資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
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2023年1月28日 |
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2022年1月29日 |
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2021年1月30日 |
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2020年2月1日 |
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2019年2月2日 |
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2018年2月3日 |
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應付帳款 |
166,082) | |
242,035) | |
224,906) | |
180,714) | |
183,039) | |
195,313) | |
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|
應計薪酬 |
76,650) | |
96,859) | |
84,860) | |
64,659) | |
64,192) | |
47,534) | |
|
|
累計入住率 |
28,830) | |
28,088) | |
17,671) | |
12,067) | |
10,784) | |
8,612) | |
|
|
應計銷售稅 |
18,900) | |
24,811) | |
23,706) | |
19,618) | |
18,354) | |
19,525) | |
|
|
應計運費和關稅 |
17,497) | |
21,888) | |
29,754) | |
25,170) | |
20,787) | |
23,757) | |
|
|
應計利息 |
14,456) | |
5,185) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
應計法定準備金 |
8,921) | |
1,398) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
應計專業費用 |
7,447) | |
5,892) | |
5,383) | |
4,381) | |
2,050) | |
3,555) | |
|
|
應計目錄成本 |
4,596) | |
4,127) | |
4,354) | |
8,267) | |
10,276) | |
9,000) | |
|
|
其他應計費用 |
31,570) | |
12,096) | |
19,401) | |
15,433) | |
10,959) | |
11,469) | |
|
|
資產購買遞延對價 |
—) | |
—) | |
14,387) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應付賬款和應計費用 |
374,949) |
|
442,379) |
|
424,422) |
|
330,309) |
|
320,441) |
|
318,765) |
|
|
|
遞延收入和客戶存款 |
325,754) | |
387,933) | |
280,641) | |
162,433) | |
152,595) | |
149,404) | |
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|
2024年到期的可轉換優先票據，凈額 |
—) | |
3,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
2023年到期的可轉換優先票據，凈額 |
1,696) | |
9,389) | |
2,354) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
2020年到期的可轉換優先票據，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
290,532) | |
—) | |
—) | |
|
|
2019年到期的可轉換優先票據，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
343,789) | |
—) | |
|
|
當前經營租賃負債 |
80,384) | |
73,834) | |
71,524) | |
58,924) | |
—) | |
—) | |
|
|
未兌換的禮品卡和商品信用責任 |
26,733) | |
22,712) | |
19,173) | |
16,625) | |
17,192) | |
24,138) | |
|
|
定期貸款的流動部分 |
25,000) | |
20,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
銷售退貨津貼 |
20,747) | |
25,256) | |
25,559) | |
19,206) | |
19,821) | |
10,565) | |
|
|
流動融資租賃負債 |
17,007) | |
15,511) | |
14,671) | |
9,188) | |
1,074) | |
471) | |
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|
應交國外稅費 |
4,365) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
設備本票的流動部分 |
1,160) | |
13,625) | |
22,747) | |
22,009) | |
892) | |
6,033) | |
|
|
應付聯邦和州稅 |
—) | |
31,364) | |
49,539) | |
13,591) | |
—) | |
5,391) | |
|
|
在建資產的期票 |
—) | |
—) | |
—) | |
53,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
法律解決的規定 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
50,000) | |
—) | |
|
|
其他流動負債 |
8,178) | |
18,155) | |
11,002) | |
7,095) | |
12,368) | |
4,568) | |
|
|
其他流動負債 |
103,190) |
|
146,623) |
|
142,691) |
|
140,714) |
|
101,347) |
|
51,166) |
|
|
|
流動負債 |
885,973) |
|
1,063,758) |
|
921,632) |
|
982,912) |
|
918,172) |
|
519,335) |
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|
以資產為基礎的信貸便利 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
57,500) | |
199,970) | |
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|
定期貸款 B，凈額 |
1,936,529) | |
1,953,203) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
定期貸款 B-2，淨額 |
469,245) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
定期貸款，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
79,499) | |
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|
房地產貸款 |
17,909) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
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2024年到期的可轉換優先票據，凈額 |
41,724) | |
184,461) | |
281,454) | |
264,982) | |
—) | |
—) | |
|
|
2023年到期的可轉換優先票據，凈額 |
—) | |
59,002) | |
282,956) | |
266,658) | |
249,151) | |
—) | |
|
|
2020年到期的可轉換優先票據，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
271,157) | |
252,994) | |
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|
2019年到期的可轉換優先票據，凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
327,731) | |
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|
非流動經營租賃負債 |
505,809) | |
540,513) | |
448,169) | |
409,930) | |
—) | |
—) | |
|
|
非流動融資租賃負債 |
653,050) | |
560,550) | |
485,481) | |
442,988) | |
7,720) | |
7,509) | |
|
|
遞延所得稅負債 |
6,315) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
按量定做租賃「交易項下的融資義務」。 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
228,928) | |
229,323) | |
|
|
遞延租金和租賃激勵措施 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
53,742) | |
54,983) | |
|
|
未確認的稅收優惠 |
2,962) | |
3,471) | |
3,114) | |
3,020) | |
2,992) | |
3,728) | |
|
|
設備期票的非流動部分，淨額 |
—) | |
1,129) | |
14,614) | |
31,053) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非流動債務 |
5,112) | |
4,106) | |
9,406) | |
25,500) | |
39,634) | |
65,130) | |
|
|
遞延工資稅 |
—) | |
—) | |
4,461) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他非流動債務 |
8,074) |
|
8,706) |
|
31,595) |
|
59,573) |
|
42,626) |
|
68,858) |
|
|
|
非流動負債 |
3,638,655) |
|
3,306,435) |
|
1,529,655) |
|
1,444,131) |
|
910,824) |
|
1,220,867) |
|
|
|
總負債 |
4,524,628) |
|
4,370,193) |
|
2,451,287) |
|
2,427,043) |
|
1,828,996) |
|
1,740,202) |
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優先股，每股面值 0.0001 美元，未發行或流通在外 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股，每股面值0.0001美元 |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
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|
額外實收資本 |
247,076) | |
620,577) | |
581,897) | |
430,662) | |
356,422) | |
860,288) | |
|
|
累計其他綜合收益（虧損） |
(2,403) | |
(1,410) | |
2,565) | |
(2,760) | |
(2,333) | |
(171) | |
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留存收益（累計赤字） |
539,986) | |
551,108) | |
(137,438) | |
(409,253) | |
(376,810) | |
152,394) | |
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|
庫存股，按成本計算 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(243) | |
(1,019,849) | |
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|
股東權益（赤字） |
784,661) |
|
1,170,277) |
|
447,026) |
|
18,651) |
|
(22,962) |
|
(7,336) |
|
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|
負債總額和股東權益（赤字） |
5,309,289) |
|
5,540,470) |
|
2,898,313) |
|
2,445,694) |
|
1,806,034) |
|
1,732,866) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2023-01-28), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-K (報告日期： 2018-02-03).
- 應付帳款
-
2018年至2023年間，應付帳款呈現波動變化。在較早年份，數值相對穩定，約在180,000至195,000千美元之間。2021年有明顯上升，達到約224,906千美元，之後在2023年下降至約166,082千美元，顯示出一定程度的波動趨勢，可能反映出公司在不同年度的採購和付款策略調整。
- 應計薪酬
-
自2018年起至2023年，應計薪酬逐步上升。由原本的47,534千美元到2021年的84,860千美元，顯示公司薪資負擔持續加重。2023年稍微下降至76,650千美元，或許反映薪資結構調整或支付策略的變動。整體趨勢顯示公司薪酬負擔逐年增長，可能與員工人數或薪資水準的調整有關。
- 累計入住率
-
宿舍或客房的利用率在2018年至2023年期間顯著上升，從8,612千美元增加至約28,830千美元，反映出公司資產利用率的提高或擴充。此數據的上升趨勢指出公司在相關產業中的產能或市場需求的增長，值得留意其對收益和營運效率的正面影響。
- 應計銷售稅
-
整體呈現較為穩定的變動模式。自2018年起，數值在19,500至24,800千美元範圍波動。2022年達到高峰24811千美元，但2023年下降至18,900千美元，顯示稅務負擔略有波動，可能與銷售額變動或稅收政策調整相關。
- 應計運費和關稅
-
2018年至2020年逐步上升，2020年達到25,170千美元之高點，之後於2022年再度下降至17,497千美元。此趨勢可能反映供應鏈成本的波動，或公司在全球貿易中的策略調整。
- 應計利息與法定準備金
-
從2022年開始，應計利息逐步提升，2023年達到14,456千美元，與此同時，法定準備金亦有所增加，反映出公司借貸成本的上升以及合理的資本撥備需求。這些變化可能關聯於公司融資結構的調整與負債策略的變動。
- 應計專業費用
-
數值自2018年的3,555千美元逐步上升至2023年的7,447千美元，顯示專業服務需求不断增加，可能由內部策略調整或外部顧問成本提升所造成。
- 應計目錄成本
-
波動性較大，特別是2020年一度下降至8,267千美元，但在之後幾年逐步回升，顯示營運成本的變動與市場狀況不一，值得持續追蹤相關業務的成本結構變化。
- 其他應計費用
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顯著增加，2023年達到31,570千美元，並超過前幾年的數值，反映公司或業務在2023年面臨較多未預期或特殊支出，可能涉及非經常性項目或一次性成本。
- 應付賬款和應計費用
-
這一綜合負債項目自2018年至2023年間持續增加，從318,765千美元升至374,949千美元，顯示公司整體負債規模擴大，且較為集中於短期應付款項，反映出流動性負擔增加的趨勢。
- 遞延收入和客戶存款
-
逐年上升，尤其在2021年後快速增長從280,641千美元躍升至2022年的387,933千美元，說明公司先行收到的收入或預收款項較多，反映出營運擴張或預收金額的增加。
- 短期和長期融資與負債
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2024年可轉換優先票據凈額達到3,600千美元，2023年則在19,696千美元至26,658千美元之間變動，反映融資結構多元化。同時，定期貸款、房地產貸款及租賃負債等長期負債逐年變動，表示公司持續進行資金籌措與資本投入，可能用於資產擴張或經營改善。
- 非流動負債
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整體呈現快速增長，自2018年的12,208,670千美元逐步擴張至2023年的36,386,550千美元。特別是非流動融資租賃負債與其他非流動債務的上升，顯示公司在負債結構中，逐漸偏向長期資金來源與租賃安排，反映出資產負債管理的趨勢。
- 股東權益
-
股東權益數值經歷由負值轉為正值的顯著轉變。2018年為負的狼狽情況，到2021年開始展現正向發展，2022年和2023年的股東權益分別達到約5,119萬與7,846萬美元。這一趨勢表明公司在淨資產方面的改善，可能是由於營收成長或資本重組所致，反映出財務結構的逐步優化。
- 整體負債與股東權益
-
經過一段時間的劇烈變動，2023年負債與股東權益之和出現顯著上升，超過5.3億美元，呈現負債規模與股東利益同步擴展的態勢。這代表公司在財務規模與資本結構上達到了較為積極的成長階段，其負債與權益的擴張可能支持長期的擴展戰略，亦需留意負債比例與資本結構的穩定性。
