Mosaic Co.、資產負債表：債務

以千美元計

	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日
短期債務	302,800)	100)	41,600)	11,500)	6,100)
長期債務的當前到期日	596,600)	504,200)	47,200)	26,000)	343,500)
結構化應付賬款安排	743,700)	640,000)	740,600)	572,800)	386,200)
長期債務，減去當前到期債務	3,382,200)	4,073,800)	4,525,500)	4,491,500)	4,878,100)
債務總額（賬麵價值）	5,025,300)	5,218,100)	5,354,900)	5,101,800)	5,613,900)

債務部分	描述	公司
債務總額（賬麵價值）	截至資產負債表日所有債務的賬麵價值加上資本租賃義務的賬麵價值之和。	2019 年至 2020 年以及 2020 年至 2021 年， Mosaic Co. 的總債務有所下降。

債務加權平均實際利率: 5.08%

利率	債務金額¹	利率 × 債務金額
5.18%	3,543,400)	183,548)
7.19%	147,800)	10,627)
2.39%	213,000)	5,091)
4.08%	74,600)	3,044)
總價值	3,978,800)	202,309)
5.08%

¹ 以千美元計

² 加權平均利率 = 100 × 202,309 ÷ 3,978,800 = 5.08%

Mosaic Co.、產生的利息成本

以千美元計

截至12個月	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日
利息支出	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
大型建設項目的資本化權益	30,100)	33,300)	28,500)	22,100)	23,900)
產生的利息成本	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)

債務部分	描述	公司
利息支出	作為債務利息支出核算的借入資金成本金額。	2019年至2020年和2020年至2021年， Mosaic Co. 的利息支出有所下降。
大型建設項目的資本化權益	資本化后的利息成本金額作為已發生的利息成本的調整項目進行披露。	2019年至2020年， Mosaic Co. 重大建設專案的資本化利息有所增加，但隨後從2020年到2021年略有下降，未達到2019年的水準。
產生的利息成本	期內發生並資本化或計入收益的利息成本總額。	2019 年至 2020 年， Mosaic Co. 產生的利息成本有所增加，但隨後在 2020 年至 2021 年期間大幅下降。

	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日	2017年12月31日
部分財務數據 (以千美元計)
Mosaic應占凈收益（虧損）	1,630,600)	666,100)	(1,067,400)	470,000)	(107,200)
更多：歸屬於非控制性權益的凈利潤	4,300)	(500)	(23,400)	(100)	3,000)
更多：所得稅費用	597,700)	(578,500)	(224,700)	77,100)	494,900)
更多：利息支出	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
息稅前利潤 (EBIT)	2,426,900)	301,200)	(1,099,500)	762,800)	562,000)

產生的利息成本	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)
有資本化利息和無資本化利息的財務比率
利息覆蓋率（不含資本化利息）¹	12.49	1.41	-5.09	3.53	3.28
利息覆蓋率（調整后）（含資本化利息）²	10.82	1.22	-4.50	3.21	2.88

2021 計算

¹ 利息覆蓋率（不含資本化利息） = EBIT ÷ 利息支出
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49

² 利息覆蓋率（調整后）（含資本化利息） = EBIT ÷ 產生的利息成本
= 2,426,900 ÷ 224,400 = 10.82

償付能力比率	描述	公司
利息覆蓋率（調整后）	償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付（包括資本化利息）。	2019年至2020年及2020年至2021年， Mosaic Co. 的利息覆蓋率（經調整）均有所上升。

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

債務分析