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PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

償付能力比率分析 
季度數據

Microsoft Excel

償付能力比率(摘要)

PepsiCo Inc.、償付能力比率(季度數據)

Microsoft Excel
2025年9月6日 2025年6月14日 2025年3月22日 2024年12月28日 2024年9月7日 2024年6月15日 2024年3月23日 2023年12月30日 2023年9月9日 2023年6月17日 2023年3月25日 2022年12月31日 2022年9月3日 2022年6月11日 2022年3月19日 2021年12月25日 2021年9月4日 2021年6月12日 2021年3月20日
負債率
債務與股東權益比率 2.62 2.79 2.64 2.46 2.31 2.31 2.41 2.38 2.38 2.47 2.45 2.28 2.07 2.12 2.20 2.51 2.60 2.76 3.13
債務與總資本比率 0.72 0.74 0.73 0.71 0.70 0.70 0.71 0.70 0.70 0.71 0.71 0.69 0.67 0.68 0.69 0.72 0.72 0.73 0.76
債務資產比率 0.48 0.49 0.48 0.45 0.45 0.45 0.46 0.44 0.45 0.45 0.45 0.42 0.42 0.42 0.43 0.44 0.44 0.46 0.48
財務槓桿比率 5.50 5.72 5.53 5.51 5.17 5.12 5.25 5.43 5.31 5.42 5.46 5.38 4.98 5.02 5.11 5.76 5.88 6.04 6.54

根據報告: 10-Q (報告日期: 2025-09-06), 10-Q (報告日期: 2025-06-14), 10-Q (報告日期: 2025-03-22), 10-K (報告日期: 2024-12-28), 10-Q (報告日期: 2024-09-07), 10-Q (報告日期: 2024-06-15), 10-Q (報告日期: 2024-03-23), 10-K (報告日期: 2023-12-30), 10-Q (報告日期: 2023-09-09), 10-Q (報告日期: 2023-06-17), 10-Q (報告日期: 2023-03-25), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-Q (報告日期: 2022-09-03), 10-Q (報告日期: 2022-06-11), 10-Q (報告日期: 2022-03-19), 10-K (報告日期: 2021-12-25), 10-Q (報告日期: 2021-09-04), 10-Q (報告日期: 2021-06-12), 10-Q (報告日期: 2021-03-20).


從提供的數據中,可以觀察到一系列財務比率的變動趨勢。

債務與股東權益比率
在觀察期內,此比率呈現先下降後上升的趨勢。從2021年3月20日的3.13,逐步下降至2022年3月19日的2.2,之後開始回升,至2025年6月14日達到2.79。雖然有波動,但整體而言,比率在後期呈現上升趨勢,表明債務相對於股東權益的比例有所增加。
債務與總資本比率
此比率的變化相對平穩。在2021年至2022年期間,比率從0.76緩慢下降至0.67。隨後,比率略有回升,並在0.70至0.74之間波動。2025年6月14日的數值為0.74,顯示債務在總資本中所佔比例維持在相對穩定的水平。
債務資產比率
此比率的趨勢與債務與總資本比率類似,也呈現相對平穩的下降趨勢,並在後期略有回升。從2021年3月20日的0.48下降至2022年12月31日的0.42,之後緩慢回升至2025年6月14日的0.49。這表明債務相對於資產的比例在整體上保持穩定,但近期略有增加。
財務槓桿比率
此比率在觀察期內經歷了較大的波動。從2021年3月20日的6.54下降至2022年3月19日的5.11,之後在5.02至5.72之間波動。2025年6月14日的數值為5.72,表明財務槓桿水平在後期有所上升,可能意味著公司更多地依賴債務融資。

總體而言,數據顯示公司在債務管理方面呈現出一定的動態變化。雖然債務與總資本比率和債務資產比率在大部分時間內保持相對穩定,但債務與股東權益比率和財務槓桿比率在後期呈現上升趨勢,值得進一步關注。


負債率


債務與股東權益比率

PepsiCo Inc.、債務與股東權益比率、計算 (季度數據)

Microsoft Excel
2025年9月6日 2025年6月14日 2025年3月22日 2024年12月28日 2024年9月7日 2024年6月15日 2024年3月23日 2023年12月30日 2023年9月9日 2023年6月17日 2023年3月25日 2022年12月31日 2022年9月3日 2022年6月11日 2022年3月19日 2021年12月25日 2021年9月4日 2021年6月12日 2021年3月20日
選定的財務數據 (百萬美元)
短期債務 6,736 12,056 9,099 7,082 6,524 8,289 8,161 6,510 8,937 7,613 4,281 3,414 3,109 6,032 5,459 4,308 4,234 4,264 4,674
長期債務,不包括當前到期債務 44,113 39,328 39,419 37,224 38,490 36,638 37,707 37,595 35,837 36,008 37,486 35,657 36,136 33,247 34,590 36,026 37,023 38,034 38,991
總債務 50,849 51,384 48,518 44,306 45,014 44,927 45,868 44,105 44,774 43,621 41,767 39,071 39,245 39,279 40,049 40,334 41,257 42,298 43,665
 
百事可樂普通股股東權益合計 19,388 18,418 18,389 18,041 19,453 19,446 19,047 18,503 18,806 17,685 17,042 17,149 18,977 18,553 18,202 16,043 15,872 15,299 13,947
償付能力比率
債務與股東權益比率1 2.62 2.79 2.64 2.46 2.31 2.31 2.41 2.38 2.38 2.47 2.45 2.28 2.07 2.12 2.20 2.51 2.60 2.76 3.13
基準
債務與股東權益比率競爭 對手2
Coca-Cola Co. 1.52 1.73 1.87 1.79 1.74 1.69 1.61 1.62 1.53 1.60 1.68 1.62 1.74 1.82 1.68 1.86 1.88 1.89 2.21
Mondelēz International Inc. 0.81 0.80 0.76 0.66 0.71 0.71 0.67 0.69 0.70 0.74 0.79 0.85 0.81 0.70 0.70 0.69 0.72 0.69 0.72
Philip Morris International Inc.

根據報告: 10-Q (報告日期: 2025-09-06), 10-Q (報告日期: 2025-06-14), 10-Q (報告日期: 2025-03-22), 10-K (報告日期: 2024-12-28), 10-Q (報告日期: 2024-09-07), 10-Q (報告日期: 2024-06-15), 10-Q (報告日期: 2024-03-23), 10-K (報告日期: 2023-12-30), 10-Q (報告日期: 2023-09-09), 10-Q (報告日期: 2023-06-17), 10-Q (報告日期: 2023-03-25), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-Q (報告日期: 2022-09-03), 10-Q (報告日期: 2022-06-11), 10-Q (報告日期: 2022-03-19), 10-K (報告日期: 2021-12-25), 10-Q (報告日期: 2021-09-04), 10-Q (報告日期: 2021-06-12), 10-Q (報告日期: 2021-03-20).

1 Q3 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 百事可樂普通股股東權益合計
= 50,849 ÷ 19,388 = 2.62

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


從提供的數據中,可以觀察到一個總體趨勢,即總債務在一段時間內呈現波動上升的趨勢,而股東權益合計則相對穩定,偶爾出現波動。

總債務
在觀察期內,總債務從2021年3月的43665百萬美元開始,經歷了幾次下降,在2021年12月降至40334百萬美元。隨後,總債務在2022年持續下降,至2022年9月的39245百萬美元。然而,從2022年12月開始,總債務呈現顯著上升趨勢,到2025年6月達到51384百萬美元的高點。雖然在2025年9月略有回落,但仍維持在較高的水平。
百事可樂普通股股東權益合計
股東權益合計在2021年3月至2021年9月期間呈現增長趨勢,從13947百萬美元增至15872百萬美元。2021年12月略有下降,但隨後在2022年上半年繼續增長,達到18553百萬美元。2022年下半年出現較大幅度的下降,至2022年12月的17149百萬美元。此後,股東權益合計在2023年和2024年上半年呈現波動上升,並在2024年9月達到18389百萬美元。2025年6月略有增長至19388百萬美元。
債務與股東權益比率
債務與股東權益比率的變化與總債務和股東權益合計的變化密切相關。在2021年,該比率從3.13逐步下降至2.51。2022年,該比率維持在2.07至2.28之間,相對較低。從2022年12月開始,該比率呈現上升趨勢,到2025年6月達到2.79的高點。雖然在2025年9月略有下降至2.62,但仍處於相對較高的水平。這表明債務相對於股東權益的比例正在增加。

總體而言,數據顯示,雖然股東權益合計相對穩定,但總債務的增加導致債務與股東權益比率上升。這可能意味著公司正在更多地依賴債務融資,或者股東權益增長速度慢於債務增長速度。


債務與總資本比率

PepsiCo Inc.、債務與總資本比率、計算 (季度數據)

Microsoft Excel
2025年9月6日 2025年6月14日 2025年3月22日 2024年12月28日 2024年9月7日 2024年6月15日 2024年3月23日 2023年12月30日 2023年9月9日 2023年6月17日 2023年3月25日 2022年12月31日 2022年9月3日 2022年6月11日 2022年3月19日 2021年12月25日 2021年9月4日 2021年6月12日 2021年3月20日
選定的財務數據 (百萬美元)
短期債務 6,736 12,056 9,099 7,082 6,524 8,289 8,161 6,510 8,937 7,613 4,281 3,414 3,109 6,032 5,459 4,308 4,234 4,264 4,674
長期債務,不包括當前到期債務 44,113 39,328 39,419 37,224 38,490 36,638 37,707 37,595 35,837 36,008 37,486 35,657 36,136 33,247 34,590 36,026 37,023 38,034 38,991
總債務 50,849 51,384 48,518 44,306 45,014 44,927 45,868 44,105 44,774 43,621 41,767 39,071 39,245 39,279 40,049 40,334 41,257 42,298 43,665
百事可樂普通股股東權益合計 19,388 18,418 18,389 18,041 19,453 19,446 19,047 18,503 18,806 17,685 17,042 17,149 18,977 18,553 18,202 16,043 15,872 15,299 13,947
總資本 70,237 69,802 66,907 62,347 64,467 64,373 64,915 62,608 63,580 61,306 58,809 56,220 58,222 57,832 58,251 56,377 57,129 57,597 57,612
償付能力比率
債務與總資本比率1 0.72 0.74 0.73 0.71 0.70 0.70 0.71 0.70 0.70 0.71 0.71 0.69 0.67 0.68 0.69 0.72 0.72 0.73 0.76
基準
債務與總資本比率競爭 對手2
Coca-Cola Co. 0.60 0.63 0.65 0.64 0.64 0.63 0.62 0.62 0.60 0.62 0.63 0.62 0.63 0.65 0.63 0.65 0.65 0.65 0.69
Mondelēz International Inc. 0.45 0.44 0.43 0.40 0.42 0.42 0.40 0.41 0.41 0.43 0.44 0.46 0.45 0.41 0.41 0.41 0.42 0.41 0.42
Philip Morris International Inc. 1.28 1.30 1.28 1.35 1.25 1.25 1.26 1.31 1.25 1.25 1.23 1.26 1.51 1.48 1.52 1.57 1.57 1.62 1.65

根據報告: 10-Q (報告日期: 2025-09-06), 10-Q (報告日期: 2025-06-14), 10-Q (報告日期: 2025-03-22), 10-K (報告日期: 2024-12-28), 10-Q (報告日期: 2024-09-07), 10-Q (報告日期: 2024-06-15), 10-Q (報告日期: 2024-03-23), 10-K (報告日期: 2023-12-30), 10-Q (報告日期: 2023-09-09), 10-Q (報告日期: 2023-06-17), 10-Q (報告日期: 2023-03-25), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-Q (報告日期: 2022-09-03), 10-Q (報告日期: 2022-06-11), 10-Q (報告日期: 2022-03-19), 10-K (報告日期: 2021-12-25), 10-Q (報告日期: 2021-09-04), 10-Q (報告日期: 2021-06-12), 10-Q (報告日期: 2021-03-20).

1 Q3 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 50,849 ÷ 70,237 = 0.72

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


從提供的數據來看,總債務在觀察期間呈現波動趨勢。從2021年3月至2022年12月,總債務呈現下降趨勢,從43665百萬美元降至39071百萬美元。然而,從2023年3月開始,總債務逐漸增加,並在2025年6月達到51384百萬美元的高點。

總資本的變化趨勢相對平穩,但同樣存在波動。在2021年3月至2022年12月期間,總資本從57612百萬美元下降至56220百萬美元。隨後,總資本在2023年3月至2025年6月期間呈現上升趨勢,從58809百萬美元增長至69802百萬美元。

債務與總資本比率
債務與總資本比率在觀察期間維持在相對穩定的範圍內。從2021年3月的0.76到2025年6月的0.74,比率的波動幅度較小。在2021年,該比率呈現下降趨勢,從0.76降至0.67。2022年,該比率略有回升至0.69。2023年和2024年,該比率維持在0.70至0.73之間。2025年6月,該比率略微上升至0.74。整體而言,該比率的變化幅度不大,表明公司的財務槓桿水平相對穩定。

總體而言,數據顯示總債務和總資本均呈現波動趨勢,但債務與總資本比率保持相對穩定。總債務在近期呈現上升趨勢,而總資本也隨之增加,這可能反映了公司在擴張或投資方面的活動。


債務資產比率

PepsiCo Inc.、資產負債率、計算 (季度數據)

Microsoft Excel
2025年9月6日 2025年6月14日 2025年3月22日 2024年12月28日 2024年9月7日 2024年6月15日 2024年3月23日 2023年12月30日 2023年9月9日 2023年6月17日 2023年3月25日 2022年12月31日 2022年9月3日 2022年6月11日 2022年3月19日 2021年12月25日 2021年9月4日 2021年6月12日 2021年3月20日
選定的財務數據 (百萬美元)
短期債務 6,736 12,056 9,099 7,082 6,524 8,289 8,161 6,510 8,937 7,613 4,281 3,414 3,109 6,032 5,459 4,308 4,234 4,264 4,674
長期債務,不包括當前到期債務 44,113 39,328 39,419 37,224 38,490 36,638 37,707 37,595 35,837 36,008 37,486 35,657 36,136 33,247 34,590 36,026 37,023 38,034 38,991
總債務 50,849 51,384 48,518 44,306 45,014 44,927 45,868 44,105 44,774 43,621 41,767 39,071 39,245 39,279 40,049 40,334 41,257 42,298 43,665
 
總資產 106,558 105,345 101,737 99,467 100,513 99,533 100,040 100,495 99,953 95,906 93,042 92,187 94,461 93,103 92,962 92,377 93,254 92,385 91,224
償付能力比率
債務資產比率1 0.48 0.49 0.48 0.45 0.45 0.45 0.46 0.44 0.45 0.45 0.45 0.42 0.42 0.42 0.43 0.44 0.44 0.46 0.48
基準
債務資產比率競爭 對手2
Coca-Cola Co. 0.45 0.47 0.48 0.44 0.44 0.43 0.43 0.43 0.41 0.42 0.44 0.42 0.43 0.45 0.44 0.45 0.46 0.47 0.50
Mondelēz International Inc. 0.30 0.29 0.28 0.26 0.27 0.27 0.25 0.27 0.28 0.29 0.31 0.32 0.32 0.29 0.29 0.29 0.30 0.29 0.29
Philip Morris International Inc. 0.75 0.75 0.76 0.74 0.74 0.75 0.77 0.73 0.76 0.77 0.76 0.70 0.67 0.68 0.70 0.67 0.70 0.72 0.74

根據報告: 10-Q (報告日期: 2025-09-06), 10-Q (報告日期: 2025-06-14), 10-Q (報告日期: 2025-03-22), 10-K (報告日期: 2024-12-28), 10-Q (報告日期: 2024-09-07), 10-Q (報告日期: 2024-06-15), 10-Q (報告日期: 2024-03-23), 10-K (報告日期: 2023-12-30), 10-Q (報告日期: 2023-09-09), 10-Q (報告日期: 2023-06-17), 10-Q (報告日期: 2023-03-25), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-Q (報告日期: 2022-09-03), 10-Q (報告日期: 2022-06-11), 10-Q (報告日期: 2022-03-19), 10-K (報告日期: 2021-12-25), 10-Q (報告日期: 2021-09-04), 10-Q (報告日期: 2021-06-12), 10-Q (報告日期: 2021-03-20).

1 Q3 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 50,849 ÷ 106,558 = 0.48

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


從提供的數據中,可以觀察到一系列財務指標的季度變化趨勢。

總債務
在觀察期內,總債務呈現先下降後上升的趨勢。從2021年3月至2021年12月,總債務從43665百萬美元逐步下降至40334百萬美元。2022年,總債務維持在相對穩定的水平,約在39000至40000百萬美元之間。然而,從2023年3月開始,總債務呈現明顯上升趨勢,至2025年6月達到51384百萬美元的高點。
總資產
總資產在觀察期內整體呈現上升趨勢,但過程中存在波動。從2021年3月至2021年9月,總資產從91224百萬美元增長至93254百萬美元。2022年,總資產經歷了一次顯著下降,至92187百萬美元。隨後,總資產在2023年和2024年持續增長,至2024年9月達到99467百萬美元。2025年,總資產繼續增長,至2025年6月達到105345百萬美元。
債務資產比率
債務資產比率在觀察期內相對穩定,但呈現輕微的上升趨勢。從2021年3月至2022年12月,該比率在0.42至0.48之間波動。2023年,該比率略有上升,並在2024年維持在0.45左右。至2025年6月,債務資產比率上升至0.49,顯示債務相對於資產的比例略有增加。

總體而言,數據顯示在觀察期內,資產規模的增長速度略快於債務的增長速度,但近年來債務增長速度加快,導致債務資產比率呈現上升趨勢。需要注意的是,這些僅是基於提供數據的觀察,更全面的分析需要考慮更多財務指標和外部因素。


財務槓桿比率

PepsiCo Inc.、財務槓桿率、計算 (季度數據)

Microsoft Excel
2025年9月6日 2025年6月14日 2025年3月22日 2024年12月28日 2024年9月7日 2024年6月15日 2024年3月23日 2023年12月30日 2023年9月9日 2023年6月17日 2023年3月25日 2022年12月31日 2022年9月3日 2022年6月11日 2022年3月19日 2021年12月25日 2021年9月4日 2021年6月12日 2021年3月20日
選定的財務數據 (百萬美元)
總資產 106,558 105,345 101,737 99,467 100,513 99,533 100,040 100,495 99,953 95,906 93,042 92,187 94,461 93,103 92,962 92,377 93,254 92,385 91,224
百事可樂普通股股東權益合計 19,388 18,418 18,389 18,041 19,453 19,446 19,047 18,503 18,806 17,685 17,042 17,149 18,977 18,553 18,202 16,043 15,872 15,299 13,947
償付能力比率
財務槓桿比率1 5.50 5.72 5.53 5.51 5.17 5.12 5.25 5.43 5.31 5.42 5.46 5.38 4.98 5.02 5.11 5.76 5.88 6.04 6.54
基準
財務槓桿比率競爭 對手2
Coca-Cola Co. 3.39 3.65 3.88 4.05 4.01 3.91 3.76 3.77 3.71 3.78 3.86 3.85 4.05 4.05 3.79 4.10 4.09 4.05 4.42
Mondelēz International Inc. 2.73 2.71 2.67 2.54 2.59 2.64 2.73 2.52 2.48 2.51 2.58 2.65 2.55 2.40 2.41 2.37 2.43 2.41 2.45
Philip Morris International Inc.

根據報告: 10-Q (報告日期: 2025-09-06), 10-Q (報告日期: 2025-06-14), 10-Q (報告日期: 2025-03-22), 10-K (報告日期: 2024-12-28), 10-Q (報告日期: 2024-09-07), 10-Q (報告日期: 2024-06-15), 10-Q (報告日期: 2024-03-23), 10-K (報告日期: 2023-12-30), 10-Q (報告日期: 2023-09-09), 10-Q (報告日期: 2023-06-17), 10-Q (報告日期: 2023-03-25), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-Q (報告日期: 2022-09-03), 10-Q (報告日期: 2022-06-11), 10-Q (報告日期: 2022-03-19), 10-K (報告日期: 2021-12-25), 10-Q (報告日期: 2021-09-04), 10-Q (報告日期: 2021-06-12), 10-Q (報告日期: 2021-03-20).

1 Q3 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 百事可樂普通股股東權益合計
= 106,558 ÷ 19,388 = 5.50

2 按兩下 competitor name (競爭對手名稱) 以查看計算。


從提供的數據中,可以觀察到總資產在整個期間呈現波動上升的趨勢。從2021年3月至2025年6月,總資產從91224百萬美元增長至106558百萬美元。儘管期間存在季度波動,但整體而言,資產規模呈現擴大趨勢。

總資產
在2021年,總資產經歷了先增後減的變化,從第一季度到第三季度增長,第四季度略有下降。2022年,總資產繼續波動,但年末有所回落。2023年則呈現明顯的增長趨勢,並在第四季度達到峰值。2024年,總資產在各季度間波動較小,但年末略有下降。2025年上半年,總資產持續增長。

股東權益合計也呈現增長趨勢,但增長幅度相對較小。從2021年3月至2025年6月,股東權益合計從13947百萬美元增長至19388百萬美元。

百事可樂普通股股東權益合計
股東權益合計在2021年各季度均呈現增長。2022年,股東權益合計在第一季度增長,但在年末大幅下降。2023年,股東權益合計再次呈現增長趨勢,並在第三季度達到峰值。2024年,股東權益合計在各季度間波動較小,年末略有下降。2025年上半年,股東權益合計持續增長。

財務槓桿比率在整個期間相對穩定,但呈現輕微上升趨勢。從2021年3月至2025年6月,財務槓桿比率從6.54上升至5.72。

財務槓桿比率
在2021年,財務槓桿比率呈現下降趨勢。2022年,比率有所回升,但仍低於2021年初的水平。2023年,比率保持相對穩定。2024年,比率略有上升,並在年末達到較高水平。2025年上半年,比率繼續上升。

總體而言,數據顯示資產和股東權益合計均呈現增長趨勢,而財務槓桿比率則相對穩定,但有輕微上升的傾向。這可能表明公司在擴大資產規模的同時,也適度增加了財務槓桿。