短期活動比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Ross Stores Inc.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
短期活動比率（摘要）
Ross Stores Inc.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
從資料中可觀察到，Ross Stores Inc. 在分析期間內，其存貨周轉率呈現波動趨勢，整體水平保持相對穩定。2016年至2019年間，存貨周轉率大多介於5.0至6.1之間，顯示公司存貨管理較為穩健。然而，2020年開始，存貨周轉率逐步上升，最高達到約8.91，反映出公司可能在 amidst 挑戰期間縮短存貨週轉時間，以應對市場變化或庫存策略調整。
應收帳款周轉率則展現較大的變動範圍。早期期間多在78至283之間浮動，較高的周轉率代表公司收款效率提升，較低時則顯示收款速度放慢。2020年以後，應收帳款周轉率呈現較為穩定的狀態，多落於90至160之間，表明公司在經營效率方面維持一定水平。 應付帳款周轉率經歷較為顯著的變動，從約4至9之間浮動。在2019年左右，有明顯的上升，最高達到15.18，之後則回落到較低水平（約4至7左右），顯示公司在支付供應商方面的政策可能作出調整，試圖在營運資金管理中取得平衡。 營運資金周轉率經由相應的數據反映出整體流動性和營運資金週轉效率。2016年初期較低，約為11左右，隨著時間推移，尤其在2019年之前，逐漸提升，最高甚至達到約21.94，之後又出現下降，顯示公司在不同時期對營運資金的運用策略有所調整，反映出提升資金運用效率的努力。 就存貨周轉天數而言，2016年至2019年多數維持在50至70天區間，顯示較為穩定的存貨管理。特別是在2020年間，存貨周轉天數下降到41天，可能代表公司透過加快存貨周轉降低庫存積壓，因應市場需求變化。2020年的庫存天數明顯低於前期，展現出較為積極的存貨周轉策略。 循環週期數據呈現公司在整體營運中所需的平均天數亦有變動，反映出公司在資金管理、採購與銷貨週期中的調整，如2020年循環週期明顯縮短，可能是為了因應外部經營環境的變化而提升效率。 最後，現金換算週期在2016年至2019年間較為穩定，但在2020年出現負值，代表公司在該年度的現金營運週期縮短甚至逆轉，可能得益於加快收帳和調整支付策略，以提升現金流動性。此趨勢反映公司在特殊時期採取積極的現金管理措施，應對外部經濟挑戰。
換手率
平均天數比率
存貨周轉率
Ross Stores Inc.、存貨周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品庫存 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
存貨周轉率 = (銷售成本Q3 2023
+ 銷售成本Q2 2023
+ 銷售成本Q1 2023
+ 銷售成本Q4 2022)
÷ 商品庫存
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 銷售成本趨勢分析
- 從2016年4月至2022年10月，銷售成本整體呈上升趨勢，期間由2176,205千美元逐步增加至3,395,035千美元。雖然間期間存在波動，但整體上銷售成本顯示出公司營運規模擴張的跡象，反映出銷售規模與成本的同步成長。此外，2019年及之後數據較為集中，尤其是在2020年疫情期間，銷售成本明顯增加，顯示公司在不穩定的市場環境下仍持續擴展規模。
- 商品庫存變化趨勢
- 商品庫存水準亦經歷顯著變動，從2016年的1498,449千美元略微上升至2022年約2,496,003千美元。2018年出現較高峰，庫存增加至約2,675,878千美元，之後數據浮動，但整體庫存仍維持較高水准。2020年疫情衝擊下，庫存曾降低至最低點約1,117,983千美元，但隨後逐步回升，顯示公司對庫存管理的調整應對市場變化。
- 存貨周轉率變化與解讀
- 存貨周轉率的數據顯示較為穩定，且呈現一定的波動。2016年至2018年大部分期間平均存貨周轉率約在5.1至6.17之間，反映公司存貨管理較為有效且營運較為順暢。2020年疫情期間，存貨周轉率最高達8.91，顯示在疫情期間存貨流轉速度加快，可能是公司加快出貨或調整存貨策略的結果。此後，存貨周轉率略有下降，但仍較疫情前保持相對較高的水平，提示公司在變化莫測的市場環境中保持較佳的存貨流動性。
- 整體趨勢與經營洞見
- 綜合分析，Ross Stores Inc. 在此期間展現出營運規模的持續擴大與成本控制的能力。銷售成本的成長與商品庫存的變動反映出公司在市場擴展與需求變化中的調整策略。存貨周轉率的波動則說明公司在庫存管理方面進行了不同程度的調整，尤其是在疫情期間存貨周轉加快，符合零售業在不確定環境下的快速調整需求。經營層面保持良好的存貨流動性，對於公司維持營運效率具有積極意義，但需進一步關注庫存過度積累可能帶來的成本壓力。
應收賬款周轉率
Ross Stores Inc.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收帳款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
應收賬款周轉率 = (銷售Q3 2023
+ 銷售Q2 2023
+ 銷售Q1 2023
+ 銷售Q4 2022)
÷ 應收帳款
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
Ross Stores Inc. 季度財務資料分析
從資料中可以觀察到，Ross Stores Inc.的銷售額展現出較為穩定的上升趨勢，尤其在2018年之後，銷售數字明顯突破歷史高點，2022年達到高點超過45億美元。這反映公司在過去幾年中銷售表現強勁，或因店面擴張、市場擴展或經營策略的調整而獲得正向成長。
比對其應收帳款，儘管數值在不同時點出現波動，但整體趨勢維持在較高水準，2018年至2022年間，應收帳款普遍較為穩定，並有微幅增加之勢。值得注意的是，2020年疫情期間，應收帳款短暫下降，反映出短期內的營運調整或收款策略變動。
應收帳款周轉率作為衡量公司應收帳款回收效率的重要指標，資料中顯示出較大的波動範圍。有幾個主要觀察點：
- 高點
- 在2019年11月2日，周轉率高達283.84，可能代表公司在該期內回款效率較佳，或信貸政策收緊，促使應收帳款迅速回收。
- 低點
- 2020年5月2日及其之後的數值相對較低，約78.6至114.29範圍，反映出疫情對收款效率的影響，可能因經濟不確定性或客戶資金壓力導致回款延遲。
整體來看，Ross Stores Inc.的販売成長穩定，應收帳款較為穩定且呈現微幅增加，反映出良好的營運控制能力。但應收帳款周轉率的劇烈波動提示，公司在回款管理方面可能受到經濟環境變數的影響，尤其在大規模經濟波動期間，如疫情爆發時，回收效率受到壓制。
未來，若公司能持續優化應收帳款管理，尤其是在經濟不確定時期維持較高的回收效率，將有助於提升資金流動性與整體財務表現。進一步追蹤短期內周轉率的變化，有助於掌握公司的現金回收狀況及其對經營策略調整的反應能力。
應付賬款周轉率
Ross Stores Inc.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付帳款 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
應付賬款周轉率 = (銷售成本Q3 2023
+ 銷售成本Q2 2023
+ 銷售成本Q1 2023
+ 銷售成本Q4 2022)
÷ 應付帳款
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，Ross Stores Inc. 在2016年至2022年期間的財務狀況展現出某些明顯的趨勢與特徵。以下為較為詳細的分析與觀察：
- 銷售成本
- 整體呈現上升趨勢，反映公司營收規模的擴張。從2016年4月的2,176,205千美元逐步增加至2022年10月的3,424,046千美元，期間波動不大但總體呈現增長。此趨勢與公司擴展的經營規模相符，亦可能受到通膨或成本上升的影響。
- 應付帳款
- 與銷售成本同步呈現增長，顯示公司持續擴大採購與存貨管理的需求。特別是在2019年後期開始，應付帳款價值顯著上升，2000多萬美元的層級多次出現，反映出公司可能選擇延長支付期限或增加採購以支持銷售增長。值得注意的是，在2020年期間（疫情初期），應付帳款較早期略有下降，但在2021年後再次回升，顯示公司應付帳款管理策略的調整。
- 應付帳款周轉率
- 此比率呈現大範圍的波動，反映公司在不同時期的支付策略及營運效率的變化。在2016年至2019年間，該比率基本維持在較高水準（約7.5至15），顯示公司能較快速地周轉應付帳款，維持良好的營運資金周轉速度。然而，在2020年疫情爆發時段，該比率明顯降低（低至約4），可能由於疫情期間供應鏈中斷或公司延長支付期限以應對不確定性。至2022年，周轉率再次回升，顯示公司策略逐步調整回其較高效率水平。
綜合上述，Ross Stores Inc. 在這段期間展示出穩健的營收規模擴張，伴隨著成本控制與存貨管理策略的調整。高峰時期的應付帳款周轉率變化，反映出疫情等外部因素對營運效率的影響。此外，應付帳款的整體增加與周轉率的波動，意味著公司在資金管理方面經歷了調整，以適應快速變動的市場環境與公司擴展策略。整體而言，公司在成長的過程中，仍維持較為良好的營運資金周轉能力，但亦需留意外部衝擊對流動性及效率的影響。
營運資金周轉率
Ross Stores Inc.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
營運資金周轉率 = (銷售Q3 2023
+ 銷售Q2 2023
+ 銷售Q1 2023
+ 銷售Q4 2022)
÷ 營運資金
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 營運資金
- 從2016年4月到2017年4月期間，營運資金逐步增加，由878,227美元提升至1127,012美元，顯示公司在此期間內資金規模穩健成長。自2017年4月起至2019年11月，營運資金波動較大，但整體保持在較高水準，例如在2018年11月達到峰值1,371,013美元。進入2020年起，下半年營運資金顯著下降，尤其是2020年8月以後，營運資金降至較低水平，至2021年1月約為2,594,938美元，顯示公司持續面臨較大資金壓力，可能與疫情期間的營運調整有關。此後，營運資金逐步回升，至2022年10月達到3,296,959美元，但較之前的高點仍略有回落。由此可見，期間內營運資金經歷了擴張、調整，並受外部經濟環境影響明顯。
- 銷售
- 銷售額由2016年4月的3,088,995千美元逐步提升，至2022年10月達到4,565,489千美元，展現穩定成長趨勢。中間經歷若干波動，但整體向上行進，特別是在2020年疫情爆發後，銷售在2020年4月至2022年之間顯著波動，最高在2022年1月達到5,020,649千美元。疫情期間，雖有短暫下滑，但迅速反彈並再創新高，反映出公司具有較強的營運韌性與市場需求的持續。整體來看，銷售在此期間內呈現持續成長的趨勢，並在疫情後展現逆勢而上的能力。
- 營運資金周轉率
- 此比率反映資金用於銷售的效率。於2016年未提供數據，自2017年起，該比率從12.13逐步下降，至2020年約為4.88，顯示資金運用效率出現下滑，可能因營運成本增加或存貨周轉放慢。2020年疫情期間，營運資金周轉率維持在較低水準，反映資金回收速度較慢或存貨積壓問題，但在2021年後逐步回升，至2022年10月達到5.61，表明公司逐步改善資金流動與運營效率。整體而言，營運資金周轉率呈現由高到低再回升的趨勢，反映公司在經營策略調整及市場環境變化中取得了一定的平衡。
庫存周轉天數
Ross Stores Inc.、庫存周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 存貨周轉率
- 整體而言，Ross Stores Inc. 的存貨週轉率在所觀測的期間內呈現相當的穩定性。從2016年4月至2017年初，缺乏具體數據，但在2017年期間，存貨周轉率波動較小，平均約在5.25至6.17之間。此範圍反映出公司的存貨管理效率較為持續，未見顯著下降或提升的趨勢。然而，自2018年開始，存貨周轉率略有提升，並在2020年達到較高的水平（首次突破8.0），特別是在2020年2月到2021年1月期間，存貨周轉率高達8.91，顯示公司在這段期間存貨管理變得更為積極或存貨銷售效率提高。2022年的數據則較為平穩，維持在5.04至6.56之間，反映出存貨周轉率有所回落，但仍維持較高的水準。總體而言，存貨周轉率的變化較為平緩，關鍵的變動集中在2020年疫情期間，其間存貨周轉率上升，可能反映公司在特殊時期調整庫存策略以應對市場變動。
- 庫存週轉天數
- 庫存週轉天數與存貨周轉率呈現相反的趨勢，反映出存貨的流動速度變化。從2016年4月至2017年初，庫存週轉天數維持在較穩定的範圍內，約在58至70天之間，顯示公司存貨平均持有期間較為一致。進入2018年及之後，庫存天數略有波動，尤其是在2020年疫情期間，天數最低至約41天，較之前顯著減少，顯示存貨流轉速度加快或庫存持有時間縮短，可能是公司加快銷售或調整庫存結構的結果。另一方面，2022年的數據中，庫存天數再次上升至66至72天，顯示流轉速度放緩，可能由於市場需求變化或庫存管理策略調整。整體而言，庫存天數與存貨周轉率呈明顯的反比例變動，疫情期間的庫存天數縮短反映了公司在快速應對市場變動方面的努力，而疫情結束後，庫存持有時間又略有拉長，顯示出存貨管理策略的轉變或市場條件的調整。
應收賬款周轉天數
Ross Stores Inc.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到Ross Stores Inc.在2016年到2022年期間，其應收帳款周轉率呈現較大幅度的波動趨勢。特別是在2021年1月30日之後，周轉率明顯提升，最高達到約283.84次，反映公司在該期間的應收帳款回收速度較快。然而，此後的數值逐漸回落，顯示回收速度有所放慢，尤其是在2022年逐步回落至約109.82次左右，趨於2016年的水平。 期間內的應收帳款周轉天數大多維持較低水準，平均約為3天左右，除了一次於2021年5月1日出現的1天外，多數時期維持在2-3天範圍，顯示公司一年中的應收帳款回收時間相對穩定。2021年之後，雖有數次出現4至5天的較長回收期，但整體變動幅度不大，仍顯示公司持續保持高效的收款能力。 綜合來看，Ross Stores Inc.在分析期內的應收帳款管理整體相對穩定，並在特定時期內（尤其是2021年左右）展現出顯著的收款速度提升，可能與經營策略變動或市場環境有關。然而，該公司也呈現出一定的回收速度波動，需持續監控收款狀況以維持財務營運效率。
作週期
Ross Stores Inc.、作週期、計算 （季度數據）
天數
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作週期1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作週期競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= + =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，對Ross Stores Inc. 在不同季度的庫存週轉天數、應收帳款周轉天數以及作業週期進行分析，觀察到以下幾點趨勢與特徵：
- 庫存周轉天數
- 自2016年起，庫存周轉天數呈現波動趨勢，部分期間略有上升，特別是在2017年第二季（70天）和第三季（68天），顯示存貨周轉稍有放慢，但在2018年初曾回落至較低的61天。2020年疫情期間（2020年4月至10月）資料缺失，至2020年10月仍維持在56-62天區間，顯示公司在疫情期間庫存管理保持一定的穩定性。
- 應收帳款周轉天數
- 整體來看，應收帳款周轉天數保持較低且穩定的範圍，大部分時間都在2-3天內波動，只有少數期間略升至5天（2021年）。此表明公司收帳效率較為良好，應收帳款周轉速度較快，財務風險較低。
- 作業週期
- 作業週期與庫存周轉天數和應收帳款周轉天數相互關聯，呈現一定的波動性。從2016年至2022年期間，作業週期大多落在54至75天之間，最高點出現在2022年第一季（75天）和第四季（69天），顯示當前存貨及應收款的整體周轉速度遇到較長的時間週期。疫情期間（2020年）作業週期有所縮短，可能反映公司調整營運策略以因應市場變化。
綜合來看，Ross Stores Inc. 在分析期間內的財務運作展現出一定的穩定性，特別是在應收帳款管理方面較為高效。庫存管理方面，雖然有些許波動，但整體月份的作業週期維持在合理範圍內。疫情期間的資料空隙反映出公司或對特定季度的數據披露較少，但從可得數據看，公司仍能維持較為穩定的運作效率。未來，持續關注庫存周轉天數的變化將有助於判斷公司庫存管理效率的變化趨勢。
應付賬款周轉天數
Ross Stores Inc.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1 Q3 2023 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 應付賬款周轉率分析
-
從2016年4月到2022年10月的數據中可以觀察到，Ross Stores Inc. 的應付帳款周轉率經歷了較為明顯的浮動。初期數據不存在，但從2017年開始，周轉率在7.49至9.48之間波動，顯示公司在此期間能較為穩定地管理其應付帳款。
在2021年初，周轉率較高，達到15.18，表明公司在此時期對應付帳款的管理或支付速度較快，可能反映出強化的資金管理或付款策略調整。接著，進入2022年後，數值逐步下降，至2022年10月最低的6.57，顯示公司支付帳款的速度放慢，可能因為供應鏈條變化或淨利波動影響其資金運用策略。
總體趨勢呈現先升高後逐步下降的趨勢，反映出公司在不同時期的營運策略調整與財務管理變化。
- 應付賬款周轉天數分析
-
應付賬款周轉天數的變化與周轉率呈反向關係。初期，數據缺失，但從2017年起，天數多在39至49天之間，顯示公司平均延後支付供應商的時間約1個月至2個月不等，維持較為穩定的支付周期。
2020年以後，天數開始明顯增加，特別是在2021年，天數達到最高的89天，表示公司在這一時期延長了支付時間，可能是資金壓力或應對經濟不確定性的策略表現。到2022年，天數逐步縮短，但仍保持在51天左右，顯示公司管理屬於較長的支付週期。
總結而言，支付周期在期間內有明顯的拉長趨勢，尤其在2020年疫情期間，可能反映企業為應付經濟環境變化所採取的現金流管理措施。
現金換算週期
Ross Stores Inc.、現金轉換週期、計算 （季度數據）
天數
| 2022年10月29日 | 2022年7月30日 | 2022年4月30日 | 2022年1月29日 | 2021年10月30日 | 2021年7月31日 | 2021年5月1日 | 2021年1月30日 | 2020年10月31日 | 2020年8月1日 | 2020年5月2日 | 2020年2月1日 | 2019年11月2日 | 2019年8月3日 | 2019年5月4日 | 2019年2月2日 | 2018年11月3日 | 2018年8月4日 | 2018年5月5日 | 2018年2月3日 | 2017年10月28日 | 2017年7月29日 | 2017年4月29日 | 2017年1月28日 | 2016年10月29日 | 2016年7月30日 | 2016年4月30日 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-K (報告日期： 2019-02-02), 10-Q (報告日期： 2018-11-03), 10-Q (報告日期： 2018-08-04), 10-Q (報告日期： 2018-05-05), 10-K (報告日期： 2018-02-03), 10-Q (報告日期： 2017-10-28), 10-Q (報告日期： 2017-07-29), 10-Q (報告日期： 2017-04-29), 10-K (報告日期： 2017-01-28), 10-Q (報告日期： 2016-10-29), 10-Q (報告日期： 2016-07-30), 10-Q (報告日期： 2016-04-30).
1
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= + – =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的資料，Ross Stores Inc.在不同季度的財務運作狀況呈現出一定程度的波動，但整體趨勢較為穩定。以下為各主要財務指標的詳細分析：
- 庫存周轉天數
- 在2016年4月30日之前，資料缺失，顯示起點較為模糊。2017年起，庫存周轉天數大致在58至70天之間波動，2019年後逐漸呈現降低趨勢，到2022年達到較低的66天。此趨勢暗示公司在近年可能改善了存貨管理效率，縮短了存貨的存放時間。
- 應收帳款周轉天數
- 該指標在整體上較為穩定，平均約在1至5天之間。2020年期間略有增加，達到5天，可能反映在疫情期間收款週期的延長或是應收帳款管理的調整。較低的應收帳款周轉天數表示公司能較快收回款項，維持良好的現金流。
- 應付帳款周轉天數
- 此指標經常變動，從2016年初的約40天逐步增加至2018年的約50天，之後又逐步縮短，至2022年約51天。期間的升降可能反映公司在支付供應商方面的策略調整，較長的應付帳款周轉天數有助於優化現金流管理，減少資金壓力。
- 現金換算週期
- 此指標顯示公司由現金投入到回收的時間，較為波動。從2016年至2022年的數據來看，週期多在18至25天範圍內，2020年前後甚至出現負值（-25天），代表在某些期間內現金回收時間明顯提前或週期縮短，疫情期間的負值可能反映特定短期流動性管理措施或現金集中回收的策略調整。2022年回升至約18天，呈現較為穩定的流動資金週期。
綜合來看，Ross Stores Inc.在財務運作方面展現出持續改善存貨周轉率和現金回收能力的趨勢，並逐步優化應付帳款的支付策略。儘管存在部分短期波動，但整體指標的變化趨勢反映公司在庫存管理與資金運用方面的努力，有助於提升營運效率及財務穩健性。