長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
PepsiCo Inc.、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
根據提供的財務比率數據，對於PepsiCo Inc.在2020年至2024年的期間中，其部分主要財務比率展現出以下趨勢與特徵：
- 固定資產淨周轉率
- 此比率在2020年至2022年間有所上升，從3.29提升至3.56，反映公司在固定資產管理方面的資產利用效能有所提高。然而，自2022年後，該比率逐步下降至2024年的3.28，顯示固定資產的運用效率有所減緩或資產結構調整導致的變動。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 類似於前述比率，該指標在2020年至2022年間的表現亦呈上升趨勢，從3.05增至3.24，但之後逐步下降至2024年的2.93，表明在將租賃資產或使用權資產納入計算後，其資產使用效率略有改善後出現一定的下降壓力，可能反映經營策略或資產配置的變動。
- 總資產周轉率
- 此比率從2020年的0.76顯著提升至2022年的0.94，表明公司在此期間內整體資產的運用效率增強，資產的營運效率提升。然而，自2022年後略微下降至2023年的0.91，並在2024年微幅上升至0.92，顯示公司在營運資產效率方面相對穩定，維持在較高水平。
- 股東權益周轉率
- 此比率在2020年至2021年間逐漸下降，從5.23降至4.95，但隨後在2022年至2024年間逐步回升，2023年為4.94，2024年達到5.09，回到類似於2020年的水平。這表明公司股東權益的運用效率在經過短暫的下滑後，逐步恢復並略有提升，預示股東資金的利用逐漸改善或營運效率的提升。
綜合上述分析，PepsiCo inc.在2020至2022年間經歷了資產運用效率的提升，尤其是在營運資產和總資產的利用方面。然而，自2022年起，部分比率略現下降趨勢，可能受到經濟環境變動或公司戰略調整的影響。整體而言，公司在維持較高資產運用效率的同時，也展現出在資產管理方面逐步調整的跡象，未來的持續表現將受到宏觀經濟狀況與公司營運策略的共同影響。
固定資產凈周轉率
PepsiCo Inc.、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 28,008) | 27,039) | 24,291) | 22,407) | 21,369) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 3.28 | 3.38 | 3.56 | 3.55 | 3.29 | |
| 基準 | ||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 4.57 | 4.95 | 4.37 | 3.90 | 3.06 | |
| Mondelēz International Inc. | 3.84 | 3.72 | 3.49 | 3.32 | 2.94 | |
| Philip Morris International Inc. | 5.18 | 4.68 | 4.73 | 5.09 | 4.51 | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | ||||||
| 食品、飲料和煙草 | 3.87 | 3.90 | 3.86 | 3.78 | 3.34 | |
| 固定資產凈周轉率工業 | ||||||
| 必需消費品 | 5.04 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | 4.37 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
固定資產凈周轉率 = 淨收入 ÷ 財產、廠房和設備 淨額
= 91,854 ÷ 28,008 = 3.28
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，PepsiCo Inc. 在過去五年期間呈現出持續的收入成長趨勢。2020年其淨收入為7,037.2百萬美元，經過逐年提高，2024年末達到9,185.4百萬美元，顯示公司營收規模持續擴大，且年複合成長率相對穩定。
在資產方面，財產、廠房和設備的淨額亦呈現穩定的增長，從2020年的21,369百萬美元逐步攀升至2024年的28,008百萬美元。此趨勢反映公司持續進行資本投資或維持現有資產的積累，可能意在擴充產能或提高產業效率。
從財務比率的角度，固定資產凈周轉率在此期間呈現出較為平穩但略有波動的趨勢。2020年為3.29，之後升高至2021年的3.55，以及2022年的3.56，顯示公司的固定資產使用效率在此期間有所提升。然而，進一步的下降於2023年的3.38和2024年的3.28，可能暗示資產利用效率略有下降，或公司在資產擴張方面投入的幅度略大於產出。 總結來看，PepsiCo Inc. 在這段期間內，展示出積極的收入增長和資產累積策略，固資利用率小幅波動，顯示公司在擴展營運規模的同時，資產運用效率亦經歷一定的調整。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
PepsiCo Inc.、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 28,008) | 27,039) | 24,291) | 22,407) | 21,369) | |
| 經營租賃使用權資產 | 3,383) | 2,905) | 2,373) | 2,020) | 1,670) | |
| 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產） | 31,391) | 29,944) | 26,664) | 24,427) | 23,039) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 2.93 | 3.05 | 3.24 | 3.25 | 3.05 | |
| 基準 | ||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 4.10 | 4.33 | 3.82 | 3.41 | 2.68 | |
| Mondelēz International Inc. | 3.56 | 3.47 | 3.25 | 3.10 | 2.75 | |
| Philip Morris International Inc. | 4.80 | 4.32 | 4.35 | 4.69 | 4.06 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | ||||||
| 食品、飲料和煙草 | 3.49 | 3.53 | 3.51 | 3.45 | 3.05 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | ||||||
| 必需消費品 | 4.57 | 4.68 | 4.69 | 4.55 | 3.90 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨收入 ÷ 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產）
= 91,854 ÷ 31,391 = 2.93
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨收入
- 在分析期間內，PepsiCo的淨收入持續呈現上升趨勢，從2020年的約70,372百萬美元增長至2024年的約91,854百萬美元。特別是在2021年到2022年之間，淨收入有較明顯的成長，顯示公司在此期間增加了收益來源或改善了盈利能力。也可觀察到，雖然成長速度於2022年至2024年間略有放緩，但整體仍持續向上，彰顯公司營收的穩定擴展。
- 不動產、廠房及設備凈額
- 該項資產在整個期間內亦顯示持續成長，從約23,039百萬美元逐步上升至約31,391百萬美元。這不僅反映公司在投資及資本支出上的投入增加，也指出其持續的資產擴展策略。雖然擴展的速度較為平穩，但資產規模的擴充有助於支持其生產與營運需求，亦可能促進其收益增長。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 該比率在2020年為3.05，之後在2021年提升至3.25，呈現改善，顯示公司在固定資產的運用效率提升。然而，進入2022年後略微下滑至3.24，並在2023年和2024年進一步下降至3.05與2.93。此趨勢可能暗示資產運用效率在近期有所下降，或公司為了擴展資產規模而導致短期內的產能利用不如之前高效。雖然比率有所波動，但整體趨勢表明效率提升的動能逐漸降低，可能需關注資產的配置與利用策略。
總資產周轉率
PepsiCo Inc.、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 總資產 | 99,467) | 100,495) | 92,187) | 92,377) | 92,918) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 總資產周轉率1 | 0.92 | 0.91 | 0.94 | 0.86 | 0.76 | |
| 基準 | ||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.41 | 0.38 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.53 | 0.50 | 0.44 | 0.43 | 0.39 | |
| Philip Morris International Inc. | 0.61 | 0.54 | 0.51 | 0.76 | 0.64 | |
| 總資產周轉率扇形 | ||||||
| 食品、飲料和煙草 | 0.65 | 0.62 | 0.61 | 0.60 | 0.54 | |
| 總資產周轉率工業 | ||||||
| 必需消費品 | 1.56 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | 1.32 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
總資產周轉率 = 淨收入 ÷ 總資產
= 91,854 ÷ 99,467 = 0.92
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，PepsiCo Inc. 在五個年度中，淨收入呈逐步穩定上升的趨勢。特別是從2020年到2023年，淨收入顯著增長，並在2024年達到新高，顯示公司在營收方面持續獲得成長，可能反映其市場表現優異或營運效率提升。
總資產方面，2020年至2022年間維持在約92,918百萬美元到92,187百萬美元之間，變動不大。2023年總資產明顯增加至100,495百萬美元，顯示公司在資產規模上擴張，可能是為了支援業務擴展或投資。2024年總資產略微回落至99,467百萬美元，但仍高於前幾年水平，顯示資產規模基本維持較高水準。
總資產周轉率方面，數值由2020年的0.76提升至2022年的0.94，並在2023年略微下降至0.91，2024年再微幅提高至0.92。整體來看，該比率呈現上升趨勢，尤其是在2020年至2022年間，反映公司運用資產創收的效率逐步改善。儘管2023年略有下降，但2024年又回升，顯示公司能較有效地將資產用於產生營收，努力維持較高的資產利用效率。
總結而言，PepsiCo Inc. 在觀察期間內營收穩定成長，資產規模亦隨之擴大，而資產周轉率的改善則代表資產運用效率的提升。整體來說，公司展現出正向的營運動能與資產管理能力，反映其在競爭市場中具有一定的穩健性與成長潛力。
股東權益周轉率
PepsiCo Inc.、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨收入 | 91,854) | 91,471) | 86,392) | 79,474) | 70,372) | |
| 百事可樂普通股股東權益合計 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 股東權益周轉率1 | 5.09 | 4.94 | 5.04 | 4.95 | 5.23 | |
| 基準 | ||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.89 | 1.76 | 1.78 | 1.68 | 1.71 | |
| Mondelēz International Inc. | 1.35 | 1.27 | 1.17 | 1.02 | 0.96 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 股東權益周轉率扇形 | ||||||
| 食品、飲料和煙草 | 3.67 | 3.39 | 3.26 | 3.12 | 3.32 | |
| 股東權益周轉率工業 | ||||||
| 必需消費品 | 5.66 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | 4.98 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
股東權益周轉率 = 淨收入 ÷ 百事可樂普通股股東權益合計
= 91,854 ÷ 18,041 = 5.09
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，以下為對PepsiCo Inc.在2020年至2024年間的主要財務指標進行的分析與摘要。
- 淨收入趨勢
- 淨收入在此期間呈現持續成長的趨勢。2020年的淨收入為703.72億美元，至2024年增加至 γύ918.54億美元，顯示公司在此期間內持續擴展營收規模。除了2021年到2022年有較為明顯的增長外，各年度之間的淨收入都保持在較高水準，反映出公司營運狀況穩健，且未出現明顯下滑跡象。
- 股東權益變化
- 股東權益隨著時間逐步增加，2020年的股東權益為134.54億美元，2024年則達到18.041億美元，顯示資本基礎持續擴張。不過，觀察2024年數據時，較2023年略有下降（從185.03億美元下降至180.41億美元），可能反映出分紅、股利發放或其他股東權益調整所致。整體而言，股東權益的成長趨勢支持公司長期穩定增值的能力。
- 股東權益周轉率
- 股東權益周轉率在五年期間內保持相對平穩，於2020年至2024年之間略有波動，但大致維持在4.95至5.23之間。該比率的變化表明公司股東權益運用效率較為穩定，顯示公司能夠有效利用股東資本來生成營收。特別是2024年稍有提升（5.09），可能暗示該年度資本運用效率略有改善。
綜合分析，PepsiCo Inc.在此期間維持了穩定的營收增長和股東權益擴張，表現出良好的盈利能力和資本運用效率。儘管部分年度間存在 minor 的波動，但整體趨勢展現公司在持續擴張與穩健經營方面的表現，預期未來仍有進一步發展的潛力。不過，對於股東權益的微幅下滑，建議進一步分析其原因，例如是大規模股利分配或股本變動，以獲得更深入的理解。