資本回報率 (ROC)
資本回報率是凈企業資產的稅後回報率。投資資本回報率不受利率或公司債務和股權結構變化的影響。它衡量企業生產力績效。
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投資資本回報率 （ROIC）
Chipotle Mexican Grill Inc., ROIC計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | ||||||
| 投資資本2 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| 基準 | ||||||
| ROIC競爭 對手4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 NOPAT. 查看詳情 »
2 投資資本. 查看詳情 »
3 2025 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投資資本
= 100 × ÷ =
4 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對相關財務資料的分析報告。
- 稅後營業淨利潤 (NOPAT) 趨勢
- 從資料顯示，稅後營業淨利潤呈現逐年增長趨勢。從2021年的796,406千美元，增長至2025年的1,835,501千美元。增長幅度在各期間略有差異，但整體而言，利潤水準持續提升。
- 投資資本趨勢
- 投資資本在2021年至2023年間呈現波動，2021年為5,496,598千美元，2022年略降至5,396,406千美元，隨後在2023年大幅增加至6,006,837千美元。此後，投資資本持續增長，至2025年達到7,294,198千美元。
- 投資資本回報率 (ROIC) 趨勢
- 投資資本回報率呈現顯著的上升趨勢。從2021年的14.49%，逐步提升至2025年的25.16%。ROIC的增長速度在2021年至2023年間較快，之後增長趨緩，但仍保持在相對高水準。
- 整體觀察
- 稅後營業淨利潤的持續增長，以及投資資本的回報率顯著提升，顯示出營運效率的改善和資本配置的有效性。雖然投資資本的增長並非線性，但整體而言，公司在增加投資的同時，也成功地提高了資本的回報率。
ROIC的分解
Chipotle Mexican Grill Inc.、ROIC的分解
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025年12月31日 | = | × | × | ||||
| 2024年12月31日 | = | × | × | ||||
| 2023年12月31日 | = | × | × | ||||
| 2022年12月31日 | = | × | × | ||||
| 2021年12月31日 | = | × | × |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下為對所提供財務資料的分析摘要。
- 營業利潤率（OPM）
- 營業利潤率呈現逐年上升的趨勢，從2021年的13.23%增長至2024年的20.1%。然而，在2025年略有下降至19.18%，但仍維持在相對較高的水平。此趨勢顯示公司在控制成本和提高銷售價格方面可能有所改善，或受益於規模經濟。
- 資本周轉率（TO）
- 資本周轉率在2021年至2024年期間持續提升，從1.38增加到1.66。這表明公司在利用其資產產生銷售額方面變得更加有效率。然而，2025年略微下降至1.64，可能表示資產利用效率出現輕微的減緩。
- 有效現金稅率（CTR）
- 有效現金稅率在觀察期間內波動較大。從2021年的79.46%下降至2022年的73.8%，隨後在2023年回升至76.03%，2024年略降至75.02%，並在2025年顯著上升至80.22%。此波動可能與稅務政策的變化、稅務抵免的利用或公司稅務規劃策略有關。
- 投資資本回報率（ROIC）
- 投資資本回報率呈現顯著且持續的增長趨勢，從2021年的14.49%大幅提升至2025年的25.16%。這表明公司在投資資本方面取得了良好的回報，並且有效地將資金配置到具有盈利能力高的項目中。2024年和2025年的增長幅度較小，但仍保持正向趨勢。
總體而言，資料顯示公司在盈利能力和資本效率方面表現出積極的趨勢。儘管某些比率在最後一個報告期略有波動，但整體表現仍然強勁。
營業利潤率（OPM）
Chipotle Mexican Grill Inc., OPM計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | ||||||
| 更多： 現金營業稅2 | ||||||
| 稅前營業淨利潤 （NOPBT） | ||||||
| 收入 | ||||||
| 更多： 未實現收入的增加（減少） | ||||||
| 調整后營收 | ||||||
| 盈利能力比率 | ||||||
| OPM3 | ||||||
| 基準 | ||||||
| OPM競爭 對手4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 NOPAT. 查看詳情 »
2 現金營業稅. 查看詳情 »
3 2025 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 調整后營收
= 100 × ÷ =
4 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對相關財務資料的分析報告。
- 稅前營業淨利潤（NOPBT）
- 從資料顯示，稅前營業淨利潤在觀察期間呈現顯著增長趨勢。從2021年的1002252千美元，增長至2023年的1855310千美元，並在2024年達到2279991千美元的峰值。然而，在2025年，增長趨勢略有放緩，僅增長至2288189千美元，顯示增長幅度可能趨於穩定。
- 調整后營收
- 調整后營收也呈現持續增長趨勢。從2021年的7575662千美元，增長至2025年的11927399千美元。營收增長速度與稅前營業淨利潤的增長趨勢相符，表明營收增長是推動利潤增長的主要因素。
- 營業利潤率（OPM）
- 營業利潤率在觀察期間整體呈現上升趨勢。從2021年的13.23%，增長至2024年的20.1%。這表明公司在控制成本和提高效率方面取得了顯著進展。然而，在2025年，營業利潤率略有下降至19.18%，可能與營收增長速度放緩或成本結構變化有關。儘管如此，營業利潤率仍維持在相對較高的水平。
總體而言，資料顯示公司在過去幾年中表現出強勁的財務增長勢頭，營收和利潤均持續增長，且營業利潤率也呈現改善趨勢。雖然2025年的增長速度略有放緩，但整體財務狀況仍然健康。
資本周轉率（TO）
Chipotle Mexican Grill Inc., TO計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 收入 | ||||||
| 更多： 未實現收入的增加（減少） | ||||||
| 調整后營收 | ||||||
| 投資資本1 | ||||||
| 效率比 | ||||||
| TO2 | ||||||
| 基準 | ||||||
| TO競爭 對手3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下為財務資料的分析報告。
- 營收趨勢
- 調整后營收呈現逐年增長趨勢。從2021年的7575662千美元增長至2025年的11927399千美元。增長幅度在各期間略有差異，但整體而言，營收的增長軌跡是穩定的。
- 投資資本趨勢
- 投資資本在2021年至2023年間呈現波動。2021年為5496598千美元，2022年略有下降至5396406千美元，隨後在2023年增長至6006837千美元。2024年和2025年繼續增長，分別達到6827838千美元和7294198千美元。整體而言，投資資本呈現上升趨勢，但增長速度不如營收。
- 資本周轉率趨勢
- 資本周轉率（TO）在2021年至2024年間呈現上升趨勢。從2021年的1.38上升至2024年的1.66。然而，在2025年，資本周轉率略有下降至1.64。儘管如此，整體資本周轉率仍處於相對較高的水平。資本周轉率的上升表明公司在利用其投資資本產生營收方面變得更加有效率，但2025年的小幅下降值得關注，可能需要進一步分析以確定原因。
- 綜合分析
- 營收的持續增長與投資資本的增長共同推動了資本周轉率的提升。儘管投資資本的增長速度相對較慢，但營收的快速增長使得公司能夠更有效地利用其資本。2025年資本周轉率的輕微下降可能表明營收增長速度放緩，或者投資資本增長速度加快，需要進一步的數據和分析來確認。
有效現金稅率 （CTR）
Chipotle Mexican Grill Inc., CTR計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | ||||||
| 更多： 現金營業稅2 | ||||||
| 稅前營業淨利潤 （NOPBT） | ||||||
| 稅率 | ||||||
| CTR3 | ||||||
| 基準 | ||||||
| CTR競爭 對手3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 NOPAT. 查看詳情 »
2 現金營業稅. 查看詳情 »
3 2025 計算
CTR = 100 × 現金營業稅 ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 現金營業稅
- 從資料中可觀察到，現金營業稅在2021年至2023年間呈現顯著增長趨勢。從2021年的205,847千美元增長至2023年的444,667千美元。然而，在2024年達到峰值569,594千美元後，2025年略有下降至452,687千美元。整體而言，該項目的數值呈現波動上升的趨勢，但近期出現回落。
- 稅前營業淨利潤（NOPBT）
- 稅前營業淨利潤在分析期間內持續增長。從2021年的1,002,252千美元增長至2023年的1,855,310千美元，並在2024年達到2,279,991千美元的峰值。2025年略有增長至2,288,189千美元，顯示增長趨勢趨於平緩。整體而言，NOPBT呈現強勁且穩定的增長趨勢。
- 有效現金稅率（CTR）
- 有效現金稅率在2021年至2024年間呈現波動上升的趨勢，從2021年的20.54%增長至2024年的24.98%。然而，在2025年顯著下降至19.78%。這表明稅務負擔在近期有所減輕。CTR的波動可能受到稅務政策變動或利潤結構調整的影響。
綜上所述，資料顯示整體利潤能力呈現增長趨勢，但近期現金營業稅有所回落。有效現金稅率的變化值得關注，可能反映了稅務策略的調整或外部稅務環境的影響。