償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
Mosaic Co.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
自2017年第一季度至2022年第六季度，Mosaic Co.的財務比率呈現出多層次的變動趨勢，反映出公司在資本結構與負債管理方面的調整與變化。
- 債務與股東權益比率
- 該比率在2017年初為約0.42，隨後在2017年第四季度出現升高，至0.58，顯示公司在此期間增加了相對於股東權益的負債比例。進入2018年至2019年期間，此比率較為穩定，維持在0.49至0.58範圍內。然而，到了2020年，該比率開始下降，至2022年6月降至0.4，表明公司逐步降低了負債佔比，改善了其財務槓桿水平。
- 債務與總資本比率
- 此比率在2017年均維持於0.3左右，但在2018年底升高至0.37，之後逐步回落至約0.29至0.31範圍，特別是在2022年，該比率已降低至0.29以下，顯示公司資本結構管理得較為保守，負債占比逐步降低。
- 債務資產比率
- 該比率在2017年穩定於0.24，但至2018年末升至0.28，其後一直保持在約0.25至0.29區間，並在2022年降至0.2。這代表公司在資產負債結構方面，負債佔比逐步降低，資產負債風險有所緩解。
- 財務槓桿比率
- 此比率於2017年左右約1.75至1.79，之後逐步攀升至約2.2至2.26之間。特別是在2019年及之後，槓桿比率維持較高水準，達到約2.0至2.2範圍，意味著公司在此期間的財務杠杆較高，財務風險有所增加。但在2022年，該比率略微回落至約2.0，反映出公司逐步調整槓桿水準，以追求更為穩健的財務結構。
綜合上述觀察，Mosaic Co.在過去五年內經歷了由較高負債比例趨勢逐步向較低負債比率轉折的過程，顯示其在資本結構管理方面逐漸轉向更為保守與穩健的策略。財務槓桿的適度調整，有助於降低金融風險，但仍保持一定的槓桿水平，以支持業務擴張與營運資金的需要。這些變化反映公司在追求財務安全的同時，仍致力於維持一定的資本運作彈性。
負債率
債務與股東權益比率
Mosaic Co.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 17,000) | 480,500) | 302,800) | 100) | 100) | 15,100) | 100) | 215,500) | 610,000) | 1,008,200) | 41,600) | 88,000) | 94,400) | 167,500) | 11,500) | 25,700) | 20,200) | 71,800) | 6,100) | 58,600) | 65,300) | 124,100) | |||||||
| 長期債務的當前到期日 | 607,700) | 599,700) | 596,600) | 47,000) | 494,900) | 498,700) | 504,200) | 58,300) | 59,200) | 46,700) | 47,200) | 42,900) | 42,900) | 40,800) | 26,000) | 61,200) | 261,200) | 250,800) | 343,500) | 134,200) | 42,500) | 40,900) | |||||||
| 結構化應付賬款安排 | 777,700) | 850,100) | 743,700) | 734,300) | 830,700) | 797,500) | 640,000) | 626,500) | 410,300) | 502,000) | 740,600) | 692,000) | 429,100) | 466,900) | 572,800) | 504,100) | 384,500) | 426,700) | 386,200) | 370,400) | 223,700) | 202,300) | |||||||
| 長期債務，減去當前到期債務 | 3,351,900) | 3,377,600) | 3,382,200) | 3,947,700) | 3,967,900) | 3,970,800) | 4,073,800) | 4,519,500) | 4,527,900) | 4,525,200) | 4,525,500) | 4,533,200) | 4,542,200) | 4,533,000) | 4,491,500) | 4,523,100) | 4,736,500) | 4,823,100) | 4,878,100) | 3,722,300) | 3,799,700) | 3,786,600) | |||||||
| 總債務 | 4,754,300) | 5,307,900) | 5,025,300) | 4,729,100) | 5,293,600) | 5,282,100) | 5,218,100) | 5,419,800) | 5,607,400) | 6,082,100) | 5,354,900) | 5,356,100) | 5,108,600) | 5,208,200) | 5,101,800) | 5,114,100) | 5,402,400) | 5,572,400) | 5,613,900) | 4,285,500) | 4,131,200) | 4,153,900) | |||||||
| Mosaic 股東權益總額 | 11,751,300) | 11,638,400) | 10,604,100) | 10,420,400) | 10,338,000) | 9,624,200) | 9,581,400) | 8,532,800) | 8,493,000) | 8,386,200) | 9,185,500) | 10,100,400) | 10,473,000) | 10,601,200) | 10,397,300) | 10,441,600) | 10,196,400) | 10,455,000) | 9,617,500) | 10,114,200) | 9,756,100) | 9,621,800) | |||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | 0.40 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.51 | 0.55 | 0.54 | 0.64 | 0.66 | 0.73 | 0.58 | 0.53 | 0.49 | 0.49 | 0.49 | 0.49 | 0.53 | 0.53 | 0.58 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | |||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.40 | 0.38 | 0.32 | 0.38 | 0.34 | 0.34 | 0.34 | 0.39 | 0.38 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 4.77 | 4.74 | 3.95 | 3.34 | 3.19 | 2.96 | 2.30 | 1.97 | 2.29 | 2.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ Mosaic 股東權益總額
= 4,754,300 ÷ 11,751,300 = 0.40
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務趨勢分析
- 整體來看，Mosaic Co. 的總債務在2017年初至2018年期間相對穩定，約在4.15至5.61億美元之間，之後在2018年晚些時候逐步攀升，並在2020年達到高峰約6.09億美元。從2020年起，總債務呈現出一定程度的波動，但整體而言，仍維持在5.2億至5.3億美元範圍內，顯示公司在近期內保持較高水平的負債。
- 股東權益總額趨勢分析
- 股東權益自2017年初的約9.62億美元，經歷一段期間的波動，至2018年後有所攀升，2021年達到約10.62億美元的高點。此後，股東權益持續呈上升趨勢，至2022年8月止，已超越11.75億美元。這表明公司的資本基礎在整體上持續擴大，反映出多年來的盈利積累或資本投入，提供較為穩健的財務基礎。
- 負債與股東權益比率分析
-
比率自2017年以來表現出一定的波動。2017年初的0.43在逐步升高後，至2018年達到0.58，顯示公司負債較為相對較高。在2019年及2020年間，比率逐步下降，降低至約0.45至0.55範圍，顯示負債比重有逐步降低傾向，反映公司可能在此期間進行資本結構調整或減少負債比例。整體而言，該比率在2022年達到0.4，表明公司在財務結構中較為偏向股東權益，負債比重較低，風險較為分散。
綜合結論，Mosaic Co. 的財務結構在不同時期展現出負債與資本之間的調整趨勢，從高負債比率到較為穩健的資本結構，顯示公司在資金運用和風險管理上持續調整其策略，以維持財務穩定性並支持長遠成長。
債務與總資本比率
Mosaic Co.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 17,000) | 480,500) | 302,800) | 100) | 100) | 15,100) | 100) | 215,500) | 610,000) | 1,008,200) | 41,600) | 88,000) | 94,400) | 167,500) | 11,500) | 25,700) | 20,200) | 71,800) | 6,100) | 58,600) | 65,300) | 124,100) | |||||||
| 長期債務的當前到期日 | 607,700) | 599,700) | 596,600) | 47,000) | 494,900) | 498,700) | 504,200) | 58,300) | 59,200) | 46,700) | 47,200) | 42,900) | 42,900) | 40,800) | 26,000) | 61,200) | 261,200) | 250,800) | 343,500) | 134,200) | 42,500) | 40,900) | |||||||
| 結構化應付賬款安排 | 777,700) | 850,100) | 743,700) | 734,300) | 830,700) | 797,500) | 640,000) | 626,500) | 410,300) | 502,000) | 740,600) | 692,000) | 429,100) | 466,900) | 572,800) | 504,100) | 384,500) | 426,700) | 386,200) | 370,400) | 223,700) | 202,300) | |||||||
| 長期債務，減去當前到期債務 | 3,351,900) | 3,377,600) | 3,382,200) | 3,947,700) | 3,967,900) | 3,970,800) | 4,073,800) | 4,519,500) | 4,527,900) | 4,525,200) | 4,525,500) | 4,533,200) | 4,542,200) | 4,533,000) | 4,491,500) | 4,523,100) | 4,736,500) | 4,823,100) | 4,878,100) | 3,722,300) | 3,799,700) | 3,786,600) | |||||||
| 總債務 | 4,754,300) | 5,307,900) | 5,025,300) | 4,729,100) | 5,293,600) | 5,282,100) | 5,218,100) | 5,419,800) | 5,607,400) | 6,082,100) | 5,354,900) | 5,356,100) | 5,108,600) | 5,208,200) | 5,101,800) | 5,114,100) | 5,402,400) | 5,572,400) | 5,613,900) | 4,285,500) | 4,131,200) | 4,153,900) | |||||||
| Mosaic 股東權益總額 | 11,751,300) | 11,638,400) | 10,604,100) | 10,420,400) | 10,338,000) | 9,624,200) | 9,581,400) | 8,532,800) | 8,493,000) | 8,386,200) | 9,185,500) | 10,100,400) | 10,473,000) | 10,601,200) | 10,397,300) | 10,441,600) | 10,196,400) | 10,455,000) | 9,617,500) | 10,114,200) | 9,756,100) | 9,621,800) | |||||||
| 總資本 | 16,505,600) | 16,946,300) | 15,629,400) | 15,149,500) | 15,631,600) | 14,906,300) | 14,799,500) | 13,952,600) | 14,100,400) | 14,468,300) | 14,540,400) | 15,456,500) | 15,581,600) | 15,809,400) | 15,499,100) | 15,555,700) | 15,598,800) | 16,027,400) | 15,231,400) | 14,399,700) | 13,887,300) | 13,775,700) | |||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | 0.29 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | 0.34 | 0.35 | 0.35 | 0.39 | 0.40 | 0.42 | 0.37 | 0.35 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.30 | 0.30 | 0.30 | |||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.29 | 0.28 | 0.24 | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.28 | 0.28 | 0.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.83 | 0.83 | 0.80 | 0.77 | 0.76 | 0.75 | 0.70 | 0.66 | 0.70 | 0.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 4,754,300 ÷ 16,505,600 = 0.29
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務變化趨勢
- 從2017年第一季至2018年第四季，總債務呈現上升趨勢，於2018年第三季達到高點，隨後逐步回落。2020年出現較大幅度的波動，尤其在2020年第四季出現較高的總債務水準，然後持續較為穩定，直到2022年，債務總額略有下降，顯示公司可能在此期間進行了債務管理或償還計劃。
- 總資本變化趨勢
- 在期間內，總資本展現出逐步成長的趨勢，尤其自2017年起逐年增加，反映公司在資本積累與股東權益方面有所擴大。然而，2020年期間資本略有波動，但總體維持高水準，至2022年持續增長，顯示公司在資金擴張方面持續投入，並可能在資產價值增長中獲益。
- 債務與總資本比率變化趨勢
- 此比率在2017年約為0.3，之後略有起伏，至2020年達到最高點0.42，表示該時期公司負債比重較高，可能因為擴張或資金需求增加。其後比率逐漸下降至2022年接近0.29，顯示公司在降低財務槓桿，增加資本結構的穩定性或進行情境調整，以降低負債風險。
- 總體趨勢分析
- 整體來看，Mosaic Co. 在提供的時期內，資本規模逐步擴大，表示公司在資產積累及股東價值提升方面有所成就。儘管在某些期間債務水準升高，導致比率上升，但公司似乎有意識地控制負債比例，透過資本增長來平衡財務風險。這反映其在經營策略上的調整，重視長期資本穩定與財務健康，尤其在2020年後，負債比例明顯下降，可能與公司調整資金結構、降低槓桿比例策略相關。
債務資產比率
Mosaic Co.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期債務 | 17,000) | 480,500) | 302,800) | 100) | 100) | 15,100) | 100) | 215,500) | 610,000) | 1,008,200) | 41,600) | 88,000) | 94,400) | 167,500) | 11,500) | 25,700) | 20,200) | 71,800) | 6,100) | 58,600) | 65,300) | 124,100) | |||||||
| 長期債務的當前到期日 | 607,700) | 599,700) | 596,600) | 47,000) | 494,900) | 498,700) | 504,200) | 58,300) | 59,200) | 46,700) | 47,200) | 42,900) | 42,900) | 40,800) | 26,000) | 61,200) | 261,200) | 250,800) | 343,500) | 134,200) | 42,500) | 40,900) | |||||||
| 結構化應付賬款安排 | 777,700) | 850,100) | 743,700) | 734,300) | 830,700) | 797,500) | 640,000) | 626,500) | 410,300) | 502,000) | 740,600) | 692,000) | 429,100) | 466,900) | 572,800) | 504,100) | 384,500) | 426,700) | 386,200) | 370,400) | 223,700) | 202,300) | |||||||
| 長期債務，減去當前到期債務 | 3,351,900) | 3,377,600) | 3,382,200) | 3,947,700) | 3,967,900) | 3,970,800) | 4,073,800) | 4,519,500) | 4,527,900) | 4,525,200) | 4,525,500) | 4,533,200) | 4,542,200) | 4,533,000) | 4,491,500) | 4,523,100) | 4,736,500) | 4,823,100) | 4,878,100) | 3,722,300) | 3,799,700) | 3,786,600) | |||||||
| 總債務 | 4,754,300) | 5,307,900) | 5,025,300) | 4,729,100) | 5,293,600) | 5,282,100) | 5,218,100) | 5,419,800) | 5,607,400) | 6,082,100) | 5,354,900) | 5,356,100) | 5,108,600) | 5,208,200) | 5,101,800) | 5,114,100) | 5,402,400) | 5,572,400) | 5,613,900) | 4,285,500) | 4,131,200) | 4,153,900) | |||||||
| 總資產 | 23,985,600) | 23,423,100) | 22,036,400) | 21,081,500) | 21,473,500) | 19,902,100) | 19,789,800) | 18,851,600) | 19,020,600) | 18,975,500) | 19,298,500) | 20,440,100) | 20,643,900) | 20,445,300) | 20,119,200) | 20,414,700) | 20,398,000) | 20,452,300) | 18,633,400) | 17,803,100) | 17,444,400) | 17,096,400) | |||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | 0.20 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | 0.25 | 0.27 | 0.26 | 0.29 | 0.29 | 0.32 | 0.28 | 0.26 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.27 | 0.30 | 0.24 | 0.24 | 0.24 | |||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.21 | 0.20 | 0.17 | 0.20 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.20 | 0.20 | 0.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.48 | 0.49 | 0.47 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.41 | 0.40 | 0.43 | 0.47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 4,754,300 ÷ 23,985,600 = 0.20
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Mosaic Co.的總資產在2017年3月至2022年6月期間，經歷了一系列的變化。期間內，總資產呈現出逐步增加的趨勢，尤其在2018年至2021年間較為顯著，由約1.59億美元升至超過2.39億美元。這顯示公司在此期間可能進行了資產的擴張或投資，促使其整體規模擴大。
另一方面，總債務在同一期間亦有明顯的增加，尤其是在2017年第三季度之後，債務規模持續擴大，並在2020年前後達到較高點，最高約6.1億美元。這反映出公司為了支撐資產擴張或進行資金運作，可能增加了借款或其他負債資源。值得注意的是，進入2022年後，債務略有回落，顯示公司可能有償債或調整 debt組合的動作。
債務資產比率則是在2017年至2022年期間的重點分析指標，它提供了公司負債相對於資產的比例。趨勢顯示，該比率在早期維持約0.24，並於2018年開始逐步攀升，在2020年達到約0.32的高點，然後逐年回落至2022年約0.2。此變化可能反映公司在高峰期間增加了負債比例，隨後公司可能調整資本結構，降低負債比，展現出一定的財務穩健性。
綜合分析，Mosaic Co.在此區間內的資產規模穩步擴大，伴隨著負債的增加，債務資產比率亦隨之波動但最終呈現降低的趨勢。此表示公司在過去幾年內，資產擴張的同時，亦在努力調整財務杠桿，以維持較為健康的資本結構，進而達成財務穩健與長遠經營的平衡。未來持續觀察債務與資產的變化，將有助於評估其財務風險與持續增長能力。
財務槓桿比率
Mosaic Co.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | 23,985,600) | 23,423,100) | 22,036,400) | 21,081,500) | 21,473,500) | 19,902,100) | 19,789,800) | 18,851,600) | 19,020,600) | 18,975,500) | 19,298,500) | 20,440,100) | 20,643,900) | 20,445,300) | 20,119,200) | 20,414,700) | 20,398,000) | 20,452,300) | 18,633,400) | 17,803,100) | 17,444,400) | 17,096,400) | |||||||
| Mosaic 股東權益總額 | 11,751,300) | 11,638,400) | 10,604,100) | 10,420,400) | 10,338,000) | 9,624,200) | 9,581,400) | 8,532,800) | 8,493,000) | 8,386,200) | 9,185,500) | 10,100,400) | 10,473,000) | 10,601,200) | 10,397,300) | 10,441,600) | 10,196,400) | 10,455,000) | 9,617,500) | 10,114,200) | 9,756,100) | 9,621,800) | |||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | 2.04 | 2.01 | 2.08 | 2.02 | 2.08 | 2.07 | 2.07 | 2.21 | 2.24 | 2.26 | 2.10 | 2.02 | 1.97 | 1.93 | 1.94 | 1.96 | 2.00 | 1.96 | 1.94 | 1.76 | 1.79 | 1.78 | |||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 1.96 | 1.93 | 1.85 | 1.90 | 1.84 | 1.84 | 1.86 | 1.89 | 1.89 | 1.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 9.91 | 9.73 | 8.48 | 7.71 | 7.22 | 6.64 | 5.65 | 4.95 | 5.30 | 6.25 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q2 2022 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ Mosaic 股東權益總額
= 23,985,600 ÷ 11,751,300 = 2.04
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
分析資料顯示，經過多個季度的波動，Mosaic Co.的總資產呈現一定的上升趨勢，自2017年第一季度的約17,096,400千美元逐步增加至2022年第二季度的約23,985,600千美元。此期間內，總資產的持續成長反映出公司規模逐步擴大，儘管中間某些季度英文波動較大，但長期趨勢仍向好。
公司股東權益總額則展現了較為明顯的成長，從2017年第一季度的約9,621,800千美元，逐步攀升至2022年第二季度的約11,751,300千美元。期間內，股東權益多季度呈現較為穩定且逐步增加的趨勢，尤其在2021年初至今，明顯反映出公司權益的擴增與增值，顯示公司在利潤留存或新增資本措施方面具有較佳表現。
就財務槓桿比率而言，數值範圍維持在1.76至2.26之間，整體呈現逐步上升的趨勢。特別是自2017年初期，大約在1.78至1.94之間，逐步提升至2022年中期的約2.04。這代表公司在期間內逐漸增加負債比例或提高財務杠杆，可能反映公司為支持業務擴張而進行的融資活動或資本結構的調整。儘管如此，仍維持在較為合理的範圍內，未有明顯過度槓桿的跡象。
綜合來看，Mosaic Co.在期間內展現了穩步的資產成長和權益擴大，以及略為增加的財務杠桿，暗示公司在擴張策略方面持續推進，但仍保持相對穩健的財務結構。資產規模的擴大與股東權益的同步增長，顯示公司營運亦有正面表現，整體財務狀況趨於穩定且具有增長潛力。