長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Eli Lilly & Co.、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
從所提供的資料中，可以觀察到Eli Lilly & Co.在2020年至2024年間的主要財務比率呈現出一定程度的波動趨勢。
- 固定資產凈周轉率
- 該比率在2020年達到最大值2.83，並在之後的兩年逐步降低至2022年的2.81，隨後略為下降至2023年的2.64，2024年為2.63。整體趨勢顯示公司在利用固定資產產生營收方面的效率略有減弱，特別是在2023年和2024年較2020年時期有所下降。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 此比率於2020年為2.63，2021年大幅提升至2.93，之後又回落至2022年的2.63，並在2023年進一步下降至2.45，至2024年略微回升至2.48。整體而言，該比率在2021年短暫增加後，呈現出較為下行的趨勢，反映公司在包括經營租賃與使用權資產的資產管理效率在逐步較為偏弱的情況。
- 總資產周轉率
- 此比率於2020年為0.53，並在2021年和2022年均保持在0.58，2023年略降至0.53，而在2024年回升到0.57，顯示公司整體資產運用效率具有一定的波動，但尚能保持較為穩定的水平。整體來看，總資產的周轉率變動幅度較小，顯示公司資產利用效率較為平穩。
- 股東權益周轉率
- 該比率由2020年的4.35下降至2021年的3.15，之後逐步降至2022年的2.68，隨後在2023和2024年間恢復至3.17。這表示公司在2020年具有較高的股東權益運用效率，但在隨後的幾年中出現一定幅度的下降，然後又逐漸回升，反映公司在股東權益運用方面經歷了較為明顯的波動。
綜合來看，Eli Lilly & Co.的多數財務比率在2020年至2024年間呈現出一定的波動，以資產周轉率的波動較小，代表其資產運用較為穩定。然而，固定資產相關比率的先升後降，尤其是固定資產凈周轉率和經營租賃比率的下降，可能反映出公司資產運用效率受到一定的挑戰或轉型，未來若能改善資產管理效率，則可能提升整體營運績效。至於股東權益周轉率的變動則提示公司在股東權益的利用效率方面亦存在一定波動，需進一步觀察其對營收和獲利能力的長期影響。
固定資產凈周轉率
Eli Lilly & Co.、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 收入 | 45,042,700) | 34,124,100) | 28,541,400) | 28,318,400) | 24,539,800) | |
| 財產和設備，淨額 | 17,102,400) | 12,913,600) | 10,144,000) | 8,985,100) | 8,681,900) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 2.63 | 2.64 | 2.81 | 3.15 | 2.83 | |
| 基準 | ||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 10.97 | 10.89 | 11.76 | 11.00 | 8.73 | |
| Amgen Inc. | 4.89 | 4.53 | 4.57 | 4.69 | 4.96 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 6.77 | 6.77 | 7.38 | 7.67 | 7.22 | |
| Danaher Corp. | 4.78 | 5.25 | 7.96 | 7.77 | 6.83 | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.28 | 5.07 | 4.93 | 5.27 | 4.90 | |
| Johnson & Johnson | 4.33 | 4.28 | 4.79 | 4.95 | 4.40 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.70 | 2.61 | 2.77 | 2.53 | 2.67 | |
| Pfizer Inc. | 3.46 | 3.14 | 6.22 | 5.52 | 3.07 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.09 | 3.16 | 3.23 | 4.62 | 2.64 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.61 | 4.54 | 4.84 | 4.71 | 5.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 8.98 | 8.51 | 8.06 | 6.92 | 6.47 | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | 4.18 | 4.12 | 4.98 | 4.98 | 4.31 | |
| 固定資產凈周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | 7.00 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資產凈周轉率 = 收入 ÷ 財產和設備，淨額
= 45,042,700 ÷ 17,102,400 = 2.63
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 收入趨勢分析
-
從2020年到2024年，Eli Lilly & Co. 的收入呈現持續且顯著的成長趨勢。2020年收入為24,539,800千美元，經過三年逐步增加，至2024年達到45,042,700千美元，漲幅約83%。
期間內，每年皆能觀察到正向增長，特別是在2023年至2024年之間，收入增長較為明顯，反映出公司在營收方面持續擴張或產品線表現良好。
- 資產結構變化
- 財產和設備（淨額）亦呈現穩定上升的趨勢，從2020年的8,681,900千美元逐步增加至2024年的17,102,400千美元，約翻倍成長。此增長顯示公司可能在擴充生產能力、投資固定資產或資本支出方面持續用力，以支援營運擴展與產能提升。
- 固定資產凈周轉率
-
此比率用以衡量公司利用固定資產產生收入的效率。從2020年的2.83下降至2024年的2.63，雖然略有下降，但整體仍保持穩定，表明公司在資產運用上仍相對有效，且在收入持續增加的同時，資產的運用效率未產生顯著波動。
此趨勢可能反映公司在增加資產投入的同時，還是能維持較為合理的資產利用率，避免資產過度閒置或效率下降。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
Eli Lilly & Co.、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 收入 | 45,042,700) | 34,124,100) | 28,541,400) | 28,318,400) | 24,539,800) | |
| 財產和設備，淨額 | 17,102,400) | 12,913,600) | 10,144,000) | 8,985,100) | 8,681,900) | |
| 經營租賃使用權資產（列於其他非流動資產） | 1,050,100) | 1,024,200) | 728,200) | 685,700) | 663,700) | |
| 不動產及設備淨額（包括經營租賃、使用權資產） | 18,152,500) | 13,937,800) | 10,872,200) | 9,670,800) | 9,345,600) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 2.48 | 2.45 | 2.63 | 2.93 | 2.63 | |
| 基準 | ||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 9.62 | 9.47 | 10.24 | 9.57 | 7.46 | |
| Amgen Inc. | 4.51 | 4.08 | 4.13 | 4.23 | 4.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.78 | 5.60 | 6.18 | 6.66 | 6.30 | |
| Danaher Corp. | 3.93 | 4.26 | 6.35 | 6.10 | 5.30 | |
| Gilead Sciences Inc. | 4.83 | 4.57 | 4.51 | 4.77 | 4.34 | |
| Johnson & Johnson | 4.11 | 4.07 | 4.54 | 4.72 | 4.18 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.55 | 2.45 | 2.60 | 2.33 | 2.43 | |
| Pfizer Inc. | 3.08 | 2.72 | 5.25 | 4.64 | 2.79 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.95 | 3.11 | 3.17 | 4.52 | 2.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 3.97 | 3.89 | 4.13 | 3.98 | 4.82 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.26 | 6.79 | 6.13 | 5.32 | 4.83 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | 3.78 | 3.71 | 4.48 | 4.45 | 3.91 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | ||||||
| 保健 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | 6.14 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 收入 ÷ 不動產及設備淨額（包括經營租賃、使用權資產）
= 45,042,700 ÷ 18,152,500 = 2.48
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，Eli Lilly & Co. 在分析期間內的財務表現展現出多方面的趨勢。以下為各主要指標的詳細分析：
- 收入
- 公司收入顯示出持續穩定的成長趨勢。從2020年的2,453,980千美元逐步增加至2024年的4,504,270千美元，整體成長幅度超過83%。2021年與2022年的收入變動較為平緩，但2023年及2024年明顯加快成長步伐，反映公司產品或市場需求的擴大。這種持續的收入增長指示公司在市場中的競爭力保持穩定或提升。
- 不動產及設備淨額
- 不動產及設備淨額呈現逐年增加，從2020年的9,345,600千美元逐步上升至2024年的18,152,500千美元，增幅接近93%。此趨勢表明公司持續投資於資產擴充，以支援其業務的擴展或提升產能。資產規模的擴大也可能反映公司對長期發展的信心與策略。
- 固定資產淨周轉比率
- 此比率在分析期內略有波動。2020年為2.63，2021年上升至2.93，隨後逐步回落至2022年的2.63，並在2023年略有下降至2.45後，在2024年微幅回升至2.48。該比率的變動可能反映公司在資產使用效率方面的短期調整。儘管有些波動，整體維持於較高水準，顯示公司在資產運用上保持一定效率，但仍有提升空間以增強資產轉換營收的能力。
綜合上述觀察，Eli Lilly & Co. 展示出穩健的收入成長與資產擴張趨勢，同時資產周轉效率略有波動。公司在持續投資的同時，仍需關注資產運用效率的提升，以在競爭激烈的市場中維持盈利能力和經營效益的優勢。
總資產周轉率
Eli Lilly & Co.、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 收入 | 45,042,700) | 34,124,100) | 28,541,400) | 28,318,400) | 24,539,800) | |
| 總資產 | 78,714,900) | 64,006,300) | 49,489,800) | 48,806,000) | 46,633,100) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 總資產周轉率1 | 0.57 | 0.53 | 0.58 | 0.58 | 0.53 | |
| 基準 | ||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.42 | 0.40 | 0.42 | 0.38 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.35 | 0.28 | 0.38 | 0.40 | 0.39 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.52 | 0.47 | 0.48 | 0.42 | 0.36 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.28 | 0.37 | 0.35 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.48 | 0.43 | 0.43 | 0.40 | 0.36 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.51 | 0.51 | 0.52 | 0.47 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.46 | 0.52 | |
| Pfizer Inc. | 0.30 | 0.26 | 0.51 | 0.45 | 0.28 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.38 | 0.40 | 0.42 | 0.63 | 0.50 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.46 | 0.41 | 0.47 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.49 | 0.43 | 0.49 | 0.56 | 0.53 | |
| 總資產周轉率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | 0.43 | 0.40 | 0.47 | 0.45 | 0.39 | |
| 總資產周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | 0.57 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
總資產周轉率 = 收入 ÷ 總資產
= 45,042,700 ÷ 78,714,900 = 0.57
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的數據，Eli Lilly & Co.在2020年至2024年間展現出穩定的營收成長趨勢。其收入從約2,453萬美元逐步增加至4,504萬美元，期間呈現持續上升，顯示公司在市場需求或產品銷售方面維持良好的成長動能。尤其是在2023年至2024年間，收入增幅較為顯著，顯示公司可能獲得新藥品或市場擴展的成效。
總資產方面，數據亦顯示出穩步擴張的趨勢，從約4,663萬美元增加到7,871萬美元，反映公司持續投入資源以支持長期成長。資產規模的擴張亦與營收成長相呼應，表明資產多數用於支持營運擴展與擴大規模。
在總資產周轉率方面，數值自2020年的0.53逐步提升至2024年的0.57，期間略有波動，但整體呈現出逐步改善之勢。這代表公司在資產運用效率方面持續提升，能以較少的資產產出更多的營收，體現管理層對資產管理能力的不斷優化。
綜合而言，Eli Lilly & Co.在考量營收規模擴大與資產運用效率的雙重提升下，展現出正面的經營趨勢，亦反映公司在醫藥產業中的競爭力及長期成長潛力。未來若能保持此趨勢，並進一步提升資產使用效率，將有利於公司持續穩定擴展其市場份額與財務表現。
股東權益周轉率
Eli Lilly & Co.、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 收入 | 45,042,700) | 34,124,100) | 28,541,400) | 28,318,400) | 24,539,800) | |
| 禮來公司股東權益合計 | 14,192,100) | 10,771,900) | 10,649,800) | 8,979,200) | 5,641,600) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 股東權益周轉率1 | 3.17 | 3.17 | 2.68 | 3.15 | 4.35 | |
| 基準 | ||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 16.94 | 5.24 | 3.36 | 3.65 | 3.50 | |
| Amgen Inc. | 5.45 | 4.32 | 6.77 | 3.63 | 2.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 2.96 | 1.53 | 1.49 | 1.29 | 1.12 | |
| Danaher Corp. | 0.48 | 0.45 | 0.63 | 0.65 | 0.56 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.48 | 1.18 | 1.27 | 1.28 | 1.34 | |
| Johnson & Johnson | 1.24 | 1.24 | 1.24 | 1.27 | 1.31 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.39 | 1.60 | 1.29 | 1.28 | 1.90 | |
| Pfizer Inc. | 0.72 | 0.67 | 1.06 | 1.06 | 0.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.86 | 0.77 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.86 | 0.92 | 1.02 | 0.96 | 0.93 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.67 | 0.56 | 0.64 | 0.75 | 0.71 | |
| 股東權益周轉率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | 1.27 | 1.15 | 1.24 | 1.27 | 1.22 | |
| 股東權益周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | 1.63 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
股東權益周轉率 = 收入 ÷ 禮來公司股東權益合計
= 45,042,700 ÷ 14,192,100 = 3.17
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 收入趨勢分析
- 從2020年至2024年，禮來公司的總收入展現持續的成長趨勢。2020年收入約為24,539,800千美元，至2024年攀升至約45,042,700千美元，五年期間內幾乎翻倍。特別是2023年和2024年，收入增長較為明顯，顯示公司在營收方面持續擴張，可能受益於新產品推出、市場拓展或既有產品銷售改善。
- 股東權益之變動
- 公司股東權益亦呈現穩定上升的趨勢，2020年的約為5,641,600千美元，至2024年增加至約14,192,100千美元。這顯示公司在盈利累積與資本結構方面均有不錯的成長，可能得益於淨利潤增加或股東資本的積累。此外，股東權益的逐步成長也反映公司在財務穩健性方面有所改善。
- 股東權益周轉率變化
- 股東權益周轉率自2020年以來經歷了波動。從2020年的4.35降低至2022年的2.68，顯示公司在該段時間內利用股東權益產生收入的效率有所下降。此後在2023年和2024年，該比率回升至約3.17，表示公司在最近兩年內的運營效率有所改進。綜合來看，該比率的變動可能反映出公司策略調整、資產配置或營運效率的變化。
- 整體評估與趨勢結論
- 綜合上述資料，禮來公司展現出營收和股東權益持續成長的趨勢，反映公司在市場擴展與財務管理上的積極表現。雖然在某些年份，股東權益周轉率有所下降，但在整體期間內，該比率的回升意味著公司運營效率得以改善。未來若公司能持續保持營收增長且改善資產運用效率，將有助於增強其財務穩健性與長期競爭力。