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經濟效益
Chipotle Mexican Grill Inc.、經濟效益計算
以千美元計
| 已結束 12 個月 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | ||||||
| 資本成本2 | ||||||
| 投資資本3 | ||||||
| 經濟效益4 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 稅後營業淨利潤（NOPAT）
- 從2020年至2024年間，Chipotle的稅後營業淨利潤呈持續上升的趨勢。2020年約為613,981千美元，到2024年已增長至1,706,003千美元，整體上約呈倍數成長。此趨勢反映公司在營運獲利能力方面的穩定改善，可能受益於收入擴張與成本控制的成效。
- 資本成本
- 資本成本比例大致保持穩定，2020年為16.65%，至2024年略微升高至16.84%。雖然變動幅度不大，但資本成本的逐步上升或反映公司對資金籌措成本的輕微增加，亦可能與市場利率變動或財務結構調整有關。這一趨勢提示公司需持續監控資金成本，以保持投資回報的優勢。
- 投資資本
- 投資資本呈穩步增加，從2020年的4,937,915千美元增長到2024年的6,827,838千美元，期間持續擴張。此增長反映公司進行資產擴張與投資，支援其業務擴展計劃。儘管投資資本增加，但與營運利潤同步成長，有助於改善整體的投資報酬率。
- 經濟效益
- 經濟效益的分析呈現明顯的轉折性變化。2020年與2021年，經濟效益為負值，分別約為-208,009千美元與-119,834千美元，顯示在此期間，公司未能產生正向的經濟價值，或面臨較大盈利壓力。然後，從2022年起，經濟效益轉為正值，2022年為135,436千美元，2023年進一步增至390,847千美元，2024年達到556,443千美元，顯示公司已成功扭轉經濟劣勢，達到更佳的經濟價值產生能力，這或得益於營收的持續成長及成本效率的改善。整體來看，經濟效益的正向轉變是公司價值提升的重要指標。
稅後營業淨利潤 （NOPAT）
Chipotle Mexican Grill Inc., NOPAT計算
以千美元計
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 消除遞延所得稅費用. 查看詳情 »
2 增加（減少）信貸損失準備金.
3 未實現收入的增加（減少）.
4 重組負債增加（減少）項.
5 淨收入中權益等價物的增加（減少）.
6 2024 計算
資本化經營租賃的利息支出 = 經營租賃負債 × 貼現率
= × =
7 2024 計算
利息支出的稅收優惠 = 調整后的利息支出 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
8 稅後利息支出計入凈收入.
- 淨收入趨勢
- 從2020年至2024年，Chipotle Mexican Grill Inc.的淨收入呈現持續成長的趨勢。2020年淨收入為3.55766億美元，經過三年時間，2024年已達到15.3411億美元，總體增長幅度超過4倍。每年的淨收入均顯示穩健且加速的增長，反映公司在營運與市場擴展方面取得顯著進展。尤其從2021年到2022年之間的增幅較大，彰顯出公司在此期間的市場接受度與銷售效率的提升。倘若該趨勢持續，預期未來公司財務規模將持續擴大。
- 稅後營業淨利潤（NOPAT）趨勢
- 稅後營業淨利潤同樣展現穩健的增長趨勢。2020年為6.13981億美元，2024年達到17.06003億美元，幾乎翻了三倍。這種增長與淨收入同步，顯示公司在提升盈利能力和成本控制方面取得了良好成績。特別值得注意的是，從2021年到2022年，淨利潤亦呈現快速擴展，代表公司在經營效率方面持續優化。整體來看，稅後營業淨利潤的擴大支持公司營運的健康與盈利性，並體現出其在市場中的競爭優勢逐步穩固。
現金營業稅
Chipotle Mexican Grill Inc.、現金營業稅計算
以千美元計
| 已結束 12 個月 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得稅準備金（福利） | ||||||
| 少： 遞延所得稅費用（福利） | ||||||
| 更多： 從利息支出中節省稅款 | ||||||
| 現金營業稅 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 所得稅準備金（福利）
- 本項資產在2020年為負值，顯示公司在該年預提的所得稅福利準備金存在負數餘額，可能反映之前年度的調整或結算結果。自2020年起，該項目顯著正向增加，並持續攀升至2024年，達到476,120千美元，顯示公司在近年累積了大量所得稅相關的準備金，可能因稅務策略調整或預期未來稅負增加所致。此趨勢展現公司在稅務規劃方面逐步累積較高的福利準備金，反映其對未來稅務負擔的重視與準備。
- 現金營業稅
- 現金營業稅從2020年的-130,767千美元逐步增加，每年都呈現正向成長，至2024年達到573,988千美元，增幅顯著。這種急速增長表明公司現金支付的營業稅義務在逐年增加，反映營運規模的擴張或稅務負擔擴大。該趨勢顯示公司在營運擴張過程中，繳納稅金的現金溢出部分亦同步提高，可能與銷售額增長或稅率變動相關。此外，稅務負擔的累積也可能對財務現金流管理提出較大挑戰，需持續監控其對公司財務狀況的影響。
投資資本
Chipotle Mexican Grill Inc.， 投資資本計算 (融資方式)
以千美元計
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經營租賃負債1 | ||||||
| 報告的債務和租賃總額 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 遞延所得稅（資產）負債淨額2 | ||||||
| 信貸損失準備金3 | ||||||
| 未實現的收入4 | ||||||
| 重組負債5 | ||||||
| 股權等價物6 | ||||||
| 累計其他綜合（收益）虧損（不含稅項）7 | ||||||
| 調整后股東權益 | ||||||
| 施工中8 | ||||||
| 債務投資9 | ||||||
| 投資資本 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 增加資本化經營租賃。
2 從資產和負債中消除遞延所得稅. 查看詳情 »
3 增加可疑應收賬款準備金。
4 增加未實現的收入.
5 增加重組負債.
6 在股東權益中增加股權等價物.
7 計入累計的其他綜合收益。
8 減去正在進行的施工.
9 減去債務投資.
- 總債務與租賃負債趨勢
- 根據資料顯示，2020年至2024年間，Chipotle Mexican Grill Inc.的債務及租賃負債呈持續上升的趨勢。從3,157,052千美元增加至4,540,618千美元，約增長了44%。此趨勢反映公司在期間內可能進行了多次資本籌措或擴張策略，並依賴於較高的債務或租賃負債來支持業務成長或資本支出。值得注意的是，負債規模的持續增加可能對公司的財務結構和長期負擔產生影響，需進一步評估其負債管理效率與還款能力。
- 股東權益變化
- 公司股東權益由2020年的2,020,135千美元增加，至2024年的3,655,546千美元，整體約成長約81%。此一成長趨勢顯示公司在報告期間內創造了顯著的淨值擴張，可能來自於營運績效改進、利潤積累或其他資本運作。此外，股東權益的穩定且持續增長，有助於提升公司資本結構的穩定性與長期運營的財務實力。
- 投資資本的變化
- 投資資本自2020年至2024年呈現逐年上升，從4,937,915千美元增長到6,827,838千美元，約成長28%。此趨勢顯示公司在資本運作方面持續展開擴張或投資活動，可能包括擴廠、設備更新或其他長期資產的投資。投資資本的增加反映公司對未來成長的認可及資產基礎的擴充，儘管其增長幅度較股東權益略低，仍顯示出一定的資本投入意願。
資本成本
Chipotle Mexican Grill Inc.、資本成本計算
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 經營租賃負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 經營租賃負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 經營租賃負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 經營租賃負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2021-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 經營租賃負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2020-12-31).
經濟傳播率
Chipotle Mexican Grill Inc.、經濟傳播率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 經濟效益1 | ||||||
| 投資資本2 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| 經濟傳播率3 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 經濟傳播率競爭 對手4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 投資資本. 查看詳情 »
3 2024 計算
經濟傳播率 = 100 × 經濟效益 ÷ 投資資本
= 100 × ÷ =
4 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 經濟效益
- 從2020年至2024年間，Chipotle Mexican Grill Inc. 的經濟效益展現出顯著的轉變。2020年與2021年，該公司經濟效益為負值，分別為-208,009千美元與-119,834千美元，顯示在這兩年間存在較大的虧損。隨後，2022年經濟效益轉為正值，達到135,436千美元，展現公司在此年轉虧為盈。進入2023年與2024年，該指標持續改善，分別達到390,847千美元及556,443千美元，顯示公司經濟狀況持續向好，盈利能力明顯提升。
- 投資資本
- 投資資本從2020年的4,937,915千美元逐步攀升至2024年的6,827,838千美元，整體呈現穩定的成長趨勢。此增長可能反映公司持續在資產、營運資本或其他長期投資上的擴展，支持其業務擴張與營運需求。投資資本的增加與經濟效益的改善趨勢同步，暗示公司在資源配置方面持續擴大，並在提升盈利能力的同時，持續投入必要的資金以支援長期成長策略。
- 經濟傳播率
- 經濟傳播率由2020年的-4.21%逐步改善，至2024年的8.15%。2020年與2021年，該比例為負值，顯示經濟傳播的效果為負向，可能意味著經濟傳播策略未能有效產生預期的影響。從2022年起，比例轉為正值，逐年提升，尤其在2023年與2024年，經濟傳播率分別達到6.51%及8.15%，顯示經濟傳播效果的明顯改善。這種提升反映公司在品牌推廣、市場營銷或經濟活動中的投資逐步產生正向影響，有助於鞏固市場地位與擴大品牌影響力。
經濟獲利率
Chipotle Mexican Grill Inc.、經濟獲利率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 經濟效益1 | ||||||
| 收入 | ||||||
| 更多： 未實現收入的增加（減少） | ||||||
| 調整后營收 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| 經濟獲利率2 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 經濟獲利率競爭 對手3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 2024 計算
經濟獲利率 = 100 × 經濟效益 ÷ 調整后營收
= 100 × ÷ =
3 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 經濟效益
- 觀察期間內，Chipotle Mexican Grill Inc.的經濟效益由負轉正，於2020年呈現重大虧損（-208,009千美元），但隨後逐步改善，2021年虧損程度縮小，至2022年轉為盈利（135,436千美元），且財務狀況持續改善，2023年和2024年皆錄得顯著的利潤（390,847千美元及556,443千美元）。
- 調整后營收
- 公司營收展現持續成長的趨勢，從2020年的約6,017,189千美元逐年提高，2024年達到約11,342,750千美元，顯示公司在銷售規模方面持續擴張，表現強勁。
- 經濟獲利率
- 經濟獲利率由負轉正，呈穩步上升趨勢，從2020年的-3.46%改善至2024年的4.91%，反映公司經營效率明顯提升，利潤率的增加顯示公司成本控制與營運效率都有所改善，有助於經濟利益的正向轉變。