償付能力比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Coca-Cola Co.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
償付能力比率（摘要）
Coca-Cola Co.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-04-03), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-26), 10-Q (報告日期： 2025-06-27), 10-Q (報告日期： 2025-03-28), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-27), 10-Q (報告日期： 2024-06-28), 10-Q (報告日期： 2024-03-29), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-29), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-01), 10-Q (報告日期： 2022-04-01).
資本結構與槓桿分析顯示，該企業在分析期間內維持了相對穩定的債務水平，但在不同階段呈現出不同的槓桿調整趨勢。
- 債務與股東權益比率
- 該比率在 2022 年至 2024 年間呈現波動走勢，於 2025 年 3 月 28 日達到 1.87 的峰值。然而，隨後該比率顯著下降，至 2026 年 4 月 3 日降至 1.3，顯示企業在近期採取了降低債務依賴或增加股東權益的策略。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率的走勢與債務權益比率高度相關，最高值出現在 2022 年 9 月 30 日及 2024 年 12 月 31 日，數值均為 4.05。自 2025 年起，該比率由 3.88 持續下降至 3.1，反映出整體財務槓桿程度的降低。
- 債務與總資本及債務資產比率
- 債務與總資本比率長期維持在 0.57 至 0.65 之間，變動幅度較小，顯示資本結構相對穩固。債務資產比率則在 0.41 至 0.48 之間波動，於 2025 年第一季達到最高點後，逐步回落至 0.42。
償債能力分析指出，利息覆蓋率在分析期間內經歷了先升後降再回升的週期性變化。
- 利息覆蓋率趨勢
- 該比率在 2022 年第三季達到 17.35 的高點後，進入較長期的下滑通道，於 2024 年 9 月 27 日降至 8.79 的最低水平。這顯示在該期間內，營業利潤對利息支出的覆蓋程度有所削弱。然而，從 2025 年起，該比率開始逐步回升，至 2026 年 4 月 3 日恢復至 11.08，顯示其償債能力重新 strengthening。
綜合觀察，該企業在 2025 年後展現出明顯的去槓桿化傾向，同時伴隨利息覆蓋率的改善，整體財務風險水平呈下降趨勢。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Coca-Cola Co.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 貸款和應付票據 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 可口可樂公司股東應占權益 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-04-03), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-26), 10-Q (報告日期： 2025-06-27), 10-Q (報告日期： 2025-03-28), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-27), 10-Q (報告日期： 2024-06-28), 10-Q (報告日期： 2024-03-29), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-29), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-01), 10-Q (報告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 可口可樂公司股東應占權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析期間內，資本結構呈現出債務規模先升後降，而股東權益持續穩定增長的趨勢。整體財務槓桿在2025年第一季達到頂峰後，開始顯著下降。
- 總債務趨勢
- 總債務在2022年至2024年期間維持在390億至460億美元之間波動。債務規模在2025年3月28日達到最高點，約為491億美元。隨後，債務水平開始逐步回落，至2026年4月3日下降至439億美元，顯示近期採取了去槓桿化或債務償還措施。
- 股東權益增長
- 股東應占權益展現出長期且穩定的增長模式。從2022年4月的248億美元起，雖然在2022年第三季曾小幅下滑至228億美元，但隨後進入持續上升通道。特別是在2025年起增長加速，至2026年4月3日達到336億美元的最高值，反映出公司內部資本積累的增強。
- 債務與股東權益比率變動
- 該比率在1.41至1.87之間波動。在2022年至2024年底，比率大多維持在1.5至1.8之間。比率在2025年3月28日達到峰值1.87，隨後在一年內迅速下降，至2026年4月3日降至1.30。此變動主因是總債務的減少與股東權益的同步增加共同作用的結果。
綜合觀察，財務結構在2025年第一季後發生轉向。隨著債務水平降低且自有資本增加，財務槓桿顯著降低，整體財務穩健程度在分析期間的末端達到最高水平。
債務與總資本比率
Coca-Cola Co.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 貸款和應付票據 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 可口可樂公司股東應占權益 | |||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-04-03), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-26), 10-Q (報告日期： 2025-06-27), 10-Q (報告日期： 2025-03-28), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-27), 10-Q (報告日期： 2024-06-28), 10-Q (報告日期： 2024-03-29), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-29), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-01), 10-Q (報告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
總債務在觀察期間內呈現波動上升後回落的趨勢。2022 年至 2023 年間，債務規模大致維持在 390 億至 420 億美元之間。進入 2024 年後，債務水平開始逐步攀升，並在 2025 年 6 月達到 494 億美元的峰值。隨後債務規模進入下降通道，至 2026 年 4 月回落至 439 億美元。
總資本則展現出長期的增長模式。儘管在 2022 年第三季曾短暫下降至 624 億美元的低點，但隨後持續穩定增長。總資本從 2022 年初的 665 億美元，逐步上升至 2025 年及 2026 年間 770 億至 780 億美元的高位水平，顯示資本基數在整體期間內有所擴張。
- 債務與總資本比率分析
- 該比率在 2022 年至 2024 年間表現極其穩定，長期波動於 0.60 至 0.65 的窄幅區間內，顯示資本結構在該階段維持恆定。
- 自 2025 年第二季達到 0.65 的峰值後，比率開始明顯下滑，至 2026 年 4 月降至 0.57。此趨勢表明公司在近期採取了去槓桿化措施，或其資本增長速度已顯著超過債務增長速度，從而降低了財務槓桿風險。
債務資產比率
Coca-Cola Co.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 貸款和應付票據 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務的當前到期日 | |||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括當前到期日 | |||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-04-03), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-26), 10-Q (報告日期： 2025-06-27), 10-Q (報告日期： 2025-03-28), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-27), 10-Q (報告日期： 2024-06-28), 10-Q (報告日期： 2024-03-29), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-29), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-01), 10-Q (報告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
財務資產與債務結構在 2022 年至 2026 年間呈現波動增長與調整趨勢。
- 總資產趨勢
- 總資產呈現長期上升趨勢，自 2022 年 4 月的 94,064 百萬美元起步，於 2024 年 9 月達到 106,266 百萬美元的最高點，隨後維持在 104,000 百萬美元以上之水平，顯示資產規模穩步擴張。
- 總債務變動
- 總債務在 2022 年至 2023 年間相對穩定，維持在 39,000 至 42,000 百萬美元之間。自 2024 年起債務規模開始增加，於 2025 年 6 月達到 49,446 百萬美元的峰值，之後進入下降週期，至 2026 年 4 月回落至 43,890 百萬美元。
- 債務資產比率分析
- 債務資產比率在大部分期間維持在 0.41 至 0.45 的區間內。在 2025 年 3 月至 6 月期間，比率上升至 0.47 至 0.48 的高點，顯示該階段債務增長速度超過資產增長，槓桿率有所提升。隨後比率逐步下降，至 2026 年 4 月恢復至 0.42，顯示財務槓桿回歸至先前水平。
財務槓桿比率
Coca-Cola Co.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2026年4月3日 | 2025年12月31日 | 2025年9月26日 | 2025年6月27日 | 2025年3月28日 | 2024年12月31日 | 2024年9月27日 | 2024年6月28日 | 2024年3月29日 | 2023年12月31日 | 2023年9月29日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年7月1日 | 2022年4月1日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||
| 可口可樂公司股東應占權益 | |||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-04-03), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-26), 10-Q (報告日期： 2025-06-27), 10-Q (報告日期： 2025-03-28), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-27), 10-Q (報告日期： 2024-06-28), 10-Q (報告日期： 2024-03-29), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-29), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-01), 10-Q (報告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 可口可樂公司股東應占權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
資產規模在觀察期間呈現緩慢且穩定的增長趨勢。總資產從2022年4月的940.64億美元，逐步上升至2026年4月的1,042.17億美元。儘管在2022年中期曾出現輕微下滑，但自2023年起進入增長階段，並於2024年第三季達到1,062.66億美元的峰值。
- 股東權益變動
- 股東應占權益表現出顯著的增長態勢。數值在2022年9月觸及228.05億美元的低點後持續回升，並在2025年至2026年期間增長幅度明顯加快，最終達到336.33億美元，顯示資本實力的持續強化。
- 財務槓桿比率分析
- 財務槓桿比率在2022年第三季達到最高點4.05，隨後在3.7至4.0之間窄幅波動。自2024年第二季起，該比率呈現明確的下降趨勢，至2026年4月降至3.1。這表明資產擴張的資金來源逐漸由債務轉向權益資本。
綜合分析顯示，該實體在擴大資產規模的同時，有效地優化了資本結構。股東權益的快速增長速度超過了總資產的增長速度，直接導致財務槓桿比率大幅下降，反映出財務風險的降低以及財務結構的穩健度提升。
利息覆蓋率
Coca-Cola Co.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-04-03), 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-26), 10-Q (報告日期： 2025-06-27), 10-Q (報告日期： 2025-03-28), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-27), 10-Q (報告日期： 2024-06-28), 10-Q (報告日期： 2024-03-29), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-29), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-07-01), 10-Q (報告日期： 2022-04-01).
1 Q1 2026 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (利息支出Q1 2026
+ 利息支出Q4 2025
+ 利息支出Q3 2025
+ 利息支出Q2 2025)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
分析期間內，息稅前盈利（EBIT）呈現明顯的季節性波動特徵。每年的第一季度通常達到峰值，而第四季度則處於低谷。長期趨勢顯示獲利能力緩步增長，最高峰值從2023年3月的44.25億美元提升至2026年4月的49.86億美元。
- 息稅前盈利 (EBIT)
- 該指標呈現週期性起伏，年度峰值持續突破，顯示營運獲利能力在波动中增長。2025年第二季度達到52.41億美元的高點，隨後在2025年第四季度回落至33.93億美元，隨後於2026年第一季度再次強勁反彈。
- 利息支出
- 利息支出在2022年至2024年期間顯著上升，由初期約1.82億至1.98億美元的水平，增長至2024年第四季度的4.31億美元。隨後該支出進入平台期，在3.75億至4.45億美元之間波動，反映出資金成本在上升後趨於穩定。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率在2022年處於較高水位，最高曾達17.35。隨著利息支出的快速增加，該比率在2023年至2024年期間呈現下降趨勢，並於2024年9月觸底至8.79。然而，隨著近期EBIT的增長幅度超過利息支出的增長，該比率已逐步回升至11.08，顯示償債能力的恢復趨勢。
綜合來看，儘管面臨利息支出增加的壓力，獲利能力的成長抵消了成本上升的影響，使財務槓桿壓力在近期有所緩解。