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Alphabet Inc. (NASDAQ:GOOG)

資產負債表結構:負債和股東權益 

Alphabet Inc.、合併資產負債表的結構:負債和股東權益

Microsoft Excel
2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
應付帳款 1.77 1.86 1.40 1.68 1.75
應計薪酬和福利 3.35 3.76 3.84 3.87 3.47
歐盟委員會罰款 1.40 2.37 2.49 2.73 3.26
應計購置財產和設備 1.58 1.16 0.83 0.67 0.69
應計客戶負債 0.96 1.03 0.99 0.98 0.98
經營租賃負債的流動部分 0.64 0.69 0.68 0.61 0.53
應交所得稅淨額 0.65 0.68 0.45 0.00 0.00
融資租賃負債的流動部分 0.05 0.00 0.00 0.00 0.00
短期債務 0.73 0.34 0.08 0.03 0.34
其他應計費用和流動負債 5.37 5.20 4.85 3.90 3.63
應計費用和其他流動負債 11.38% 11.47% 10.37% 8.92% 9.42%
應計收入份額 2.18 2.21 2.29 2.50 2.35
遞延收入 1.12 1.03 1.07 0.92 0.80
流動負債 19.79% 20.33% 18.97% 17.88% 17.78%
長期債務,不包括流動部分 2.42 3.29 4.02 4.12 4.36
應交所得稅,非流動稅 1.95 2.11 2.53 2.55 2.77
經營租賃負債的長期部分 2.60 3.10 3.42 3.17 3.49
融資租賃負債的長期部分 0.32 0.00 0.00 0.00 0.00
其他長期負債 0.72 0.75 0.92 2.23 1.97
長期負債 8.01% 9.24% 10.90% 12.07% 12.59%
總負債 27.80% 29.58% 29.87% 29.96% 30.37%
優先股,每股面值0.001美元;沒有已發行和流通在外的股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A 類、B 類和 C 類股票和額外實收資本,每股面值 0.001 美元 18.83 19.02 18.67 17.19 18.31
累計其他綜合收益(虧損) -1.07 -1.09 -2.08 -0.45 0.20
留存收益 54.43 52.50 53.54 53.30 51.12
股東權益 72.20% 70.42% 70.13% 70.04% 69.63%
負債總額和股東權益 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31), 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31).


根據提供的資料,Alphabet Inc.的負債與股東權益結構呈現出較為穩健且趨勢逐漸改善的情況。整體而言,公司的總負債在五年期間逐漸下降,由2020年的30.37%降至2024年的27.8%,顯示公司在負債控制方面取得一定的成效,或可能是由於盈餘增加或資金配置調整所致。

在資本結構方面,股東權益比例持續保持在較高水準且呈上升趨勢,從2020年的69.63%提升至2024年的72.2%。其中,留存收益比例也同步上升,說明公司盈利能力有所增強,且較少依賴外部融資。此外,股份與額外實收資本的比例略有波動,但整體趨於穩定,顯示股本結構較為合理並維持一定的資本積累。

負債部分,短期負債比例在2020年高達0.34%,到2021年急劇下降至0.03%,此後逐步回升,並在2024年達到0.73%。短期負債的波動反映出公司在流動性管理與短期融資策略上的調整。長期負債比例則呈現持續下降趨勢,從2020年的12.59%下降至2024年的8.01%,顯示公司逐步降低長期負債風險,偏向以自有資金或較短期的融資來支持運營與投資計畫。

在流動負債方面,其所佔比例由2020年的17.78%逐步上升至2024年的19.79%,反映出公司所需償付的短期義務較為增加,但比例仍在合理範圍內,且整體負債組合偏向短期之內的管理。此外,應付帳款、應計薪酬與福利等經營性負債類項目佔比變動不大,顯示管理層在營運資金管理上維持一定的穩定性。

關於其他負債類別,應計購置財產和設備的比例逐步上升(由0.69%至1.58%),反映公司在資本支出方面的規模擴大或資產更新。此外,歐盟委員會的罰款比例逐年下降,可能代表公司在符合規範或合規管理上有所改善。值得注意的是,遞延所得稅的比例逐步增長,反映出稅務規劃策略或暫時性差異的變動,對未來稅務負擔具有一定指示意義。

綜合而言,Alphabet Inc.的財務結構展現出優良的資本穩定性與負債管理能力。負債比例的降低與股東權益的提升,顯示企業具有較強的財務韌性,能有效應對未來的資金需求與潛在風險。公司在資本運用與負債管理方面的策略,趨向於均衡且保守,使得財務風險得以控制,同時支持其持續的經營與成長。