資產負債表:資產
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資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
資產是公司因過去事件而控制的資源,預計未來的經濟利益將從中流向實體。
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根據報告: 10-Q (報告日期: 2022-06-30), 10-Q (報告日期: 2022-03-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-Q (報告日期: 2021-09-30), 10-Q (報告日期: 2021-06-30), 10-Q (報告日期: 2021-03-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-Q (報告日期: 2020-09-30), 10-Q (報告日期: 2020-06-30), 10-Q (報告日期: 2020-03-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31), 10-Q (報告日期: 2019-09-30), 10-Q (報告日期: 2019-06-30), 10-Q (報告日期: 2019-03-31), 10-K (報告日期: 2018-12-31), 10-Q (報告日期: 2018-09-30), 10-Q (報告日期: 2018-06-30), 10-Q (報告日期: 2018-03-31), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-Q (報告日期: 2017-09-30), 10-Q (報告日期: 2017-06-30), 10-Q (報告日期: 2017-03-31).
從資料中可以觀察到,Royal Caribbean Cruises Ltd. 的現金和現金等價物在整個期間呈現一定的波動性,但整體呈現出逐步增加的趨勢。例如,從2017年第一季的109,309千美元增加至2022年第二季的2,102,205千美元,反映出公司在現金儲備方面有穩定的成長。儘管在部分季度出現較大波動(如2018年6月30日到2018年9月30日的顯著提升),但長期來看,現金資產的累積趨勢較為明顯。
貿易及其他應收賬款在整個期間內亦保持一定程度的變動。從較低的數值逐步攀升,特別是在2022年達到565,014千美元,顯示出的資產規模擴大可能反映營收增長或收款週期的變化。然而,在2020年疫情期間(2020年第一季到2020年第四季)貿易應收款數值下降,可能是疫情影響下營運活動的縮減所致。
庫存方面,則呈現逐季緩慢的增加,尤其在2020年後有所顯著上升,2022年6月30日為229,108千美元,高於2017年的水平。由此可推測,隨著經營規模擴大,庫存管理佔用的資產也逐年增加,但變動幅度相對較為平緩,可能反映公司庫存策略的調整或市場需求的變化。
預付費用及其他資產在整體上有所變動,特別是在2020年疫情期間達到高點(492,285千美元】,可能是由於公司預付費用增加或其他資產的調整。這一趨勢在2022年仍然維持較高水準,顯示公司可能持續在相關資產上做出投入或戰略調整。
在金融工具方面,資料顯示在2020年之後,衍生金融工具的數值明顯增加,2022年6月30日達到172,276千美元,此為疫情期間公司可能運用金融工具進行避險或投資策略的結果。疫情期間的金融工具變動強烈,顯示公司在風險管理方面進行了積極調整。
流動資產總額在整體上呈持續增加的趨勢,特別是在疫情後的2020年與2022年,達到高點(2022年6月30日約3,560萬千美元),顯示公司資產流動性有所改善。財產和設備(淨額)亦逐步擴大,並在疫情期間略有波動,但整體穩定成長,反映長期資本投入的持續展開。
經營租賃使用權資產在2019年加入資料,並在2022年的數值調整至約178,161千美元,表明公司在租賃資產方面的投資有所擴展。善意資產則大致保持穩定,或在疫情期間有所小幅變動,顯示企業在品牌價值或合併中產生的商譽部分無明顯劇烈變化。
其他資產的數值在疫情期間出現波動,尤其在2020年達到峰值(約1,561萬千美元),後續逐步下降與修正,反映資產組合的調整與資產負債結構變化。非流動資產在不同季度內展現出穩定成長的跡象,最終在2022年達到約30,382萬千美元,說明公司在非流動資產方面持續投入。
整體來看,該公司資產總額在觀察期內大幅持續擴張,從2017年的約2.2億美元增長到2022年的約33.9億美元,展現規模擴張的趨勢。同時,資產結構偏向於非流動性資產(如財產和設備),反映公司持續投資於固定資產及資產運營相關資產,並且流動資產的比重亦有所提升,強化財務彈性與短期流動性能力。មាន