償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Estée Lauder Cos. Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
整體而言，資料顯示在觀察期間內，各項財務比率呈現出波動的趨勢。以下將針對各項比率進行更詳細的分析。
- 債務與股東權益比率
- 此比率在初期呈現下降趨勢，從2018年9月的0.8降至2019年3月的0.74。隨後略有回升，但在2019年12月大幅增加至1.13，並在2020年持續攀升至1.56。2021年此比率有所回落，並在2021年12月降至0.89，之後維持相對穩定，至2023年3月再次上升至1.25，並在2023年6月達到1.45。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 此比率的變化幅度較大。在2019年9月大幅增加至1.35，並在2020年持續上升，於2020年12月達到2.23的高點。之後，此比率逐漸下降，至2021年12月降至1.28。2022年此比率維持在1.27至1.37之間，並在2023年6月上升至1.82。
- 債務與總資本比率
- 此比率在觀察期間內相對穩定，維持在0.43至0.45之間。但在2020年，此比率開始上升，於2020年12月達到0.53，並在2021年回落至0.47至0.52之間。2023年6月，此比率上升至0.65。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 此比率的趨勢與上述「債務與總資本比率」相似，但數值較高。在2020年，此比率也呈現上升趨勢，並在2020年12月達到0.69。之後，此比率有所回落，並在2023年6月上升至0.65。
- 債務資產比率
- 此比率在2018年至2019年期間相對穩定，維持在0.26至0.28之間。在2020年，此比率有所上升，於2020年12月達到0.35。之後，此比率有所回落，並在2023年6月上升至0.32。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 此比率的變化趨勢與「債務資產比率」相似，但數值較高。在2020年，此比率也呈現上升趨勢，並在2020年12月達到0.49。之後，此比率有所回落，並在2023年6月上升至0.43。
- 財務槓桿比率
- 此比率在觀察期間內呈現上升趨勢，從2018年9月的2.85上升至2023年6月的4.19。雖然在某些期間出現小幅下降，但整體趨勢仍然是上升的。
- 利息覆蓋率
- 此比率在2018年至2020年期間呈現波動，但整體維持在較高水平。然而，在2020年6月，此比率大幅下降至7.5，並在2020年12月降至6.48。之後，此比率有所回升，但在2023年6月再次下降至6.48。
總體而言，資料顯示在觀察期間內，負債水平呈現上升趨勢，尤其是在2020年。雖然利息覆蓋率在某些期間有所下降，但整體仍能覆蓋利息支出。財務槓桿比率的上升表明公司正在更多地利用債務融資。需要進一步分析這些變化背後的原因，以及其對公司未來財務狀況的影響。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Estée Lauder Cos. Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益，雅詩蘭黛公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益，雅詩蘭黛公司
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個關於債務與股東權益關係的趨勢。在分析期間的初期，總債務與股東權益的比例相對穩定，並呈現下降趨勢。
- 總債務
- 在2018年9月30日至2019年12月31日期間，總債務的數值在3391百萬美元至3544百萬美元之間波動，變化幅度不大。然而，在2020年，總債務顯著增加，從2020年3月31日的6201百萬美元上升至2020年12月31日的5383百萬美元，雖然有所回落，但仍處於較高水平。此後，總債務在2021年和2022年呈現緩慢下降趨勢，但於2023年再次顯著增加，至2023年6月30日的8114百萬美元。
- 股東權益
- 股東權益在2018年9月30日至2021年12月31日期間，整體呈現上升趨勢，從4406百萬美元增長至6218百萬美元。然而，在2022年，股東權益開始下降，從2022年3月31日的6150百萬美元降至2022年12月31日的5371百萬美元。 2023年股東權益持續下降，至2023年6月30日的5877百萬美元。
- 債務與股東權益比率
- 債務與股東權益比率在2018年9月30日至2019年12月31日期間相對較低，在0.74至0.8之間波動。2020年，該比率顯著上升，從0.8上升至1.43，反映出債務增長速度快於股東權益。2021年和2022年，該比率有所回落，但2023年再次上升，至1.45，表明債務水平相對於股東權益再次增加。
總體而言，數據顯示在特定時期內，債務與股東權益的關係發生了顯著變化。初期，股東權益的增長相對穩定，而債務水平保持相對平穩。然而，在2020年，債務水平顯著增加，導致債務與股東權益比率上升。雖然在之後的幾年中，該比率有所回落，但2023年的數據表明，債務水平再次增加，並可能對財務結構產生影響。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Estée Lauder Cos. Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益，雅詩蘭黛公司
= ÷ =
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的變化趨勢。
- 債務總額
- 在2018年至2019年間，債務總額呈現相對穩定的狀態，大致在3391至3412百萬美元之間波動。然而，從2019年9月30日開始，債務總額顯著增加，到2020年12月31日達到峰值7871百萬美元，並持續上升至8860百萬美元。隨後，債務總額在2021年略有下降，但於2023年再次顯著增加，達到10169百萬美元。整體而言，數據顯示債務總額呈現先穩定後大幅增加，再略微下降，最後再次增加的趨勢。
- 股東權益
- 股東權益在2018年至2021年期間呈現增長趨勢，從4406百萬美元增長至6218百萬美元。然而，在2022年，股東權益開始下降，並在2023年進一步減少至5585百萬美元。此數據表明股東權益在前期持續增長，後期則出現了明顯的下滑。
- 負債股東權益比率
- 負債股東權益比率的變化與債務總額和股東權益的變化密切相關。在2018年至2019年間，該比率相對較低，在0.74至0.8之間波動。隨著債務總額的增加和股東權益的增長，該比率在2019年9月30日之後顯著上升，在2020年12月31日達到峰值1.72，並在2021年持續上升至2.23。隨後，該比率在2021年下半年開始下降，但在2023年再次上升至1.82。整體而言，負債股東權益比率呈現先低後高，再下降後再次上升的趨勢，反映了公司財務杠杆的變化。
總體而言，數據顯示公司在特定時期內增加了債務，股東權益則呈現先增長後下降的趨勢。負債股東權益比率的變化反映了公司財務結構的調整，以及潛在的財務風險變化。
債務與總資本比率
Estée Lauder Cos. Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益，雅詩蘭黛公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一個關於債務與總資本比率的長期趨勢。在2018年9月30日至2019年12月31日期間，該比率呈現相對穩定的狀態，大致在0.43至0.45之間波動。
- 債務與總資本比率的變化
- 2020年開始，該比率顯著上升，從2020年3月31日的0.59，持續上升至2020年12月31日的0.53。此後，比率在0.50至0.52之間波動，直到2021年12月31日。
- 近期趨勢
- 2022年，該比率再次呈現上升趨勢，從2022年3月31日的0.47，逐步增加至2022年12月31日的0.48。 2023年，比率進一步上升，在2023年3月31日達到0.56，並在2023年6月30日達到0.59。
- 總債務與總資本的變化
- 總債務在2018年至2019年期間相對穩定，但在2020年大幅增加，並在之後的幾年中保持在較高的水平。總資本也呈現增長趨勢，但增長速度相對較慢，導致債務與總資本比率的上升。
總體而言，數據顯示債務與總資本比率呈現出一個先穩定後上升的趨勢。在2020年之後，比率的上升表明公司債務相對於總資本的比例增加，可能反映了公司在融資策略上的變化或外部環境的影響。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Estée Lauder Cos. Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率的變化趨勢。
- 債務總額
- 在2018年9月30日至2019年9月30日期間，債務總額呈現相對穩定的狀態，大致在3391百萬美元至3544百萬美元之間波動。然而，從2019年9月30日開始，債務總額顯著增加，到2020年12月31日達到峰值7871百萬美元，並持續上升至8860百萬美元。隨後，在2021年，債務總額呈現下降趨勢，但仍維持在相對較高的水平。2022年，債務總額繼續下降，並在2022年12月31日降至7477百萬美元。2023年，債務總額再次顯著增加，在2023年6月30日達到10169百萬美元。
- 總資本
- 總資本在整個觀察期內呈現持續增長的趨勢。從2018年9月30日的7950百萬美元增長到2023年6月30日的15754百萬美元。增長速度在不同時期有所不同，但總體而言，總資本呈現穩步上升的趨勢。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率在2018年至2019年期間相對穩定，維持在0.43至0.45之間。從2019年9月30日開始，該比率開始上升，反映出債務增長速度快於總資本。在2020年，該比率達到峰值0.69，表明債務水平相對於總資本而言較高。隨後，該比率在2021年有所下降，但仍維持在0.56至0.61之間。2022年，該比率繼續下降，並在2022年12月31日降至0.56。2023年，該比率再次上升，在2023年6月30日達到0.65，表明債務水平相對於總資本而言再次提高。
總體而言，數據顯示債務總額和總資本均呈現增長趨勢，但債務增長速度在某些時期快於總資本，導致債務與總資本比率的波動。在2020年和2023年，該比率顯著上升，表明債務風險有所增加。
債務資產比率
Estée Lauder Cos. Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務趨勢。總體而言，總資產呈現增長趨勢，但增長速度並非線性。
- 總資產
- 在2018年9月30日至2019年9月30日期間，總資產呈現穩定增長。2019年9月30日至2019年12月31日期間，增長速度顯著加快。2020年3月31日達到峰值後，經歷了短暫的下降，隨後在2021年6月30日達到另一個峰值。2021年下半年至2022年12月31日期間，總資產呈現下降趨勢，但在2023年3月31日和2023年6月30日再次回升。
- 總債務
- 總債務在2018年9月30日至2019年12月31日期間相對穩定。2020年12月31日，總債務出現顯著增加，並在2021年3月31日達到峰值。隨後，總債務在2021年6月30日至2022年9月30日期間呈現下降趨勢，但2022年12月31日和2023年6月30日再次顯著增加。
- 債務資產比率
- 債務資產比率在2018年9月30日至2019年9月30日期間保持在相對較低的水平。2020年，該比率顯著上升，表明債務相對於資產的比例增加。2021年，該比率有所波動，但整體上保持在較高水平。2022年和2023年，該比率再次上升，顯示出債務風險可能增加。
總體而言，數據顯示資產和債務都經歷了波動。值得注意的是，在某些時期，債務的增長速度快於資產，導致債務資產比率上升。這可能表明財務槓桿的增加，需要進一步分析以評估潛在的風險。
負債比率（包括經營租賃負債）
Estée Lauder Cos. Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務指標的變化趨勢。
- 債務總額
- 在2018年至2019年期間，債務總額相對穩定，大致在3391至3412百萬美元之間波動。然而，從2019年9月30日開始，債務總額顯著增加，到2020年12月31日達到峰值7871百萬美元，並持續上升至8860百萬美元。隨後，債務總額在2021年略有下降，但仍維持在相對較高的水平。2022年數據顯示債務總額呈現下降趨勢，從2022年3月31日的7793百萬美元降至2022年12月31日的7477百萬美元。2023年數據顯示債務總額再次增加，至2023年6月30日的10169百萬美元。
- 總資產
- 總資產在整個觀察期內呈現持續增長趨勢。從2018年9月30日的12543百萬美元增長至2023年6月30日的23415百萬美元。雖然在某些季度之間存在小幅波動，但整體趨勢是明確的上升。
- 負債比率
- 負債比率在2018年至2019年期間相對較低且穩定，在0.26至0.28之間波動。從2019年9月30日開始，負債比率開始上升，反映了債務總額的增加。在2020年達到峰值0.49，隨後在2021年有所下降，但仍高於2019年的水平。2022年負債比率維持在0.36至0.41之間，2023年數據顯示負債比率再次上升至0.43。
總體而言，數據顯示總資產持續增長，而債務總額在特定時期內經歷了顯著的增長和隨後的調整。負債比率的變化與債務總額的變化密切相關，反映了財務槓桿的變化。
財務槓桿比率
Estée Lauder Cos. Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益，雅詩蘭黛公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益，雅詩蘭黛公司
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到總資產呈現整體上升的趨勢。從2018年9月30日的12543百萬美元，逐步增加至2023年6月30日的23415百萬美元。儘管在2020年6月30日出現了小幅下降，但隨後又恢復增長，並在2023年持續攀升。
- 股東權益
- 股東權益的變化趨勢相對較為波動。在2018年9月30日至2019年12月31日期間，股東權益經歷了增長，但隨後在2020年3月31日出現顯著下降。2020年下半年至2021年期間，股東權益快速增長，並在2021年9月30日達到高峰。之後，股東權益在2022年有所下降，但在2022年12月31日及2023年呈現回升趨勢，但增長幅度不如前述時期顯著。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在觀察期間內呈現波動。從2018年9月30日的2.85，逐步上升至2020年12月31日的3.92，並在2020年3月31日達到4.52的高點。隨後，該比率有所下降，但在2023年6月30日再次上升至4.19。整體而言，該比率在3.47至4.52之間波動，顯示出資產負債結構的變化。
總體而言，數據顯示總資產持續增長，但股東權益的增長並非線性，且財務槓桿比率呈現波動。這些趨勢可能反映了公司在不同時期採取的投資策略、融資方式以及盈利能力。
利息覆蓋率
Estée Lauder Cos. Inc.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於雅詩蘭黛公司（The Estée Lauder Companies Inc.）的淨收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | ||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ4 2023
+ EBITQ3 2023
+ EBITQ2 2023
+ EBITQ1 2023)
÷ (利息支出Q4 2023
+ 利息支出Q3 2023
+ 利息支出Q2 2023
+ 利息支出Q1 2023)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，息稅前盈利（EBIT）呈現波動趨勢。在2018年9月30日至2019年12月31日期間，EBIT整體呈現上升趨勢，從667百萬美元增長至849百萬美元。然而，在2020年第一季度，EBIT大幅下降至-556百萬美元，隨後在2020年下半年逐步回升，至2021年12月31日達到峰值1430百萬美元。2022年，EBIT呈現下降趨勢，並在2023年上半年持續下降，至2023年6月30日為51百萬美元。
- 利息支出
- 利息支出在觀察期間相對穩定，從2018年9月30日的34百萬美元，緩慢增加至2023年6月30日的99百萬美元。雖然有小幅波動，但整體增長趨勢明顯。
利息覆蓋率與EBIT的變化密切相關。在EBIT上升期間（2018年9月30日至2019年12月31日），利息覆蓋率也隨之上升，從16.76提高至19.63。2020年第一季度EBIT大幅下降導致利息覆蓋率急劇下降至7.5。隨後，EBIT的回升推動利息覆蓋率在2021年12月31日達到峰值25.18。與EBIT類似，利息覆蓋率在2022年和2023年上半年呈現下降趨勢，至2023年6月30日降至6.48。
- 整體觀察
- 數據顯示，EBIT的波動對利息覆蓋率產生顯著影響。儘管利息支出相對穩定，但EBIT的變化導致利息覆蓋率出現較大的波動。在EBIT下降期間，利息覆蓋率的降低可能表明償還利息的能力受到壓力。
總體而言，數據呈現出一個EBIT和利息覆蓋率波動，而利息支出穩步增加的趨勢。需要進一步分析導致EBIT波動的具體原因，以及利息支出增加的潛在影響。