現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Allergan Inc.、 合併現金流量表
以千美元計
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已結束 12 個月 |
2014年12月31日 |
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2013年12月31日 |
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2012年12月31日 |
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2011年12月31日 |
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2010年12月31日 |
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淨收益 |
1,528,800) | |
988,700) | |
1,102,500) | |
938,100) | |
4,900) | |
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折舊和攤銷 |
248,100) | |
254,600) | |
256,600) | |
253,400) | |
257,100) | |
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|
原始發行折扣和債務發行成本的攤銷 |
2,800) | |
2,600) | |
1,900) | |
9,700) | |
28,400) | |
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利率掉期已實現凈收益攤銷 |
(15,000) | |
(14,400) | |
(7,700) | |
(1,300) | |
(1,300) | |
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|
遞延所得稅優惠 |
(79,800) | |
(192,200) | |
(88,300) | |
(68,900) | |
(249,100) | |
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|
資產處置損失和減值 |
29,800) | |
5,800) | |
5,700) | |
—) | |
17,900) | |
|
|
衍生工具的未實現（收益）虧損 |
(37,200) | |
(10,400) | |
15,300) | |
(11,100) | |
7,600) | |
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|
股份薪酬計劃的費用 |
159,700) | |
114,400) | |
109,100) | |
86,300) | |
73,900) | |
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|
已終止經營業務的出售虧損 |
—) | |
408,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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法律解決 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
15,200) | |
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|
無形資產減值及相關成本 |
—) | |
11,400) | |
22,300) | |
20,400) | |
369,100) | |
|
|
或有對價公允價值變動產生的（收入）費用 |
(15,100) | |
70,700) | |
5,400) | |
11,900) | |
7,900) | |
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|
委內瑞拉應收賬款損失準備金 |
37,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
重組費用 |
246,400) | |
5,500) | |
5,700) | |
4,600) | |
300) | |
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|
投資虧損，凈額 |
3,100) | |
3,700) | |
—) | |
1,300) | |
—) | |
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|
養老金和其他退休后福利計劃的結算和縮減 |
12,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
淨收益中包含的非現金專案 |
592,200) |
|
659,900) |
|
326,000) |
|
306,300) |
|
527,000) |
|
|
|
應收賬款 |
(115,700) | |
(139,600) | |
(34,300) | |
(105,600) | |
(71,400) | |
|
|
庫存 |
(43,800) | |
(26,900) | |
(7,300) | |
(24,000) | |
(5,600) | |
|
|
其他流動資產 |
(23,300) | |
(800) | |
(16,000) | |
(33,100) | |
7,300) | |
|
|
其他非流動資產 |
(29,700) | |
(15,500) | |
44,100) | |
(13,400) | |
(18,600) | |
|
|
應付帳款 |
1,900) | |
37,400) | |
32,700) | |
(19,300) | |
8,600) | |
|
|
應計費用 |
115,900) | |
110,200) | |
73,100) | |
39,100) | |
34,400) | |
|
|
所得稅 |
(124,000) | |
64,900) | |
52,400) | |
(19,800) | |
(17,600) | |
|
|
其他負債 |
25,500) | |
17,100) | |
26,700) | |
13,600) | |
(5,100) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
(193,200) |
|
46,800) |
|
171,400) |
|
(162,500) |
|
(68,000) |
|
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|
經營活動產生的現金凈額 |
1,927,800) |
|
1,695,400) |
|
1,599,900) |
|
1,081,900) |
|
463,900) |
|
|
|
購買短期投資 |
(1,269,800) | |
(1,025,600) | |
(865,200) | |
(571,100) | |
(824,100) | |
|
|
購買股權投資 |
(20,300) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
(67,500) | |
(892,100) | |
(349,200) | |
(101,400) | |
(69,800) | |
|
|
不動產、廠房和設備的附加物 |
(243,900) | |
(171,900) | |
(143,300) | |
(118,600) | |
(102,800) | |
|
|
對資本化軟體的補充 |
(19,000) | |
(11,800) | |
(13,900) | |
(11,200) | |
(13,300) | |
|
|
無形資產的增加 |
(15,000) | |
(300) | |
(4,100) | |
(300) | |
(40,900) | |
|
|
對先前收購的合同購買價格調整 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,700) | |
|
|
短期投資到期收益 |
1,815,900) | |
683,200) | |
784,600) | |
1,140,300) | |
75,000) | |
|
|
出售業務所得款項 |
1,800) | |
42,700) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售股權投資所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
1,900) | |
—) | |
|
|
出售不動產、廠房及設備所得款項 |
500) | |
500) | |
1,800) | |
1,200) | |
400) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
182,700) |
|
(1,375,300) |
|
(589,300) |
|
340,800) |
|
(977,200) |
|
|
|
償還可轉換借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
(808,900) | |
—) | |
|
|
股東股息 |
(59,600) | |
(59,400) | |
(60,400) | |
(61,100) | |
(60,600) | |
|
|
購買庫存股的付款 |
(839,200) | |
(650,700) | |
(909,000) | |
(461,700) | |
(286,000) | |
|
|
收購子公司的非控制性權益 |
—) | |
(18,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
或有對價的支付 |
(10,200) | |
(61,200) | |
(5,100) | |
(3,000) | |
—) | |
|
|
應付票據的借款（償還）凈額 |
16,500) | |
6,800) | |
(35,100) | |
30,700) | |
6,600) | |
|
|
債券發行成本 |
—) | |
(4,800) | |
—) | |
—) | |
(6,100) | |
|
|
發行優先票據所得款項（扣除折扣） |
—) | |
598,500) | |
—) | |
—) | |
648,000) | |
|
|
向員工出售股票 |
521,000) | |
179,300) | |
246,400) | |
264,000) | |
234,000) | |
|
|
基於股份的薪酬的超額稅收優惠 |
167,500) | |
37,700) | |
45,700) | |
37,700) | |
27,100) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(204,000) |
|
28,200) |
|
(717,500) |
|
(1,002,300) |
|
563,000) |
|
|
|
匯率變動對現金和等價物的影響 |
(41,200) | |
(4,000) | |
2,600) | |
(5,500) | |
(5,600) | |
|
|
現金及等價物淨增（減） |
1,865,300) |
|
344,300) |
|
295,700) |
|
414,900) |
|
44,100) |
|
|
|
期初現金及等價物 |
3,046,100) | |
2,701,800) | |
2,406,100) | |
1,991,200) | |
1,947,100) | |
|
|
期末現金及等價物 |
4,911,400) |
|
3,046,100) |
|
2,701,800) |
|
2,406,100) |
|
1,991,200) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2012年至2013年和2013年至2014年， Allergan Inc. 經營活動提供的現金凈額有所增加。 |
| 投資活動產生的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2012年至2013年， Allergan Inc. 投資活動提供的現金凈額（用於）有所下降，但隨後從2013年至2014年有所增加，超過了2012年的水準。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2012年至2013年， Allergan Inc. 融資活動提供（用於）的凈現金有所增加，但隨後在2013年至2014年略有下降。 |
