債務分析
債務總額 （帳面值）
Eli Lilly & Co.、資產負債表：負債
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 總體債務趨勢
- 資料顯示，在觀察期間內，總債務（帳面值）呈現顯著的增長趨勢。從2021年的168.85億美元，逐步增加至2025年的425.03億美元。增長並非線性，2023年和2024年增長幅度較大。
- 短期債務變化
- 短期借款和長期債務的當前到期日，在2021年至2022年間略有下降，從153.8億美元降至150.1億美元。然而，在2023年大幅增加至69.05億美元，隨後在2024年下降至51.17億美元，並在2025年進一步降至16.35億美元。此項目的波動性較大，可能反映了債務結構的調整或再融資策略。
- 長期債務變化
- 長期債務（不包括當前到期日）在2021年至2023年間呈現增長趨勢，從153.46億美元增加至183.21億美元。2024年大幅增長至285.27億美元，並在2025年繼續增長至408.68億美元。長期債務的增長是推動總債務增長的主要因素。
- 債務結構分析
- 觀察資料顯示，長期債務佔總債務的比重持續增加。這可能意味著公司傾向於將短期債務轉為長期債務，以延長償債期限，或進行長期投資。然而，總體債務規模的擴大，也可能增加公司的財務風險。
- 總結
- 總體而言，資料顯示公司在觀察期間內積極擴大債務規模，且長期債務的增長速度快於短期債務。這種債務結構的變化，需要進一步分析其背後的動機和潛在影響，例如投資策略、融資成本以及對未來現金流的影響。
債務總額 （公允價值）
| 2025年12月31日 | |
|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |
| 短期商業票據借款 | —) |
| 長期債務，包括流動部分 | 39,799) |
| 債務總額 （公允價值） | 39,799) |
| 財務比率 | |
| 債務、公允價值與賬面金額比率 | 0.94 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31).
債務加權平均利率
加權平均申報借款利率: 5.58%
| 利率 | 債務金額1 | 利率 × 債務金額 | 加權平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 5.00% | 1,632) | 82) | |
| 5.50% | 2,516) | 138) | |
| 4.55% | 3,256) | 148) | |
| 4.50% | 3,077) | 138) | |
| 4.75% | 2,132) | 101) | |
| 6.77% | 11,582) | 784) | |
| 4.65% | 4,543) | 211) | |
| 5.55% | 8,280) | 460) | |
| 5.65% | 5,824) | 329) | |
| 總價值 | 42,842) | 2,392) | |
| 5.58% | |||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31).
1 百萬美元
2 加權平均利率 = 100 × 2,392 ÷ 42,842 = 5.58%