現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
AmerisourceBergen Corp.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
|
截至 3 個月 |
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
|
2016年12月31日 |
|
|
|
淨收入（虧損） |
479,213) | |
428,213) | |
476,170) | |
298,676) | |
363,203) | |
555,245) | |
449,416) | |
436,448) | |
295,448) | |
434,005) | |
378,707) | |
(4,844,505) | |
287,268) | |
971,111) | |
186,568) | |
132,307) | |
302,002) | |
28,073) | |
391,753) | |
194,004) | |
277,875) | |
282,160) | |
861,853) | |
(344,587) | |
50,352) | |
411,473) | |
247,246) | |
|
|
折舊，包括計入銷貨成本的金額 |
105,671) | |
101,342) | |
100,332) | |
98,318) | |
97,918) | |
97,481) | |
96,926) | |
88,859) | |
83,172) | |
77,539) | |
77,143) | |
75,549) | |
71,591) | |
71,758) | |
71,846) | |
74,812) | |
74,501) | |
85,793) | |
85,996) | |
84,975) | |
91,321) | |
72,711) | |
69,476) | |
69,555) | |
65,681) | |
64,004) | |
63,180) | |
|
|
攤銷，包括利息支出的金額 |
171,335) | |
143,428) | |
75,080) | |
75,951) | |
77,612) | |
82,153) | |
83,476) | |
85,438) | |
47,952) | |
27,543) | |
27,140) | |
23,511) | |
27,194) | |
29,065) | |
37,499) | |
38,575) | |
37,795) | |
50,804) | |
49,236) | |
42,482) | |
54,097) | |
52,799) | |
42,248) | |
42,516) | |
42,201) | |
42,123) | |
43,071) | |
|
|
信貸損失準備金（收益） |
11,802) | |
10,948) | |
(1,486) | |
5,930) | |
12,717) | |
5,215) | |
2,191) | |
(1,432) | |
6,677) | |
404) | |
6,452) | |
(13,497) | |
3,265) | |
19,955) | |
2,189) | |
10,151) | |
4,153) | |
2,885) | |
8,007) | |
11,168) | |
7,031) | |
1,849) | |
(3,388) | |
283) | |
3,267) | |
5,072) | |
312) | |
|
|
遞延所得稅準備金（福利） |
(28,243) | |
(49,399) | |
(12,326) | |
139,121) | |
5,313) | |
21,238) | |
30,512) | |
31,229) | |
162,036) | |
68,689) | |
72,912) | |
(1,537,772) | |
14,369) | |
(50,923) | |
29,355) | |
(16,144) | |
19,732) | |
(21,297) | |
46,246) | |
(48,157) | |
51,068) | |
42,044) | |
(840,479) | |
93,121) | |
66,551) | |
109,906) | |
49,491) | |
|
|
基於股份的薪酬費用 |
20,567) | |
23,499) | |
55,633) | |
16,440) | |
14,395) | |
19,645) | |
42,920) | |
18,129) | |
14,355) | |
18,793) | |
48,317) | |
16,832) | |
11,816) | |
14,389) | |
31,374) | |
10,443) | |
10,562) | |
6,101) | |
31,768) | |
8,712) | |
9,396) | |
11,600) | |
32,608) | |
10,614) | |
10,342) | |
12,058) | |
29,192) | |
|
|
LIFO 費用（貸方） |
34,952) | |
54,270) | |
25,050) | |
104,840) | |
23,069) | |
(16,059) | |
(44,679) | |
(42,463) | |
(113,920) | |
(20,918) | |
(25,727) | |
(35,773) | |
6,061) | |
23,853) | |
13,281) | |
57,203) | |
(9,913) | |
(66,805) | |
(3,029) | |
83,466) | |
(16,142) | |
—) | |
—) | |
(74,863) | |
(24,723) | |
(86,504) | |
28,308) | |
|
|
資產減值，包括商譽 |
—) | |
—) | |
—) | |
4,946) | |
70,990) | |
—) | |
4,946) | |
31,697) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
223,652) | |
138,000) | |
—) | |
—) | |
570,000) | |
—) | |
59,684) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售業務的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
3,745) | |
(59,973) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
土耳其高度通貨膨脹的影響 |
66,022) | |
—) | |
—) | |
18,542) | |
33,424) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售股權投資的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,692) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
重新計量權益投資收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,834) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(64,721) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非客戶應收票據減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
30,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股權投資合併虧損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
42,328) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
提前清償債務的損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
22,175) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23,766) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他，淨 |
(10,143) | |
805) | |
664) | |
8,583) | |
5,743) | |
(7,905) | |
5,360) | |
7,967) | |
(15,478) | |
8,392) | |
28,480) | |
(13,285) | |
21,553) | |
(28,788) | |
17,476) | |
(11,590) | |
7) | |
(291) | |
(11,319) | |
(3,519) | |
(23,288) | |
7,518) | |
211) | |
8,511) | |
6,042) | |
6,343) | |
(13,152) | |
|
|
應收帳款 |
(1,388,679) | |
(801,330) | |
(59,872) | |
(108,563) | |
(1,023,441) | |
(1,243,901) | |
716,380) | |
(813,233) | |
76,925) | |
712,725) | |
(906,495) | |
(1,192,754) | |
1,615,979) | |
(1,745,012) | |
(307,204) | |
(569,148) | |
208,063) | |
(221,915) | |
(658,890) | |
449,861) | |
(517,245) | |
(682,010) | |
91,624) | |
141,203) | |
(1,001,394) | |
119,232) | |
(536,937) | |
|
|
庫存 |
43,538) | |
(235,480) | |
(1,178,035) | |
47,479) | |
(497,370) | |
774,514) | |
(989,993) | |
(521,636) | |
(280,414) | |
231,165) | |
(545,459) | |
(710,315) | |
(758,469) | |
478,621) | |
(630,980) | |
112,158) | |
140,042) | |
478,585) | |
(898,775) | |
46,801) | |
753,440) | |
(345,037) | |
(460,127) | |
398,449) | |
(273,846) | |
157,496) | |
(713,553) | |
|
|
應收所得稅 |
(2,131) | |
55,047) | |
87,394) | |
(44,592) | |
7,309) | |
47,953) | |
38,637) | |
32,190) | |
77,226) | |
(13,635) | |
170,771) | |
107,596) | |
103,470) | |
(692,161) | |
(1,474) | |
(3,356) | |
—) | |
522) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
預付費用和其他資產 |
38,648) | |
64,208) | |
(7,421) | |
43,014) | |
(8,153) | |
48,933) | |
18,914) | |
54,517) | |
67,901) | |
21,760) | |
(3,121) | |
(707) | |
27,177) | |
217) | |
1,363) | |
1,888) | |
11,649) | |
9,174) | |
(26,610) | |
21,904) | |
10,486) | |
(81,083) | |
(8,518) | |
9,802) | |
(2,747) | |
(30,455) | |
57,046) | |
|
|
應付帳款 |
1,122,514) | |
1,010,093) | |
1,381,079) | |
1,246,113) | |
1,476,201) | |
(225,645) | |
824,056) | |
1,806,748) | |
534,974) | |
(2,014,050) | |
1,721,495) | |
2,476,727) | |
(1,571,742) | |
1,608,810) | |
787,037) | |
596,381) | |
(386,061) | |
(147,915) | |
1,498,643) | |
395,097) | |
79,561) | |
443,601) | |
(59,223) | |
596,412) | |
526,017) | |
103,146) | |
247,814) | |
|
|
應計費用 |
96,637) | |
(26,657) | |
(233,640) | |
(188,288) | |
(134,289) | |
180,076) | |
(314,732) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期應計訴訟責任 |
6,925) | |
(14,620) | |
937) | |
(447,868) | |
(25,833) | |
23,985) | |
(50,479) | |
(309,323) | |
58,558) | |
13,775) | |
—) | |
6,198,943) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應納稅額和其他負債 |
(23,693) | |
(134,859) | |
521) | |
(153,083) | |
(30,213) | |
(96,343) | |
(50,440) | |
169,403) | |
192,207) | |
(20,090) | |
(147,562) | |
748,682) | |
30,394) | |
(71,650) | |
(233,520) | |
239,142) | |
155,337) | |
(135,658) | |
(34,058) | |
(681,133) | |
45,685) | |
33,952) | |
260,275) | |
429,438) | |
287,557) | |
(115,155) | |
67,627) | |
|
|
經營資產和負債的變化，不包括收購和資產剝離的影響 |
(106,241) |
|
(83,598) |
|
(9,037) |
|
394,212) |
|
(235,789) |
|
(490,428) |
|
192,343) |
|
418,666) |
|
727,377) |
|
(1,068,350) |
|
289,629) |
|
7,628,172) |
|
(553,191) |
|
(421,175) |
|
(384,778) |
|
377,065) |
|
129,030) |
|
(17,207) |
|
(119,690) |
|
232,530) |
|
371,927) |
|
(630,577) |
|
(175,969) |
|
1,575,304) |
|
(464,413) |
|
234,264) |
|
(878,003) |
|
|
|
將凈收入（虧損）與經營活動提供（用於）的凈現金進行調節的調整 |
265,722) |
|
201,295) |
|
233,910) |
|
865,794) |
|
45,419) |
|
(288,660) |
|
413,995) |
|
573,369) |
|
912,171) |
|
(887,908) |
|
524,346) |
|
6,143,737) |
|
(375,167) |
|
(118,214) |
|
(43,758) |
|
540,515) |
|
265,867) |
|
596,291) |
|
87,215) |
|
471,341) |
|
545,410) |
|
(369,728) |
|
(851,527) |
|
1,725,041) |
|
(295,052) |
|
387,266) |
|
(677,601) |
|
|
|
經營活動提供（用於）的現金凈額 |
744,935) |
|
629,508) |
|
710,080) |
|
1,164,470) |
|
408,622) |
|
266,585) |
|
863,411) |
|
1,009,817) |
|
1,207,619) |
|
(453,903) |
|
903,053) |
|
1,299,232) |
|
(87,899) |
|
852,897) |
|
142,810) |
|
672,822) |
|
567,869) |
|
624,364) |
|
478,968) |
|
665,345) |
|
823,285) |
|
(87,568) |
|
10,326) |
|
1,380,454) |
|
(244,700) |
|
798,739) |
|
(430,355) |
|
|
|
資本支出 |
(104,281) | |
(102,854) | |
(75,727) | |
(173,586) | |
(113,389) | |
(129,652) | |
(79,691) | |
(164,810) | |
(121,795) | |
(86,202) | |
(65,410) | |
(118,576) | |
(106,719) | |
(77,077) | |
(67,305) | |
(79,455) | |
(69,279) | |
(82,255) | |
(79,233) | |
(88,052) | |
(79,543) | |
(95,175) | |
(73,641) | |
(94,969) | |
(108,728) | |
(125,418) | |
(137,282) | |
|
|
被收購公司的成本，扣除收購的現金 |
—) | |
28,443) | |
(1,438,124) | |
(9,656) | |
—) | |
(61,517) | |
(62,641) | |
(26,323) | |
(5,536,717) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
93) | |
(11,646) | |
—) | |
(52,398) | |
(2,037) | |
(6,177) | |
(706,755) | |
(70,330) | |
(15) | |
(59,230) | |
(906) | |
(1,497) | |
|
|
股權投資成本 |
(737,025) | |
—) | |
—) | |
(18,491) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(162,620) | |
—) | |
(21,250) | |
(4,250) | |
(30,580) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,047) | |
(8,300) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售財產和設備的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
6,302) | |
—) | |
—) | |
—) | |
14,439) | |
—) | |
—) | |
—) | |
36,364) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售業務所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
14,504) | |
258,082) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12,094) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售可供出售的投資證券的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,770) | |
33,880) | |
22,207) | |
13,921) | |
|
|
購買可供出售的投資證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(14,756) | |
(33,879) | |
|
|
其他，淨 |
22,177) | |
(14,326) | |
2,693) | |
6,197) | |
(1,236) | |
(2,875) | |
(788) | |
5,345) | |
2,516) | |
—) | |
—) | |
1,698) | |
662) | |
2,196) | |
4,966) | |
563) | |
(4,881) | |
(1,354) | |
4,013) | |
4,847) | |
(4,730) | |
8,831) | |
1,648) | |
(10,308) | |
5,286) | |
6,256) | |
1,880) | |
|
|
投資活動中使用的現金凈額 |
(819,129) |
|
(88,737) |
|
(1,511,158) |
|
(174,730) |
|
143,457) |
|
(194,044) |
|
(143,120) |
|
(171,349) |
|
(5,655,996) |
|
(248,822) |
|
(65,410) |
|
(101,764) |
|
(110,307) |
|
(105,461) |
|
(62,339) |
|
(78,799) |
|
(85,806) |
|
(83,609) |
|
(127,618) |
|
(85,242) |
|
(90,450) |
|
(793,099) |
|
(142,323) |
|
(91,475) |
|
(137,092) |
|
(112,617) |
|
(156,857) |
|
|
|
優先票據和借款 |
89,414) | |
13,173) | |
54,960) | |
—) | |
87,030) | |
29,612) | |
38,547) | |
1,796) | |
579,646) | |
2,554,145) | |
31,393) | |
9,374) | |
543,710) | |
27,858) | |
18,538) | |
27,583) | |
40,184) | |
14,497) | |
424,684) | |
71,188) | |
6,759) | |
—) | |
1,236,483) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
優先票據和貸款還款 |
(1,898) | |
(704,939) | |
(52,756) | |
(411,060) | |
(510,595) | |
(262,230) | |
(55,069) | |
(284,968) | |
(26,628) | |
(61,074) | |
(462,643) | |
(30,420) | |
(521,886) | |
(17,123) | |
(29,023) | |
(30,145) | |
(24,127) | |
(28,512) | |
(428,079) | |
(119,582) | |
(126,939) | |
(34,480) | |
(400,000) | |
—) | |
(650,000) | |
(50,000) | |
(50,000) | |
|
|
迴圈和證券化信貸安排下的借款 |
14,025,325) | |
33,902,748) | |
1,882,229) | |
508,642) | |
468,116) | |
2,899,020) | |
956,827) | |
350,957) | |
4,578,775) | |
39,083) | |
—) | |
—) | |
28,992) | |
37,370) | |
50,584) | |
32,311) | |
66,749) | |
443,617) | |
97,449) | |
606,329) | |
92,424) | |
21,853,827) | |
2,577,124) | |
2,552,241) | |
73,078) | |
6,645,719) | |
65,362) | |
|
|
迴圈和證券化信貸安排下的還款 |
(14,009,297) | |
(33,885,565) | |
(1,894,951) | |
(444,382) | |
(412,064) | |
(2,868,706) | |
(946,791) | |
(471,548) | |
(4,581,123) | |
(31,259) | |
—) | |
—) | |
(62,723) | |
(33,177) | |
(54,080) | |
(32,329) | |
(197,282) | |
(454,061) | |
(85,612) | |
(621,399) | |
(93,809) | |
(21,842,816) | |
(2,569,414) | |
(2,544,542) | |
(85,447) | |
(6,638,473) | |
(67,491) | |
|
|
提前償還債務的保費 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(21,448) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22,348) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買普通股 |
(100,000) | |
—) | |
(807,214) | |
(235,282) | |
(237,026) | |
(11,396) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(25,975) | |
(56,175) | |
—) | |
(13,297) | |
(272,024) | |
(135,128) | |
(151,253) | |
(174,819) | |
(108,951) | |
(239,008) | |
(338,791) | |
(240,236) | |
(37,712) | |
(22,496) | |
(100,001) | |
—) | |
—) | |
(229,928) | |
|
|
股票期權的行使 |
18,366) | |
9,849) | |
21,863) | |
9,958) | |
10,981) | |
34,036) | |
38,937) | |
34,453) | |
33,971) | |
72,110) | |
58,216) | |
21,785) | |
60,991) | |
56,644) | |
20,113) | |
21,374) | |
17,270) | |
15,190) | |
22,400) | |
10,947) | |
12,273) | |
85,662) | |
29,574) | |
8,598) | |
32,942) | |
51,154) | |
10,229) | |
|
|
普通股現金股利 |
(98,934) | |
(101,766) | |
(99,713) | |
(96,448) | |
(97,316) | |
(97,382) | |
(100,541) | |
(92,607) | |
(91,676) | |
(91,262) | |
(91,103) | |
(86,814) | |
(86,223) | |
(87,453) | |
(83,088) | |
(83,910) | |
(84,636) | |
(84,893) | |
(85,535) | |
(82,077) | |
(83,431) | |
(83,978) | |
(83,555) | |
(80,102) | |
(80,075) | |
(79,924) | |
(80,169) | |
|
|
Profarma 零售股票發行 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
66,355) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
與限制性股票歸屬相關的員工稅預扣稅 |
(3,105) | |
(2,737) | |
(65,217) | |
(2,803) | |
(73) | |
(646) | |
(34,554) | |
(17) | |
—) | |
(281) | |
(23,249) | |
(127) | |
(75) | |
11) | |
(9,596) | |
(28) | |
(292) | |
(13) | |
(5,654) | |
(713) | |
(26) | |
(132) | |
(7,375) | |
(72) | |
(371) | |
(30) | |
(8,938) | |
|
|
其他，淨 |
(1,744) | |
(210) | |
(3,145) | |
(2,086) | |
(3,785) | |
(472) | |
(3,779) | |
17,327) | |
(4,025) | |
(2,500) | |
(910) | |
(147) | |
(1,501) | |
(208) | |
(381) | |
(2,991) | |
(1,301) | |
(2,035) | |
(4,355) | |
(2,417) | |
(2,281) | |
(6,092) | |
(3,364) | |
(1,453) | |
(1,301) | |
(1,269) | |
(2,551) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(81,873) |
|
(769,447) |
|
(963,944) |
|
(673,461) |
|
(694,732) |
|
(278,164) |
|
(106,423) |
|
(444,607) |
|
488,940) |
|
2,452,987) |
|
(544,471) |
|
(19,994) |
|
(73,460) |
|
(288,102) |
|
(222,061) |
|
(219,388) |
|
(358,254) |
|
(205,161) |
|
(303,710) |
|
(476,515) |
|
(435,266) |
|
(65,721) |
|
734,629) |
|
(165,331) |
|
(711,174) |
|
(72,823) |
|
(363,486) |
|
|
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
15,657) | |
4,682) | |
84,140) | |
(24,794) | |
(28,001) | |
(2,401) | |
(2,654) | |
(3,725) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少），包括歸類為持有待售資產的現金 |
(140,410) |
|
(223,994) |
|
(1,680,882) |
|
291,485) |
|
(170,654) |
|
(208,024) |
|
611,214) |
|
390,136) |
|
(3,959,437) |
|
1,750,262) |
|
293,172) |
|
1,177,474) |
|
(271,666) |
|
459,334) |
|
(141,590) |
|
374,635) |
|
123,809) |
|
335,594) |
|
47,640) |
|
103,588) |
|
297,569) |
|
(946,388) |
|
602,632) |
|
1,123,648) |
|
(1,092,966) |
|
613,299) |
|
(950,698) |
|
|
|
（增加）歸類於持有待售資產中的現金減少 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(94) | |
(1,554) | |
1,038) | |
(1,751) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少） |
(140,410) |
|
(223,994) |
|
(1,680,882) |
|
291,485) |
|
(170,748) |
|
(209,578) |
|
612,252) |
|
388,385) |
|
(3,959,437) |
|
1,750,262) |
|
293,172) |
|
1,177,474) |
|
(271,666) |
|
459,334) |
|
(141,590) |
|
374,635) |
|
123,809) |
|
335,594) |
|
47,640) |
|
103,588) |
|
297,569) |
|
(946,388) |
|
602,632) |
|
1,123,648) |
|
(1,092,966) |
|
613,299) |
|
(950,698) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-Q (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-Q (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-Q (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-Q (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-Q (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-Q (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-Q (報告日期： 2016-12-31).
- 整體淨收入趨勢
-
從2016年到2023年第三季的資料顯示，emerging從2016年的正向盈餘逐步經歷波動，尤其在2017年至2018年間收入大幅增加，達到高點後，在2018至2020年出現明顯的波動。其中，2018年第三季度開始，淨收入曾出現大幅下跌，並在2020年由於COVID-19疫情影響，短暫出現虧損，但隨後又回升至較高水平，展現出較強的營運韌性，收入整體呈現出較為複雜的波動局面。
- 折舊與攤銷
-
折舊金額逐漸增加，並在2020年後出現明顯上升，反映資產可能有擴張或改良的趨勢。攤銷金額則在2016年至2023年期間波動較大，尤其在2020年後，攤銷額明顯上升，可能與資產減值或新資產的資本化相關。這些變動提示公司持續進行資產的折舊與攤銷，以反映資產的使用週期和價值轉移。
- 信貸損失準備金
-
信貸損失準備金在多數期間維持較低水平，並在2017年有一波增加，之後於2019年再次上升，尤其在2020年出現較大波動，可能與經濟環境或應收帳款變動有關。2023年數據偏向正向，顯示公司對信用風險的預留逐步改善。
- 遞延所得稅
-
遞延所得稅負債在主要時期呈正負交錯，尤其在2017年至2020年間經歷多次大幅變動，特別是2018年和2020年出現顯著的負值，反映稅務策略或暫時性差異的變動。2023年數據較為平穩，但依然呈現出較大的波動範圍，顯示稅務規劃與暫時性差異的變化仍為公司財務策略的重要部分。
- 股份薪酬費用與股票相關事項
-
股權薪酬費用在不同季度之間大幅波動，在2020年後有明顯上升，展示公司或在此期間推行較為積極的員工激勵措施或股權激勵計畫。同期LIFO費用呈現較大變動，尤其在2020年，顯示存貨計價方式的調整或高波動性，亦可能影響毛利率。
- 資產減值與出售商譽
-
資產減值特別是商譽部分在某些季度出現大量增加，例如2020年時期，反映公司在特定資產或業務的減值損失。此類資產減值可能受到收購整合或經濟環境影響所導致。出售業務的收益在某些年份也有正有負的波動，反映公司持續調整其營運範圍，或資產重組策略的實施。
- 營運資產與負債變化
-
應收帳款和庫存的變化呈現高度波動，且多次出現大幅度的負數，代表營運資產的變動較為劇烈，與公司營運周期密切相關。應付帳款及應計費用亦因季度差異較大，顯示公司在應付短期義務方面的資金運用策略較為激進或受到經濟波動的影響。
- 現金流動性與資金籌措
-
經營活動之現金流在不同季度亦展現出明顯波動，尤其在2020年疫情爆發期間，現金流量大幅改善或惡化不一。而在資本支出方面，逐年增加，顯示公司持續投資於固定資產，可能用於擴張或設備升級。此外，籌資活動提供現金流在2020年後大幅增加，反映公司可能透過舉借或股權募資來支持營運或資本投入。公司亦有進行股票回購和股利派發，但整體資金動向顯示出較高的彈性與調整能力。
- 負債變動
-
長期負債與融资活動密切相關，特別在2020年疫情期間，短期與長期借款明顯增加，形成龐大的金融壓力或策略調整。早期的借款還款行為反映公司在管理其負債結構上的策略。2023年，負債水準較高，並伴隨有較大變動額度，顯示公司資金運作仍處於高度調整狀態。
- 總體分析
-
整體而言，AmerisourceBergen在2016年至2023年期間經歷多次營運及財務策略調整。收入的波動、資產減值、負債變化與營運資產的波動都呈現公司面對經濟環境變化下的適應能力。雖然面臨疫情與全球經濟不確定性，公司仍展現出一定的韌性，資本運用與財務結構的變動亦證明其積極的資金管理與調整策略。此外，資產的持續投資、資本籌措和負債控制將是其未來持續穩健發展的重要因素。
