現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Estée Lauder Cos. Inc.、合併現金流量表

以百萬計

截至12個月	2023年6月30日	2022年6月30日	2021年6月30日	2020年6月30日	2019年6月30日	2018年6月30日
淨收益	1,010)	2,408)	2,875)	696)	1,794)	1,117)
折舊和攤銷	744)	727)	651)	611)	557)	531)
遞延所得稅	(186)	(149)	(230)	(143)	(66)	175)
非現金股票薪酬	267)	331)	327)	213)	243)	236)
處置不動產、廠房及設備凈虧損	13)	8)	23)	20)	17)	15)
非現金重組和其他費用	36)	14)	76)	20)	—)	1)
養老金和退休后福利費用	53)	78)	95)	82)	72)	73)
養恤金和退休后福利繳款	(49)	(56)	(59)	(73)	(53)	(85)
商譽、其他無形資產和長期資產減值	207)	241)	188)	1,426)	90)	—)
或有對價公允價值變動	—)	—)	(2)	(17)	(37)	(43)
對外國子公司的投資清算收益，淨額	—)	—)	—)	—)	(71)	—)
原持有權益法投資的收益	—)	(1)	(847)	(534)	—)	—)
其他非現金專案	(8)	(7)	(20)	(10)	(27)	(22)
應收賬款淨額（增加）減少	185)	(10)	(398)	625)	(169)	(105)
（增加）減少庫存和促銷商品	(64)	(602)	(140)	(3)	(375)	(147)
（增）減其他資產淨額	26)	(101)	13)	(212)	(62)	12)
應付賬款增加（減少）	(333)	210)	440)	(308)	319)	349)
其他應計負債和非流動負債的增加（減少）	(129)	1)	695)	(169)	285)	466)
經營租賃資產負債凈額增（減）凈額	(41)	(52)	(56)	56)	—)	—)
經營資產和負債的變化	(356)	(554)	554)	(11)	(2)	575)
為使凈收益與經營活動產生的現金流量凈額相協調而進行的調整	721)	632)	756)	1,584)	723)	1,456)
經營活動產生的現金流量凈額	1,731)	3,040)	3,631)	2,280)	2,517)	2,573)
資本支出	(1,003)	(1,040)	(637)	(623)	(744)	(629)
購買價款退款的收益	—)	—)	32)	—)	—)	—)
收購業務的付款，扣除收購的現金	—)	(3)	(1,065)	(1,047)	—)	(11)
其他無形資產的購買	(2,286)	—)	—)	—)	—)	—)
處置投資所得收益	—)	—)	—)	—)	1,229)	749)
購買投資品	(8)	(10)	(42)	(5)	(14)	(478)
出售不動產、廠房及設備所得款項	—)	—)	—)	—)	2)	—)
淨投資套期保值的結算	80)	108)	(152)	(23)	—)	—)
投資活動產生的現金流量凈額（用於）	(3,217)	(945)	(1,864)	(1,698)	473)	(369)
流動債務的收益（償還）凈額	983)	(4)	(744)	755)	(171)	(8)
發行長期債券所得款項淨額	1,995)	—)	596)	2,481)	—)	—)
債券發行成本	(15)	(1)	(4)	(18)	—)	—)
償還和贖回長期債務	(265)	(18)	(459)	(513)	(1)	(2)
基於股票的薪酬交易的凈收益	88)	151)	215)	180)	192)	182)
收購非控股權益的付款	—)	(15)	—)	—)	—)	—)
購買庫存股的付款	(271)	(2,309)	(733)	(893)	(1,555)	(759)
支付給股東的股利	(925)	(840)	(753)	(503)	(609)	(546)
向非控制性權益持有人支付股息	—)	—)	(8)	(10)	(6)	(4)
或有對價的支付	—)	—)	(2)	(18)	(23)	(35)
籌資活動提供（用於）的現金流量凈額	1,590)	(3,036)	(1,892)	1,461)	(2,173)	(1,172)
匯率變動對現金及現金等價物的影響	(32)	(60)	61)	(8)	(11)	13)
現金及現金等價物淨增（減）	72)	(1,001)	(64)	2,035)	806)	1,045)
年初現金及現金等價物	3,957)	4,958)	5,022)	2,987)	2,181)	1,136)
年末現金及現金等價物	4,029)	3,957)	4,958)	5,022)	2,987)	2,181)

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-06-30), 10-K (報告日期： 2022-06-30), 10-K (報告日期： 2021-06-30), 10-K (報告日期： 2020-06-30), 10-K (報告日期： 2019-06-30), 10-K (報告日期： 2018-06-30).

現金流量表組成部分	描述	公司
經營活動產生的現金流量凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	Estée Lauder Cos. Inc.經營活動產生的凈現金流量從 2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年有所下降。
投資活動產生的現金流量凈額（用於）	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	Estée Lauder Cos. Inc. 投資活動提供的凈現金流量（用於）從 2021 年到 2022 年有所增加，但隨後在 2022 年至 2023 年期間大幅下降。
籌資活動提供（用於）的現金流量凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。	2021 年至 2022 年， Estée Lauder Cos. Inc. 融資活動提供的（用於）現金凈流量有所下降，但隨後從 2022 年到 2023 年有所增加，超過了 2021 年的水準。

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

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