償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
Chipotle Mexican Grill Inc.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下是對所提供財務資料的分析報告。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 此比率在2021年至2023年間呈現下降趨勢，從1.53降至1.32，顯示負債相對於股東權益的比例有所降低。然而，在2024年略微下降至1.24後，於2025年顯著回升至1.79，表明負債相對於股東權益的比例再次增加。此變動可能與公司融資策略或資本結構的調整有關。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 該比率在2021年和2022年維持在0.61的水平，隨後在2023年和2024年持續下降至0.55。然而，在2025年，該比率回升至0.64，顯示債務在總資本中所佔比例的增加。此趨勢與負債股東權益比率的變化趨勢相符。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 負債比率在2021年至2024年期間呈現穩定下降趨勢，從0.53降至0.49，意味著公司資產中負債所佔比例逐漸降低。但在2025年，該比率回升至0.56，表明負債佔資產的比例有所增加。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在2021年至2024年期間呈現下降趨勢，從2.9降至2.52，顯示公司利用負債來放大股東權益回報的程度有所降低。然而，在2025年，該比率顯著回升至3.18，表明公司再次增加財務槓桿的使用。
- 固定費用覆蓋率
- 固定費用覆蓋率在2021年至2024年期間持續上升，從3.23增至5.13，表明公司支付固定費用的能力不斷增強。然而，在2025年，該比率略有下降至4.69，雖然仍維持在較高水平，但顯示支付固定費用的能力略有減弱。整體而言，該比率在觀察期間內維持在相對穩定的高水平。
總體而言，資料顯示公司在2021年至2024年間，負債水平和財務槓桿呈現下降趨勢，而支付固定費用的能力則不斷增強。然而，在2025年，負債水平和財務槓桿出現回升，而支付固定費用的能力則略有下降。這些變化可能反映了公司在不同時期所採取的不同策略，以及外部經濟環境的影響。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 股東權益 | 2,830,607) | 3,655,546) | 3,062,207) | 2,368,023) | 2,297,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.24 | 0.24 | 0.36 | 0.42 | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | 4.51 | 1.77 | |
| DoorDash, Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 16.16 | 28.03 | 24.19 | 7.90 | |
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 1.10 | 1.34 | 1.51 | 1.50 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= 0 ÷ 2,830,607 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 股東權益
- 股東權益在2021年至2023年間呈現顯著增長趨勢。從2021年的2,297,374千美元增長至2023年的3,062,207千美元。然而，在2024年達到3,655,546千美元的峰值後，2025年則大幅下降至2,830,607千美元。整體而言，股東權益的變化幅度較大，顯示可能受到特定事件或策略決策的影響。
- 總債務
- 由於資料中總債務數值缺失，因此無法評估其趨勢及對財務狀況的影響。缺乏此項資訊限制了對整體財務風險狀況的全面評估。
- 債務與股東權益比率
- 由於資料中債務與股東權益比率數值缺失，無法評估公司的財務槓桿程度。此比率的缺失使得難以判斷公司在不同期間的財務風險水平，以及其償債能力。
總體而言，資料顯示股東權益的波動性較大，而缺乏關於總債務和債務與股東權益比率的資訊，使得對公司財務狀況的分析受到限制。進一步的分析需要更完整的數據集，才能更準確地評估公司的財務健康狀況和潛在風險。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Chipotle Mexican Grill Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 當前經營租賃負債 | 302,380) | 277,836) | 248,074) | 236,248) | 218,713) | |
| 長期經營租賃負債 | 4,773,434) | 4,262,782) | 3,803,551) | 3,495,162) | 3,301,601) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 5,075,814) | 4,540,618) | 4,051,625) | 3,731,410) | 3,520,314) | |
| 股東權益 | 2,830,607) | 3,655,546) | 3,062,207) | 2,368,023) | 2,297,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 1.79 | 1.24 | 1.32 | 1.58 | 1.53 | |
| 基準 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.27 | 0.28 | 0.42 | 0.51 | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | 4.75 | 1.85 | |
| DoorDash, Inc. | — | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 22.23 | 38.47 | 33.45 | 11.35 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 1.39 | 1.69 | 1.90 | 1.87 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 5,075,814 ÷ 2,830,607 = 1.79
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對相關財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在分析期間內呈現持續增長趨勢。從2021年的352萬美元，增長至2025年的507.58萬美元。增長幅度在2023年略有放緩，但在2024年及2025年再次加速。此趨勢可能反映了公司擴張、投資或再融資活動。
- 股東權益
- 股東權益在2021年至2023年間呈現增長趨勢，從229.74萬美元增長至306.22萬美元。然而，在2025年，股東權益出現顯著下降，降至283.06萬美元。此下降可能源於股利分配、股份回購或其他影響股東權益的因素。
- 負債股東權益比率
- 負債股東權益比率在2021年至2023年間呈現下降趨勢，從1.53降至1.32。這表明公司財務槓桿降低，財務風險相對減小。然而，在2025年，該比率顯著上升至1.79，表明債務水平相對於股東權益增加，財務風險也隨之增加。此變化與股東權益的下降以及債務總額的持續增長相符。
總體而言，資料顯示公司在初期降低了財務槓桿，但近年來債務水平相對於股東權益有所增加。股東權益的波動值得關注，需要進一步分析以確定其根本原因。持續關注債務股東權益比率的變化，有助於評估公司的財務風險狀況。
債務與總資本比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 股東權益 | 2,830,607) | 3,655,546) | 3,062,207) | 2,368,023) | 2,297,374) | |
| 總資本 | 2,830,607) | 3,655,546) | 3,062,207) | 2,368,023) | 2,297,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.19 | 0.20 | 0.26 | 0.29 | |
| Booking Holdings Inc. | — | 1.32 | 1.24 | 0.82 | 0.64 | |
| DoorDash, Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| McDonald’s Corp. | — | 1.10 | 1.13 | 1.19 | 1.15 | |
| Starbucks Corp. | 2.01 | 1.92 | 2.08 | 2.41 | 1.57 | |
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 0.94 | 0.97 | 0.96 | 0.89 | |
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 0.52 | 0.57 | 0.60 | 0.60 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 0 ÷ 2,830,607 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 總資本
- 從資料顯示，總資本在2021年至2023年間呈現顯著增長趨勢。2021年的總資本為2297374千美元，2022年增至2368023千美元，2023年則大幅增加至3062207千美元。然而，2024年總資本進一步增長至3655546千美元後，在2025年出現明顯下降，回落至2830607千美元。整體而言，總資本經歷了先增長後下降的變化。
- 總債務
- 資料中關於總債務的數值缺失，因此無法對其進行分析。缺乏總債務的資訊，限制了對公司財務槓桿和償債能力的評估。
- 債務與總資本比率
- 由於總債務的數值缺失，無法計算並分析債務與總資本比率。此比率是評估公司財務風險的重要指標，其缺失使得對公司財務結構的理解不完整。若能提供總債務的數據，則可計算出此比率，並分析其隨時間的變化趨勢，以更全面地評估公司的財務狀況。
總結來說，資料顯示總資本在初期呈現增長趨勢，但在最後一個報告期顯著下降。然而，由於缺乏總債務的資訊，無法對公司的財務槓桿和整體財務風險做出更深入的評估。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Chipotle Mexican Grill Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 當前經營租賃負債 | 302,380) | 277,836) | 248,074) | 236,248) | 218,713) | |
| 長期經營租賃負債 | 4,773,434) | 4,262,782) | 3,803,551) | 3,495,162) | 3,301,601) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 5,075,814) | 4,540,618) | 4,051,625) | 3,731,410) | 3,520,314) | |
| 股東權益 | 2,830,607) | 3,655,546) | 3,062,207) | 2,368,023) | 2,297,374) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 7,906,421) | 8,196,164) | 7,113,832) | 6,099,433) | 5,817,688) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.64 | 0.55 | 0.57 | 0.61 | 0.61 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.21 | 0.22 | 0.30 | 0.34 | |
| Booking Holdings Inc. | — | 1.30 | 1.22 | 0.83 | 0.65 | |
| DoorDash, Inc. | — | 0.06 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | |
| McDonald’s Corp. | — | 1.08 | 1.10 | 1.14 | 1.10 | |
| Starbucks Corp. | 1.44 | 1.41 | 1.48 | 1.58 | 1.29 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 0.96 | 0.97 | 0.97 | 0.92 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.65 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 5,075,814 ÷ 7,906,421 = 0.64
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對相關財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在觀察期間內呈現持續增長趨勢。從2021年的352萬美元，增長至2025年的507.6萬美元。增長幅度在各期間略有差異，但整體而言，債務規模呈現擴大。
- 總資本
- 總資本在2021年至2023年間呈現顯著增長，從581.8萬美元增加到711.4萬美元。然而，在2024年，總資本大幅增長至819.6萬美元，但在2025年則略有下降至790.6萬美元。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率在2021年和2022年維持在0.61的水平。2023年，該比率下降至0.57，2024年進一步下降至0.55，顯示債務相對於總資本的比例降低。然而，在2025年，該比率回升至0.64，表明債務佔總資本的比例再次增加。
綜上所述，雖然債務總額持續增長，但總資本的增長速度在某些年份快於債務，導致債務與總資本比率的短期下降。然而，2025年的數據顯示，債務增長速度可能再次超過總資本，導致該比率回升。這可能需要進一步分析以確定其潛在影響。
債務資產比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 總資產 | 8,994,531) | 9,204,374) | 8,044,362) | 6,927,504) | 6,652,958) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務資產比率1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 基準 | ||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.10 | 0.10 | 0.12 | 0.14 | |
| Booking Holdings Inc. | — | 0.60 | 0.59 | 0.49 | 0.46 | |
| DoorDash, Inc. | — | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| McDonald’s Corp. | — | 0.73 | 0.73 | 0.74 | 0.66 | |
| Starbucks Corp. | 0.50 | 0.50 | 0.52 | 0.53 | 0.47 | |
| 債務資產比率扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 0.47 | 0.49 | 0.49 | 0.46 | |
| 債務資產比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 0.32 | 0.34 | 0.35 | 0.36 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 0 ÷ 8,994,531 = 0.00
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 總資產
- 從2021年末至2024年末，總資產呈現顯著增長趨勢。2021年末的總資產為6,652,958千美元，至2024年末增長至9,204,374千美元。然而，在2025年末，總資產略有下降，降至8,994,531千美元。整體而言，資產規模在觀察期間內呈現先增長後略微下降的模式。
- 總債務
- 資料中缺乏總債務的數值，因此無法評估其趨勢或規模。由於缺乏此項資訊，無法進行相關的財務比率分析。
- 債務資產比率
- 資料中缺乏債務資產比率的數值，因此無法評估公司的財務槓桿程度。此比率的缺失限制了對公司償債能力的評估。由於缺乏此項資訊，無法進行相關的財務比率分析。
總結而言，資料顯示總資產在2021年至2024年間持續增長，但在2025年略有下降。然而，由於缺乏總債務和債務資產比率的數據，無法對公司的財務狀況進行更全面的評估。需要補充相關數據才能更深入地了解公司的財務風險和財務健康狀況。
負債比率（包括經營租賃負債）
Chipotle Mexican Grill Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總債務 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 當前經營租賃負債 | 302,380) | 277,836) | 248,074) | 236,248) | 218,713) | |
| 長期經營租賃負債 | 4,773,434) | 4,262,782) | 3,803,551) | 3,495,162) | 3,301,601) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 5,075,814) | 4,540,618) | 4,051,625) | 3,731,410) | 3,520,314) | |
| 總資產 | 8,994,531) | 9,204,374) | 8,044,362) | 6,927,504) | 6,652,958) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | 0.56 | 0.49 | 0.50 | 0.54 | 0.53 | |
| 基準 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.11 | 0.11 | 0.15 | 0.18 | |
| Booking Holdings Inc. | — | 0.62 | 0.62 | 0.52 | 0.48 | |
| DoorDash, Inc. | — | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | |
| McDonald’s Corp. | — | 0.94 | 0.95 | 0.97 | 0.92 | |
| Starbucks Corp. | 0.83 | 0.82 | 0.83 | 0.84 | 0.75 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 0.65 | 0.67 | 0.67 | 0.67 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 0.41 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 5,075,814 ÷ 8,994,531 = 0.56
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在觀察期間內呈現持續增長趨勢。從2021年的352萬美元，增長至2025年的507.6萬美元。增長幅度在各期間略有差異，但整體而言，債務規模不斷擴大。
- 總資產
- 總資產在2021年至2023年間呈現顯著增長，從665.3萬美元增加到804.4萬美元。然而，在2024年，總資產大幅增長至920.4萬美元，但在2025年則略有下降至899.5萬美元。顯示資產規模在近期出現波動。
- 負債比率
- 負債比率在觀察期間內呈現波動。2021年和2022年的負債比率分別為0.53和0.54，相對穩定。2023年負債比率下降至0.5，顯示財務槓桿有所降低。2024年負債比率進一步下降至0.49，為觀察期間的最低值。然而，2025年負債比率回升至0.56，表明財務風險可能略有增加。整體而言，負債比率的變化與債務總額和總資產的變化相互影響。
綜上所述，資料顯示公司債務規模持續擴大，而總資產則呈現先增長後波動的趨勢。負債比率的變化反映了公司在財務槓桿管理方面的策略調整，以及債務和資產規模的相對變化。
財務槓桿比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總資產 | 8,994,531) | 9,204,374) | 8,044,362) | 6,927,504) | 6,652,958) | |
| 股東權益 | 2,830,607) | 3,655,546) | 3,062,207) | 2,368,023) | 2,297,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | 3.18 | 2.52 | 2.63 | 2.93 | 2.90 | |
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 2.49 | 2.53 | 2.88 | 2.87 | |
| Booking Holdings Inc. | — | — | — | 9.12 | 3.83 | |
| DoorDash, Inc. | — | 1.65 | 1.59 | 1.45 | 1.46 | |
| McDonald’s Corp. | — | — | — | — | — | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | — | — | |
| 財務槓桿比率扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 34.15 | 57.76 | 49.57 | 17.02 | |
| 財務槓桿比率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 3.44 | 3.95 | 4.32 | 4.22 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 8,994,531 ÷ 2,830,607 = 3.18
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在分析期間呈現波動增長趨勢。從2021年到2023年，總資產持續增加，由665.2958百萬美元增長至804.4362百萬美元。2024年，總資產大幅增長至920.4374百萬美元，但2025年則略有下降至899.4531百萬美元。整體而言，資產規模呈現擴大趨勢，但近期出現小幅回落。
- 股東權益
- 股東權益也呈現增長趨勢，但增長幅度相對穩定。從2021年的229.7374百萬美元增長至2024年的365.5546百萬美元，顯示公司所有者權益持續累積。然而，2025年股東權益顯著下降至283.0607百萬美元，可能與利潤分配、股份回購或其他財務活動有關。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在分析期間呈現波動。2021年和2022年的比率相對穩定，約為2.9和2.93。2023年和2024年，比率下降至2.63和2.52，表明公司對債務的依賴程度降低。然而，2025年財務槓桿比率顯著上升至3.18，表示公司債務水平相對於股東權益有所增加，風險程度可能隨之提高。整體而言，槓桿比率的變化值得關注，需要進一步分析其背後的原因。
綜上所述，資料顯示公司資產和股東權益均呈現增長趨勢，但2025年出現了明顯的轉變。財務槓桿比率的波動則反映了公司資本結構的變化，需要持續追蹤和評估其對公司財務狀況的影響。
利息覆蓋率
Chipotle Mexican Grill Inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 淨收入 | 1,535,761) | 1,534,110) | 1,228,737) | 899,101) | 652,984) | |
| 更多： 所得稅費用 | 473,758) | 476,120) | 391,769) | 282,430) | 159,779) | |
| 更多： 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 2,009,519) | 2,010,230) | 1,620,506) | 1,181,531) | 812,763) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | — | — | — | — | — | |
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 139.79 | 26.33 | 83.88 | 0.31 | |
| Booking Holdings Inc. | — | 6.63 | 7.11 | 11.03 | 5.39 | |
| DoorDash, Inc. | — | — | — | -698.50 | -32.07 | |
| McDonald’s Corp. | — | 7.87 | 8.73 | 7.48 | 8.70 | |
| Starbucks Corp. | 5.62 | 9.84 | 10.82 | 9.76 | 12.40 | |
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 9.30 | 9.51 | 9.43 | 7.55 | |
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 15.00 | 12.23 | 9.30 | 13.23 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 2,009,519 ÷ 0 = —
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 息稅前盈利（EBIT）
- 從資料中可觀察到，息稅前盈利在2021年至2024年間呈現顯著增長趨勢。從2021年的812,763千美元增長至2024年的2,010,230千美元，顯示公司營運獲利能力持續提升。然而，在2025年，息稅前盈利略有下降至2,009,519千美元，雖然降幅不大，但值得關注，可能需要進一步分析以確定其原因。
- 利息支出
- 資料中利息支出欄位全為空值，表示缺乏相關資訊。因此，無法評估公司的利息負擔或其對盈利能力的影響。
- 利息覆蓋率
- 由於缺乏利息支出數據，無法計算利息覆蓋率。利息覆蓋率是衡量公司償還利息能力的重要指標，其缺失限制了對公司財務風險的全面評估。
總體而言，資料顯示公司在2021年至2024年間營運表現強勁，盈利能力顯著增長。然而，2025年的盈利略微下降，以及利息支出和利息覆蓋率數據的缺失，提示需要更全面的財務資訊才能進行更深入的分析。
固定費用覆蓋率
Chipotle Mexican Grill Inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 淨收入 | 1,535,761) | 1,534,110) | 1,228,737) | 899,101) | 652,984) | |
| 更多： 所得稅費用 | 473,758) | 476,120) | 391,769) | 282,430) | 159,779) | |
| 更多： 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 2,009,519) | 2,010,230) | 1,620,506) | 1,181,531) | 812,763) | |
| 更多： 經營租賃成本 | 544,367) | 486,598) | 436,313) | 397,112) | 364,314) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 2,553,886) | 2,496,828) | 2,056,819) | 1,578,643) | 1,177,077) | |
| 利息支出 | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 經營租賃成本 | 544,367) | 486,598) | 436,313) | 397,112) | 364,314) | |
| 固定費用 | 544,367) | 486,598) | 436,313) | 397,112) | 364,314) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率1 | 4.69 | 5.13 | 4.71 | 3.98 | 3.23 | |
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Airbnb Inc. | — | 44.26 | 15.91 | 20.69 | 0.42 | |
| Booking Holdings Inc. | — | 5.96 | 6.09 | 8.12 | 3.82 | |
| DoorDash, Inc. | — | 2.51 | -3.94 | -15.86 | -6.02 | |
| McDonald’s Corp. | — | 4.35 | 4.62 | 3.92 | 4.32 | |
| Starbucks Corp. | 1.95 | 3.17 | 3.51 | 3.08 | 3.61 | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| 消費者服務 | — | 4.74 | 4.61 | 4.03 | 3.55 | |
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| 非必需消費品 | — | 5.95 | 4.95 | 3.65 | 5.60 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 2,553,886 ÷ 544,367 = 4.69
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 利潤趨勢
- 固定費用和稅項前的利潤呈現逐年增長趨勢。從2021年的1177077千美元增長至2023年的2056819千美元，並在2024年達到2496828千美元。2025年略有增長，達到2553886千美元，但增長幅度相較於前幾年有所放緩。整體而言，利潤水準持續提升。
- 固定費用趨勢
- 固定費用也呈現逐年增長趨勢，但增長幅度相對較為穩定。從2021年的364314千美元增長至2025年的544367千美元。雖然固定費用增加，但其增長速度低於利潤的增長速度。
- 固定費用覆蓋率趨勢
- 固定費用覆蓋率顯示了利潤覆蓋固定費用的能力。該比率從2021年的3.23逐步上升至2024年的5.13，表明利潤增長速度快於固定費用，公司有更強的能力來應對固定成本。然而，2025年該比率下降至4.69，顯示利潤增長速度開始放緩，固定費用覆蓋能力略有下降。儘管如此，覆蓋率仍維持在相對較高的水平。
- 整體觀察
- 數據顯示，在2021年至2024年間，公司在提高利潤和控制固定費用方面表現良好，固定費用覆蓋率顯著提升。2025年的數據表明，利潤增長可能正在趨緩，需要進一步觀察以確定此趨勢是否會持續。固定費用持續增加，但整體而言，公司仍保持著較強的盈利能力和固定費用覆蓋能力。