償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Cigna Group頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
償付能力比率（摘要）
Cigna Group、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
- 債務與股東權益比率
- 自2020年3月至2024年12月，該比率呈現出一定的波動趨勢。2020年初，該比率約為0.81，隨後在2020年第二季度略有下降，並於2020年12月達到最低點0.65。此後，該比率在2021年逐步回升，並在2022年逐漸回升至約0.72，之後略有下降，於2023年末再次接近0.68。2024年整體而言，該比率維持在0.77至0.78之間，顯示在此期間內，公司的負債比率具有一定的波動性，但整體較為穩定，且比率的變動幅度較小，反映出公司在財務結構上較為穩健，負債相對於股東權益的比例保持相對穩定。
- 債務與總資本比率
- 此比率在整個期間內呈現出相對平穩的趨勢，約在0.40至0.45之間浮動。2020年初該比率為0.45，之後幾個季度略有下降，至2020年底降至0.40，並於2022年稍微回升至0.44，之後基本持平於0.41至0.42之間。這表明公司在負債與資本的結構上維持著較為穩定的比例，並未出現顯著的結構性變動，顯示公司依然維持著相對保守的負債策略，資本結構較為均衡。
- 債務資產比率
- 從2020年開始，此比率約在0.21至0.24之間波動，2020年最低為0.21，最高約0.24。整體來看，該比率變動較為穩定，在2024年仍維持在0.21左右，變動幅度有限。此趨勢顯示公司在資產負債結構上的穩定性，並未顯示出過度使用負債的情況，資產的負債比維持在較低水平，有利於公司在經營上的財務安全性。
- 財務槓桿比率
- 該比率在2020年至2024年間呈逐步上升的趨勢，從2020年初約3.43逐漸攀升至2024年的約3.8。期間內，2020年到2022年，數值有一定的波動，但整體呈現升高趨勢，尤其在2024年，該比率持續高於2020年的水平，顯示公司逐年增加財務槓桿，可能是透過增加負債來提升資本運用效率或擴展規模。此升高的趨勢表明公司負債比例相對增加，但仍需結合其他財務指標來全面評估風險。
負債率
債務與股東權益比率
Cigna Group、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的數據，可以觀察到Cigna Group的財務狀況在2020年第三季至2024年第一季之間呈現出一些明顯的趨勢和變化。以下為主要分析點：
- 總債務
- 整體而言，總債務在2020年第三季初的36,487百萬美元略微增加至2020年底的32,919百萬美元，隨後在2021年及2022年期間則展現出一波波的波動。特別是在2022年，總債務較2020年大幅下降，最低點出現在2022年12月底（31,093百萬美元）。此後，債務數值相較前一季略有回升，至2024年6月底達到31,892百萬美元，整體維持在較低水準，顯示公司可能進行了債務的管理或再融資，降低負債負擔。
- 股東權益
- 股東權益長期呈現出緩慢上升的趨勢，從2020年第三季的45,079百萬美元逐步增加至2023年第三季的41,181百萬美元，期間有少許波動，但整體維持在較高水準。特別是在2023年與2024年前幾個季度，股東權益有所下降，最低點出現在2024年第一季（41,132百萬美元），可能反映出公司在該段期間內的獲利情況或股利分配的變動。總體而言，股東權益仍顯示出積極的資產累積與公司價值的增長趨勢。
- 債務與股東權益比率
- 此比率用來衡量公司之財務槓桿程度。2020年第三季的0.81較後續季節下降至2020年底的0.65，並在2021年和2022年逐步回升，最高點在2023年第三季達0.8，之後略微回落至0.78左右。比率的變動反映了公司債務水平與股東權益之間的相對比例變化，較低的比率表明公司可能加強了資本結構的穩定性，而較高的比率則顯示公司財務槓桿較重。2024年，該比率穩定於0.78，表明公司持續在財務杠桿和資本結構之間尋求平衡。
綜合而言，Cigna Group的財務狀態呈現出逐步的穩健調整跡象：債務水平有所下降，股東權益逐漸增加，且財務槓桿率在合理範圍內波動，反映公司在資金管理與財務策略方面具有一定的穩定性。未來走向可能將取決於公司進一步的資金配置策略及市場經濟環境的變化，但目前數據顯示其財務結構正朝向較為穩定與健康的方向發展。
債務與總資本比率
Cigna Group、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可觀察到，Cigna Group 在2020年初至2024年第三季之間，總債務呈現波動性變化。2020年第一季（3月）總債務為36,487百萬美元，之後於2020年12月下降至約32,919百萬美元，顯示在2020年內有一定程度的債務減少趨勢。進入2021年後，總債務逐步回升，2021年6月達到最高點33,138百萬美元，然後逐季略有變動，整體仍維持在較高水平，直到2022年底稍微回落至31,093百萬美元，之後又有所回升。到2024年第三季，總債務為31,972百萬美元，較2020年較早階段的水平較為接近，顯示公司在這段期間經歷一定程度的債務調整與穩定。
關於公司資本狀況，數據顯示總資本自2020年初的81,566百萬美元起，於2020年結束時升高至83,240百萬美元，之後一直維持在80,000至81,000百萬美元的區間內，並在2023年內略有波動，至2024年第三季為73,005百萬美元，相較早期的高點有所下降。整體來看，資本規模在此期間較為穩定，並未展現明顯的持續增長或下降趨勢。
債務與總資本之比率呈現相對穩定的狀態，介於0.4到0.45之間，顯示公司在資本結構方面維持較為平衡，未出現過度負債或資本擴張的明顯變動。該比率在2020年到2024年期間波動很小，繼續反映出公司對資本結構的管理較為穩健，並保持在較為合理的範圍內。
債務資產比率
Cigna Group、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務變動趨勢
- 2020年3月到2023年12月期間，總債務呈現整體下降的趨勢，尤其在2020年底至2021年疫情期間，債務水平有所波動，但整體方向仍以降低為主。2020年三月底的債務為36,487百萬美元，經過多次波動，到2024年9月底，債務降至約32,802百萬美元，顯示公司持續進行債務減少策略。此外，2024年全年債務水平較2020年顯著降低，反映公司在管理財務負擔上採取較為積極的措施。
- 總資產變動趨勢
- 在同期期間內，總資產經歷一定程度的波動，但整體略有增長。2020年三月底的總資產為154,711百萬美元，至2024年三月底，增長至約155,881百萬美元。儘管某些季度略有回落，特別在2022年時，資產淨值接近一段低點，但隨後逐步回升，總體顯示資產規模保持相對穩定甚至略微擴張的趨勢。這反映公司在資產負債管理上保持一定的穩定性。
- 負債與資產比率趨勢
- 債務資產比率（Debt-to-Asset Ratio）在不同時期均維持在0.21至0.24之間，顯示公司總債務佔總資產的比例相對穩定。特別是在2020年3月至2023年12月期間，該比率大致圍繞0.22波動，均未出現明顯大幅升高或降低。此外，2023年9月至12月的微幅下行，反映公司財務結構較為穩健，並未因債務的減少而導致資產比例的異常變動。
- 整體財務穩定性
- 整體而言，該期間公司在債務管理上展現出積極的趨勢，逐步降低負債水平，同時保持資產的穩定，進而達成較為平衡的財務結構。債務比率的穩定也支持公司在財務風險控制方面的策略，反映其較為審慎且穩健的財務政策，為未來的運營提供一定的保障。
財務槓桿比率
Cigna Group、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q4 2024 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 資產總額趨勢分析
- 從資料中觀察，Cigna Group的總資產在2020年至2024年期間呈現一些波動，但大致維持較高水準，且較為穩定。特別是在2022年及2023年的資產總額略有上升的趨勢，顯示公司在此期間資產規模維持或略有增加。2024年出現略微下降的跡象，但整體來說變動幅度不大，反映公司資產規模相對穩定且沒有明顯負面變化。
- 股東權益變化
- 股東權益在整體上大致持平，除了2021年中葉出現的次低點外，整個期間較為穩定。值得注意的是，2024年初及中期之間，股東權益有所下降，尤其是在2024年6月至12月期間，顯示股東權益可能受到某些因素的影響而減少。然而，整體來看，股東權益的變動較為緩和，反映公司在收益積累或資本運作方面較為穩健。
- 財務槓桿比率（Debt to Equity Ratio）趨勢
- 財務槓桿比率在整體上有輕微上升的趨勢，從2020年第一季的3.43逐步升高至2024年同期的平均值約3.74。此趨勢顯示公司在期間逐步增加負債比例，相較於股東權益，財務槓桿呈現上升態勢。然而，該比率仍維持於較為保守的水準，未見劇烈波動或突發升高，說明公司管理負債策略較為穩健與持續。
- 綜合觀察
- 整體來說，Cigna Group的資產規模和股東權益在報告期間內較為穩定，並呈現少量漲跌變動。資產規模自2020年持續保持偏高水準，且在2022年及2023年稍有上升，反映公司在此段時間內的資本積累較為良好。股東權益也較為平穩，雖有些許波動，但未見明顯下滑的趨勢。財務槓桿比率的逐步升高提示公司在資本結構上逐漸借入較多負債，但仍控制在較為安全的範圍內，顯示公司可能正積極管理其資本與負債比，以達到資產配置的優化。綜合來看，該公司在此期間的財務結構表現穩定，資產與權益管理較為謹慎，但也展現出一定的槓桿運用策略，以支援未來的成長與拓展。