上升趨勢，尤其在2012年達到約28%，之後在2013年至2014年間大多保持在26%至30%之間，甚至在某些季度超過30%。營業獲利率的上升反映公司已能有效控制成本，提升營運效率，並在擴大銷售規模的同時，維持較高的獲利能力。
綜合分析，Allergan Inc.在此期間的主要表現為：經歷短暫的營運困境後，逐步扭轉並展現出穩定的成長趨勢。銷售額持續提升帶動營業利潤增長，而營業獲利率的改善進一步證明公司運營策略的有效性。整體而言，公司展現出健康的財務動態與盈利能力的提升，但在特定季度亦需注意營運波動的可能原因，以持續維持並提升企業價值。
淨獲利率
Allergan Inc.、凈獲利率、計算 （季度數據）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損） | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | 263,100) | (670,500) | 240,100) | 167,900) | ||||||
| 產品淨銷售額 | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | 1,290,100) | 1,192,000) | 1,231,700) | 1,105,800) | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率1 | 21.39% | 18.85% | 19.40% | 19.27% | 15.90% | 16.54% | 16.07% | 15.26% | 19.25% | 18.81% | 19.08% | 18.42% | 17.48% | 17.47% | -0.05% | -0.18% | 0.01% | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨獲利率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-Q (報告日期： 2012-09-30), 10-Q (報告日期： 2012-06-30), 10-Q (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-Q (報告日期： 2011-09-30), 10-Q (報告日期： 2011-06-30), 10-Q (報告日期： 2011-03-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-Q (報告日期： 2010-09-30), 10-Q (報告日期： 2010-06-30), 10-Q (報告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 計算
淨獲利率 = 100
× (歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q4 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q3 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q2 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q1 2014)
÷ (產品淨銷售額Q4 2014
+ 產品淨銷售額Q3 2014
+ 產品淨銷售額Q2 2014
+ 產品淨銷售額Q1 2014)
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 21.39%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總結
-
在期間內，Allergan Inc.的淨銷售額呈現逐步成長的趨勢，從2010年第一季度的約11億美元增至2014年第四季度的近19億美元，顯示公司在市場上的銷售規模持續擴展，規模增長較為穩定，尤其是在2012年以後逐步加快增長速度。
與此同時，產品淨銷售額的增長較為顯著，從2010年約11億美元逐步提升到2014年的約19億美元，反映出公司在產品推廣和銷售策略上取得良好成效。值得一提的是，2014年整體產品淨銷售額已較2010年有明顯提升，顯示經營韌性及市場份額的擴大。
- 獲利能力趨勢
-
淨獲利率自2010年數據缺失後，在2011年開始呈現正向改善。2011年第一季度的淨獲利率為0.01%，之後逐步提升，至2012年和2013年平均約在15%至19%之間，顯示公司在此期間的盈利效率逐步提升。
在2013年末，淨獲利率平均約為16%，而2014年全年則進一步改善，最高達21.39%，表明公司在成本控制與效率提升方面取得明顯進展，盈利能力逐漸恢復與強化。
- 盈利波動與特殊因素
-
2010年3月31日的淨收益為1億6790萬美元，經歷2010年第三季度的大幅虧損（-6億7050萬美元）後，2011年至2014年間呈現穩步回升，顯示公司在經歷重大虧損後能逐步調整並恢復獲利。
第2010年第三季度的大幅虧損反映出當時可能面臨一些特殊或一次性負債或損失，之後的季度都反映出公司在控制成本和利潤維持方面的努力與成效。
股東權益回報率 （ROE）
Allergan Inc.、 ROE、計算 （季度數據）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損） | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | 263,100) | (670,500) | 240,100) | 167,900) | ||||||
| Allergan， Inc. 股東權益合計 | 7,753,000) | 7,110,700) | 6,786,000) | 6,617,900) | 6,463,200) | 6,085,900) | 5,721,900) | 5,337,100) | 5,837,100) | 5,569,600) | 5,438,800) | 5,458,600) | 5,309,600) | 5,105,700) | 4,963,900) | 4,865,700) | 4,757,700) | 4,459,500) | 5,088,000) | 4,944,800) | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROE1 | 19.66% | 18.28% | 18.97% | 18.58% | 15.24% | 16.37% | 16.53% | 16.52% | 18.82% | 18.93% | 19.39% | 18.43% | 17.60% | 17.98% | -0.05% | -0.18% | 0.01% | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROE競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-Q (報告日期： 2012-09-30), 10-Q (報告日期： 2012-06-30), 10-Q (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-Q (報告日期： 2011-09-30), 10-Q (報告日期： 2011-06-30), 10-Q (報告日期： 2011-03-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-Q (報告日期： 2010-09-30), 10-Q (報告日期： 2010-06-30), 10-Q (報告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 計算
ROE = 100
× (歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q4 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q3 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q2 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q1 2014)
÷ Allergan， Inc. 股東權益合計
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ 7,753,000 = 19.66%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 整體收益表現分析
-
從資料中可以觀察到，Allergan Inc. 在2010年至2014年間的凈收益呈現較大波動。2010年第一季度的凈收益約為1679萬美元，隨後在2010年第二季度和第四季度皆呈現增長，達到最高點約為2798萬美元。2011年及2012年期間，凈收益持續走高，最高點在2012年12月季度達到3242萬美元，顯示公司在此期間的盈利能力相對穩定並逐漸提升。
然而，在2013年第一季度，凈收益大幅下降至約1.25萬美元，顯示公司在該季度面臨嚴重的盈利下滑，但此後迅速回暖，並在2014年多個季度中保持較高水準。特別是在2014年第三季度達到5372萬美元，為整體期間中的最高值，顯示公司盈利能力在此期間有所增強，其波動具有一定的季節性或外部因素影響。
- 資產權益與股東權益趨勢
- 股東權益方面，2010年約為494萬美元，經歷了一定波動，其後逐季呈現緩慢增加。到2014年，股東權益持續攀升，並在最後一個季度達到約777萬美元，顯示公司資產的累積趨勢明顯。特別是在2013年後期，股東權益的增長更加明顯，反映公司在盈利與資本積累方面均有正面表現。
- 股東權益回報率（ROE）分析
- ROE在資料中始終呈現正值，表明公司資本運用具有效率。2011年第二季度開始，ROE從約0.01%迅速上升至正值，並在2011年至2014年間持續展現穩定的盈利能力。2012年第四季度，ROE達到18.93%，之後雖有些微波動，但整體維持在15%至19%的範圍內，反映公司在此期間內經濟效益良好，資產回報率持續保持較高水準。
資產回報率 （ROA）
Allergan Inc.、 ROA、計算 （季度數據）
| 2014年12月31日 | 2014年9月30日 | 2014年6月30日 | 2014年3月31日 | 2013年12月31日 | 2013年9月30日 | 2013年6月30日 | 2013年3月31日 | 2012年12月31日 | 2012年9月30日 | 2012年6月30日 | 2012年3月31日 | 2011年12月31日 | 2011年9月30日 | 2011年6月30日 | 2011年3月31日 | 2010年12月31日 | 2010年9月30日 | 2010年6月30日 | 2010年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損） | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | 263,100) | (670,500) | 240,100) | 167,900) | ||||||
| 總資產 | 12,415,700) | 11,645,800) | 10,990,800) | 10,720,200) | 10,574,300) | 10,144,600) | 9,675,000) | 9,250,500) | 9,179,300) | 8,910,900) | 8,673,400) | 8,684,200) | 8,508,600) | 8,184,000) | 7,879,600) | 8,370,700) | 8,308,100) | 8,540,100) | 7,787,600) | 7,628,400) | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROA1 | 12.28% | 11.16% | 11.71% | 11.47% | 9.32% | 9.82% | 9.78% | 9.53% | 11.97% | 11.83% | 12.16% | 11.58% | 10.98% | 11.21% | -0.03% | -0.11% | 0.01% | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| ROA競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-Q (報告日期： 2012-09-30), 10-Q (報告日期： 2012-06-30), 10-Q (報告日期： 2012-03-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-Q (報告日期： 2011-09-30), 10-Q (報告日期： 2011-06-30), 10-Q (報告日期： 2011-03-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-Q (報告日期： 2010-09-30), 10-Q (報告日期： 2010-06-30), 10-Q (報告日期： 2010-03-31).
1 Q4 2014 計算
ROA = 100
× (歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q4 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q3 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q2 2014
+ 歸屬於Allergan， Inc.的凈收益（虧損）Q1 2014)
÷ 總資產
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ 12,415,700 = 12.28%
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 凈收益的變動趨勢
- 從2010年3月31日至2014年12月31日，Allergan Inc.的凈收益呈現顯著波動。起初，2010年第1季度凈收益為167,900千美元，至2010年第3季度出現明顯的虧損，達-670,500千美元後，隨後幾個季度逐步回升。2011年至2012年度期間，凈收益展現出逐步上升的趨勢，並在2012年第4季度達到324,200千美元的高點。2013年至2014年，凈收益再次伴隨波動，並在2014年第4季度達到最高的537,200千美元，顯示公司在此期間經歷了盈利的逐步恢復和擴大。整體來看，該公司曾在2010年面臨重大虧損，但後續逐步改善，並在2014年度達到盈利高峰。
- 總資產的變化
- 總資產由2010年第1季度的約7,628,400千美元逐步擴增至2014年第4季度的約12,415,700千美元。期間內，公司資產規模穩步增長，顯示公司持續擴展規模和資產投資。雖然中間有些波動，但整體趨勢是正向的，並且總資產的持續增長支持了公司在盈利方面的改善與擴張能力。
- ROA (資產報酬率)的變化
- ROA在2010年後的資料中，主要集中於2011年第三季度起的數值，且呈現波動。2011年第三季度的ROA約為-0.11%，之後逐步改善，並在2012年第三季度達到最高的11.58%。之後，ROA則維持在10%以上的相對較高水平，顯示公司資產運用效率較為穩定並有較好獲利績效。整體而言，2012年後ROA呈現出明顯的提升與穩定，表明公司在資產利用效率方面有正向改善。