償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
DuPont de Nemours Inc.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以股東權益總額。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 債務與股東權益比率惡化，但隨後在2018年至2019年略有改善。 |
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）惡化。 |
| 債務與總資本比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總債務加上股東權益。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 債務與總資本比率惡化，但隨後在2018年至2019年略有改善。 |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率的計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的債務與總資本比率（包括經營租賃負債）惡化。 |
| 資產負債率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總資產。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的資產負債率惡化。 |
| 資產負債率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的資產負債率（包括經營租賃負債）惡化。 |
| 財務槓桿率 | 償付能力比率，計算方式為總資產除以股東權益總額。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的財務槓桿率有所上升，但隨後在2018年至2019年大幅下降。 |
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的利息覆蓋率有所改善，但隨後在2018年至2019年顯著惡化。 |
| 固定費用覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為：固定費用和稅費前的收益除以固定費用。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的固定收費覆蓋率有所改善，但隨後在2018年至2019年顯著惡化。 |
債務與股東權益比率
DuPont de Nemours Inc.、債務與股東權益比率計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 短期借款和融資租賃義務 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 長期債務，不包括一年內的債務 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 總債務 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股東權益合計 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.43 | 0.43 | 0.34 | 0.82 | 0.68 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 杜邦股東權益合計
= 17,447 ÷ 40,987 = 0.43
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以股東權益總額。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 債務與股東權益比率惡化，但隨後在2018年至2019年略有改善。 |
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）
DuPont de Nemours Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 短期借款和融資租賃義務 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 長期債務，不包括一年內的債務 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 總債務 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 流動租賃負債（計入應計負債和其他流動負債） | 138) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流動經營租賃負債（包含在其他非流動債務中） | 416) | —) | —) | —) | —) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 18,001) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股東權益合計 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 0.44 | 0.43 | 0.34 | 0.82 | 0.68 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 杜邦股東權益合計
= 18,001 ÷ 40,987 = 0.44
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）惡化。 |
債務與總資本比率
DuPont de Nemours Inc.、債務與總資本比率計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 短期借款和融資租賃義務 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 長期債務，不包括一年內的債務 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 總債務 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股東權益合計 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 總資本 | 58,434) | 135,035) | 134,401) | 47,350) | 42,584) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.30 | 0.30 | 0.25 | 0.45 | 0.40 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 17,447 ÷ 58,434 = 0.30
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與總資本比率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總債務加上股東權益。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 債務與總資本比率惡化，但隨後在2018年至2019年略有改善。 |
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
DuPont de Nemours Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 短期借款和融資租賃義務 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 長期債務，不包括一年內的債務 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 總債務 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 流動租賃負債（計入應計負債和其他流動負債） | 138) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流動經營租賃負債（包含在其他非流動債務中） | 416) | —) | —) | —) | —) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 18,001) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股東權益合計 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 58,988) | 135,035) | 134,401) | 47,350) | 42,584) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.31 | 0.30 | 0.25 | 0.45 | 0.40 | |
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 18,001 ÷ 58,988 = 0.31
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率的計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的債務與總資本比率（包括經營租賃負債）惡化。 |
資產負債率
DuPont de Nemours Inc.、資產負債率計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 短期借款和融資租賃義務 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 長期債務，不包括一年內的債務 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 總債務 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 總資產 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 資產負債率1 | 0.25 | 0.22 | 0.18 | 0.27 | 0.25 | |
| 基準 | ||||||
| 資產負債率競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
資產負債率 = 總債務 ÷ 總資產
= 17,447 ÷ 69,396 = 0.25
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 資產負債率 | 償付能力比率，計算方式為總債務除以總資產。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的資產負債率惡化。 |
資產負債率（包括經營租賃負債）
DuPont de Nemours Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 短期借款和融資租賃義務 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 長期債務，不包括一年內的債務 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 總債務 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 流動租賃負債（計入應計負債和其他流動負債） | 138) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流動經營租賃負債（包含在其他非流動債務中） | 416) | —) | —) | —) | —) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 18,001) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 總資產 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 資產負債率（包括經營租賃負債）1 | 0.26 | 0.22 | 0.18 | 0.27 | 0.25 | |
| 基準 | ||||||
| 資產負債率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
資產負債率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 18,001 ÷ 69,396 = 0.26
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 資產負債率（包括經營租賃負債） | 償付能力比率，計算方式為總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的資產負債率（包括經營租賃負債）惡化。 |
財務槓桿率
DuPont de Nemours Inc.、財務槓桿率計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 總資產 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 杜邦股東權益合計 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿率1 | 1.69 | 1.99 | 1.92 | 3.06 | 2.68 | |
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿率競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
財務槓桿率 = 總資產 ÷ 杜邦股東權益合計
= 69,396 ÷ 40,987 = 1.69
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 財務槓桿率 | 償付能力比率，計算方式為總資產除以股東權益總額。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的財務槓桿率有所上升，但隨後在2018年至2019年大幅下降。 |
利息覆蓋率
DuPont de Nemours Inc.、利息覆蓋率計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 歸屬於杜邦的凈利潤 | 498) | 3,844) | 1,460) | 4,318) | 7,685) | |
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 102) | 155) | 132) | 86) | 98) | |
| 少： 來自已終止經營業務的收益（虧損），扣除稅項 | 1,214) | (5) | (77) | —) | —) | |
| 更多： 所得稅費用 | 140) | 1,489) | (476) | 9) | 2,147) | |
| 更多： 利息支出 | 668) | 1,504) | 1,082) | 858) | 946) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 194) | 6,997) | 2,275) | 5,271) | 10,876) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | 0.29 | 4.65 | 2.10 | 6.14 | 11.50 | |
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 194 ÷ 668 = 0.29
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為息稅前利潤除以利息支付。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的利息覆蓋率有所改善，但隨後在2018年至2019年顯著惡化。 |
固定費用覆蓋率
DuPont de Nemours Inc.、固定費用覆蓋率計算，與基準測試的比較
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 美國法定聯邦所得稅稅率 | 21.00% | 21.00% | 35.00% | 35.00% | 35.00% | |
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 歸屬於杜邦的凈利潤 | 498) | 3,844) | 1,460) | 4,318) | 7,685) | |
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 102) | 155) | 132) | 86) | 98) | |
| 少： 來自已終止經營業務的收益（虧損），扣除稅項 | 1,214) | (5) | (77) | —) | —) | |
| 更多： 所得稅費用 | 140) | 1,489) | (476) | 9) | 2,147) | |
| 更多： 利息支出 | 668) | 1,504) | 1,082) | 858) | 946) | |
| 息稅前利潤 (EBIT) | 194) | 6,997) | 2,275) | 5,271) | 10,876) | |
| 更多： 經營租賃成本 | 182) | 1,042) | 862) | 661) | 600) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 376) | 8,039) | 3,137) | 5,932) | 11,476) | |
| 利息支出 | 668) | 1,504) | 1,082) | 858) | 946) | |
| 經營租賃成本 | 182) | 1,042) | 862) | 661) | 600) | |
| 優先股股利 | —) | —) | —) | 340) | 340) | |
| 優先股股利、稅費調整1 | —) | —) | —) | 183) | 183) | |
| 優先股股利，稅後調整 | —) | —) | —) | 523) | 523) | |
| 固定費用 | 850) | 2,546) | 1,944) | 2,042) | 2,069) | |
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率2 | 0.44 | 3.16 | 1.61 | 2.90 | 5.55 | |
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手3 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
1 2019 計算
優先股股利、稅費調整 = (優先股股利 × 美國法定聯邦所得稅稅率) ÷ (1 − 美國法定聯邦所得稅稅率)
= (0 × 21.00%) ÷ (1 − 21.00%) = 0
2 2019 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 376 ÷ 850 = 0.44
3 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 償付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 固定費用覆蓋率 | 償付能力比率的計算方式為：固定費用和稅費前的收益除以固定費用。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的固定收費覆蓋率有所改善，但隨後在2018年至2019年顯著惡化。 |