現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Coca-Cola Co.、 合併現金流量表
以百萬計
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截至12個月 |
2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月31日 |
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合併凈利潤 |
10,703) | |
9,571) | |
9,804) | |
7,768) | |
8,985) | |
|
|
折舊和攤銷 |
1,128) | |
1,260) | |
1,452) | |
1,536) | |
1,365) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
254) | |
356) | |
337) | |
126) | |
201) | |
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遞延所得稅 |
(2) | |
(122) | |
894) | |
(18) | |
(280) | |
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|
股本收益，扣除股利 |
(1,019) | |
(838) | |
(615) | |
(511) | |
(421) | |
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外幣調整 |
175) | |
203) | |
86) | |
(88) | |
91) | |
|
|
重大（收益）損失，淨額 |
(492) | |
(129) | |
(1,365) | |
(914) | |
(467) | |
|
|
其他運營費用 |
1,741) | |
1,086) | |
506) | |
556) | |
127) | |
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其他專案 |
(43) | |
236) | |
201) | |
699) | |
504) | |
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|
貿易應收賬款（增加）減少 |
(2) | |
(69) | |
(225) | |
882) | |
(158) | |
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|
（增加）庫存減少 |
(597) | |
(960) | |
(135) | |
99) | |
(183) | |
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|
預付費用和其他資產（增加）減少 |
(323) | |
225) | |
(241) | |
78) | |
(87) | |
|
|
應付賬款和應計費用增加（減少） |
841) | |
759) | |
2,843) | |
(860) | |
1,318) | |
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|
應計所得稅的增加（減少） |
(578) | |
(360) | |
(566) | |
(16) | |
96) | |
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|
其他非流動負債的增加（減少） |
(187) | |
(200) | |
(351) | |
507) | |
(620) | |
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|
經營資產和負債的凈變動 |
(846) |
|
(605) |
|
1,325) |
|
690) |
|
366) |
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|
調整合併凈收入與經營活動提供的凈現金 |
896) |
|
1,447) |
|
2,821) |
|
2,076) |
|
1,486) |
|
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|
經營活動產生的現金凈額 |
11,599) |
|
11,018) |
|
12,625) |
|
9,844) |
|
10,471) |
|
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|
購買投資品 |
(6,698) | |
(3,751) | |
(6,030) | |
(13,583) | |
(4,704) | |
|
|
出售投資所得款項 |
4,354) | |
4,771) | |
7,059) | |
13,835) | |
6,973) | |
|
|
企業收購、權益法投資和不出售證券 |
(62) | |
(73) | |
(4,766) | |
(1,052) | |
(5,542) | |
|
|
出售業務、權益法投資和非有價證券所得款項 |
430) | |
458) | |
2,180) | |
189) | |
429) | |
|
|
購買不動產、廠房和設備 |
(1,852) | |
(1,484) | |
(1,367) | |
(1,177) | |
(2,054) | |
|
|
處置不動產、廠房及設備的收益 |
74) | |
75) | |
108) | |
189) | |
978) | |
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|
收到的與對沖活動相關的抵押品（已支付），淨額 |
366) | |
(1,465) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
其他投資活動 |
39) | |
706) | |
51) | |
122) | |
(56) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(3,349) |
|
(763) |
|
(2,765) |
|
(1,477) |
|
(3,976) |
|
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|
發放貸款、應付票據和長期債務 |
6,891) | |
3,972) | |
13,094) | |
26,934) | |
23,009) | |
|
|
償還貸款、應付票據和長期債務 |
(5,034) | |
(4,930) | |
(12,866) | |
(28,796) | |
(24,850) | |
|
|
股票發行 |
539) | |
837) | |
702) | |
647) | |
1,012) | |
|
|
為國庫購買股票 |
(2,289) | |
(1,418) | |
(111) | |
(118) | |
(1,103) | |
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|
股息 |
(7,952) | |
(7,616) | |
(7,252) | |
(7,047) | |
(6,845) | |
|
|
其他籌資活動 |
(465) | |
(1,095) | |
(353) | |
310) | |
(227) | |
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籌資活動中使用的現金凈額 |
(8,310) |
|
(10,250) |
|
(6,786) |
|
(8,070) |
|
(9,004) |
|
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|
匯率變動對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響 |
(73) | |
(205) | |
(159) | |
76) | |
(72) | |
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年內現金、現金等價物、限制性現金及限制性現金等價物淨增（減） |
(133) |
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(200) |
|
2,915) |
|
373) |
|
(2,581) |
|
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年初現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 |
9,825) | |
10,025) | |
7,110) | |
6,737) | |
9,318) | |
|
|
年末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 |
9,692) |
|
9,825) |
|
10,025) |
|
7,110) |
|
6,737) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2021年至2022年， Coca-Cola Co. 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間略有增加。 |
| 投資活動中使用的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021年至2022年， Coca-Cola Co. 投資活動中使用的現金凈額有所增加，但隨後在2022年至2023年期間大幅下降。 |
| 籌資活動中使用的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2021年至2022年， Coca-Cola Co. 融資活動所用現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間有所增加，但未達到2021年的水準。 |
