償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
PepsiCo Inc.、償付能力比率
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債率 | ||||||
| 債務與股東權益比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 債務與總資本比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 債務資產比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 財務槓桿比率 | ||||||
| 覆蓋率 | ||||||
| 利息覆蓋率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
- 債務與股東權益比率
- 從2020年至2024年間，該比率呈現逐步下降的趨勢，從3.28降低至2.46，顯示公司財務杠桿的度下降，表明公司逐步降低負債相對於股東權益的比例，有助於降低財務風險。此外，2022年到2023年間比率略微回升，可能反映出公司在特定期間增加了一些負債，但整體趨勢仍偏向穩定與下降。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 該比率亦由2020年的3.41逐步降低至2022年的2.42，但在2023年到2024年間略有上升，至2.65。這顯示公司在期間內整體負債相對於股東權益有所控制，但在較近年度有增加趨勢，可能反映公司在某些時期採取增加負債的策略，以支應資本需求或投資計畫。
- 債務與總資本比率
- 此比率持續呈現下降趨勢，從2020年的0.77下降至2022年的0.69，2023年微幅上升至0.70，但仍然維持在較低水平，代表公司逐步降低負債在資本結構中的比重，提升財務穩定性。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 此比率與上述相似，從2020年的0.77下降至2022年的0.71，並在2023年到2024年間略升至0.73，反映公司在管理金融杠桿方面較為穩健，仍在控制其借貸程度。
- 債務資產比率
- 該比率由2020年的0.48逐步下降至2022年的0.42，之後於2023和2024年間微幅上升至0.45，表明公司的資產負債結構較為穩定，但在近期有所增加，可能與資產投資或負債調整有關。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 持續趨於穩定，從2020年的0.49略降至2022年的0.45，隨後略升至0.48。這表明公司整體負債相對於資產的比率保持較為穩定，並未顯著增加負債負擔。
- 財務槓桿比率
- 由6.91逐年下降至5.38，之後略微上升至5.51。在降低的趨勢中，反映公司利用財務槓桿的程度有所降低，以減少財務風險，並提升財務穩定性。
- 利息覆蓋率
- 此比率在2020年為8.24，2021年降低至5.94，但在2022年大幅提升至10.57，2023年和2024年則維持在約8左右。這表明公司在2022年改善了盈利能力或降低了利息支出，使其更好地覆蓋利息支出，顯示財務狀況具有一定彈性與穩定性。
- 固定費用覆蓋率
- 此指標由2020年的6.06逐步上升至2022年的7.28，反映公司在較近期具有較強的盈利能力來覆蓋固定費用，但在2023年和2024年略有下降至6.43和5.99，可能提示盈利能力略有波動。整體上，該比例仍處於較高水準，代表公司能較充分地應付固定成本壓力。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
PepsiCo Inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務 | ||||||
| 長期債務，不包括當前到期債務 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 百事可樂普通股股東權益合計 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 百事可樂普通股股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，可以觀察到以下趨勢與特點：
- 總債務變化趨勢
- 從2020年的約441億美元，總債務逐年呈現下降趨勢，至2022年下降至約391億美元，但在2023年再次回升至約441億美元，並在2024年略微增加至約443億美元。這顯示公司在2020年至2022年間進行了債務減少，可能是為了改善財務結構或降低利息負擔，然後在2023年後略作增長，可能反映出資金需求的變化或再融資活動。
- 股東權益的變化
- 普通股股東權益總額自2020年約134億美元逐步增加，至2023年達到約185億美元，2024年略微下降至約180億美元。此趨勢表明公司在此期間持續增加股東權益，可能是通過盈餘留存或資本增資的方式，反映出資本穩健成長或累積的盈利能力。
- 債務與股東權益比率
- 該比率由2020年的3.28逐步下降至2022年的2.28，顯示公司相較於過去較多資金透過股東權益支持，負債比重降低。然而，2023年略微回升至2.38，並於2024年增加至2.46，說明公司在此期間重新增加負債比例，或資本結構有所調整，反映出資金配置策略的變化或營運需求的變動。
綜合以上觀察，PepsiCo的財務狀況展現出債務的適度調整與股東權益的逐步增長。比率變動趨勢也顯示公司在管理財務結構方面的策略調整，可能意在平衡資金成本與財務風險。整體而言，公司在這段期間內的財務狀況保持相對穩定，並在資本結構方面進行了必要的調整，以適應經營需求與市場條件的變化。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
PepsiCo Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務 | ||||||
| 長期債務，不包括當前到期債務 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||
| 非流動經營租賃負債（歸類於其他負債） | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 百事可樂普通股股東權益合計 | ||||||
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| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 百事可樂普通股股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 在2020年至2022年期間，債務總額呈現逐年下降的趨勢，分別由45,843百萬美元降低至41,487百萬美元，但在2023年有所反彈，升至47,061百萬美元，並在2024年進一步上升至47,751百萬美元。此趨勢反映公司在2022年前或許進行了債務削減或資金運用較為謹慎，然而近兩年債務略有增加，可能與資金擴張或投資需求增加有關。
- 百事可樂普通股股東權益合計
- 股東權益在2020年至2022年持續成長，從13,454百萬美元增加至17,149百萬美元，顯示公司在此期間的淨資產狀況有所改善。2023年達到高點18,503百萬美元後，2024年略有下降至18,041百萬美元。這可能代表公司在某個年度盈利能力較佳，但在近期可能因股利分配或股價變動導致權益略為減少。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 此比率自2020年的3.41逐步降低至2022年的2.42，顯示公司負債相較於股東權益的比例有所下降，表明財務杠杆有所收縮，財務結構變得較為穩定。然而，在2023年略為上升至2.54，並於2024年升至2.65，表示相較於股東權益，負債比例略有增加，風險可能有所回升，但仍在較為合理的範圍內。
債務與總資本比率
PepsiCo Inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務 | ||||||
| 長期債務，不包括當前到期債務 | ||||||
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| 百事可樂普通股股東權益合計 | ||||||
| 總資本 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，可以觀察到PepsiCo Inc.在過去五個年度中的財務變化趨勢，特別是在總債務、總資本以及債務與總資本比率方面。整體而言，公司在這段期間內呈現較為穩健的財務狀況，變化較為緩和，且大體保持在相對固定的範圍內。
- 總債務
- 2020年至2024年間，總債務由約44,150百萬美元逐漸攀升，並在2024年達到約44,306百萬美元。雖然中間出現一定的波動，但整體趨勢顯示公司在這段期間內債務規模保持較為穩定，並有少許上升的傾向。特別是從2021年的40334百萬美元略微下降至2022年的39071百萬美元，之後又略微回升，反映公司可能在某些年度進行債務調整或資金併購策略。
- 總資本
- 公司資本結構在五年期間內亦呈現相對穩定的變化，總資本由約57,604百萬美元下降至2022年的56,220百萬美元，之後在2023和2024年逐步回升，達到62,608百萬美元及62,347百萬美元。此趨勢表明，公司資本規模在某些年度有所縮減，但未呈明顯的長期下降，並在最後兩年內逐漸增加，可能與資產擴張或盈利積累相關。
- 債務與總資本比率
- 該比率反映公司資本結構中的負債比例，從2020年的0.77逐步下降至2022年的0.69，顯示公司在此期間內的負債比例有一定的降低趨勢。此趨勢意味著公司在控制負債比例方面較為謹慎，或是積極增加自有資本。之後比率略微回升至2023年的0.7和2024年的0.71，雖然略有上升，但仍維持在較低的範圍內，說明公司整體較為健全的資本結構和較低的負債水平。
綜合上述分析，PepsiCo Inc.在這段期間內展現出較為穩健的財務狀況，資本結構較為穩定且負債比例控制得當，顯示公司可能採取較為保守的財務策略，維持適度的資本與負債比例，以求在變動的市場環境中保持財務穩定。未來若持續控制負債比例，並配合資本擴張策略，將有助於公司長期的財務健康與成長。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
PepsiCo Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務 | ||||||
| 長期債務，不包括當前到期債務 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||
| 非流動經營租賃負債（歸類於其他負債） | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 百事可樂普通股股東權益合計 | ||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | ||||||
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| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，可以觀察到PepsiCo Inc.在近五年的資產負債狀況以及財務結構的變化。以下為逐項詳細分析：
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 債務總額在2020年至2024年間呈現波動，但整體趨勢較為平穩。由2020年的458.43億美元略降至2022年的41.49億美元，之後在2023年再次上升至47.06億美元，至2024年則略增至47.75億美元。這顯示公司在資金槓桿運用方面，雖有短期浮動，但整體保持較為穩健的負債水平，並隨著時間逐步增加。
- 總資本（包括經營租賃負債）
- 總資本亦經歷相似趨勢，從2020年的592.97億美元略微下降至2021年的58.42億美元，接著在2022年回升至58.64億美元，並在2023年大幅提升至65.56億美元，2024年進一步微幅增加至65.79億美元。此趨勢反映公司資產規模逐年擴大，尤其是在2023年較前年度有明顯成長，可能代表公司進行了資產投資或擴張的活動。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 該比率自2020年的0.77逐步下降至2022年的0.71，之後略微回升至2023年的0.72，並在2024年達到0.73。儘管有些波動，但整體而言，比例呈緩慢下降後的穩定狀態，說明公司債務相對總資本的比例在控制範圍內。這種趨勢或許反映公司對負債的管理較為謹慎，企圖維持較低的財務風險。
綜合上述分析，PepsiCo Inc.的財務結構展現了一個穩健的成長趨勢。公司在資產規模方面持續擴張的同時，維持較低的債務比率，有助於降低財務風險。此外，儘管債務額度有所波動，但整體負債管理較為穩定，顯示公司在資金策略上較為謹慎，並且充分管理財務槓桿，以確保長期的財務穩定性。
債務資產比率
PepsiCo Inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
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| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
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| 債務資產比率扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 債務資產比率工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，PepsiCo Inc. 在近五年的財務狀況呈現一定的穩定性與變化趨勢。以下為詳細分析：
- 總資產變動情形：
- 公司總資產在2020年為92,918百萬美元，至2024年略微下降至99,467百萬美元，整體呈現出較為平穩的變化。特別是2023年時達到最高點，顯示公司在此期間有資產擴張策略，但2024年略有回落，可能受到市場或資產重整等因素影響。
- 總債務變動情形：
- 總債務數值呈現逐年增加的趨勢，從2020年的44,150百萬美元上升至2024年的44,306百萬美元。除了2021年稍微降低（40334百萬美元），其他年份皆呈現穩定上升，顯示公司在融資或負債策略方面維持一定的擴張或資金需求。
- 債務資產比率：
- 該比率由2020年的0.48逐步下降至2022年的0.42，之後在2023年與2024年稍微上升至0.44與0.45。整體而言，雖然在某些年份略有波動，但趨勢接近平衡點附近，顯示公司負債占資產的比例較為穩定，並沒有明顯冒險或過度杠杆的跡象。
- 整體趨勢與評估：
- 資料顯示，PepsiCo的資產規模在此年度範圍內維持較高水平，但資產總額略有變動，且負債佔比維持在相對穩定且較低的水平，反映出公司在資產運用與負債管理方面較為謹慎。債務資產比率的變動較小，顯示公司未大幅度提升負債比例，幫助維持財務穩健。
負債比率（包括經營租賃負債）
PepsiCo Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
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| 長期債務，不包括當前到期債務 | ||||||
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| 非流動經營租賃負債（歸類於其他負債） | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 總資產 | ||||||
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| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
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| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
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| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，PepsiCo Inc. 在2020年至2024年間展現出以下幾個主要的趨勢和特徵：
- 債務總額
- 疫情前期，2020年債務為45,843百萬美元，隨後在2021年略有降低至42,378百萬美元，顯示公司在疫情初期可能進行了債務的調整或優化。之後，債務數值逐步回升，至2024年達到47,751百萬美元，較2020年增加了約3,908百萬美元，反映出公司在持續運營中可能借入更多資金以支持擴張或資本支出。
- 總資產
- 總資產的變動趨勢相對平穩，2020年為92,918百萬美元，2021年略降至92,377百萬美元，2022年保持接近水準至92,187百萬美元。2023年，總資產有明顯增長，達到100,495百萬美元，然後在2024年略微下降至99,467百萬美元。整體而言，總資產呈現出在2023年的擴張狀態，可能為公司在資產端進行投資或併購活動的結果。2024年的微幅下降可能表示資產重新調整或資產折舊的影響。
- 負債比率
- 負債比率在2020年為0.49，隨後在2021年略降至0.46，2022年進一步下降至0.45，顯示公司短期內有改善其財務杠杆的趨勢。至2023年，負債比率略微回升至0.47，2024年進一步上升至0.48，接近疫情初期的水平。雖然負債比例有所變動，但整體保持在較為穩定的範圍內，反映公司在資產負債管理上保持一定的策略，並未出現過度槓桿化的明顯跡象。
綜合分析，PepsiCo Inc. 的財務結構在過去五年間偏向整體穩定，雖有資產及債務的波動，但未見大幅度的變動或異常趨勢。債務總額的增加可能與公司策略性融資有關，而負債比率的微幅變動則顯示公司在資本結構控制方面保持較為謹慎。未來，持續監測債務水平及負債比率的變化將有助於評估公司財務風險的動態。
財務槓桿比率
PepsiCo Inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 百事可樂普通股股東權益合計 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||
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| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
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| 財務槓桿比率扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 財務槓桿比率工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 百事可樂普通股股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產趨勢分析
- 從2020年至2024年，PepsiCo的總資產經歷了大幅波動。2020年和2021年，總資產分別約為92億美元，顯示相對穩定的資產規模。在2022年稍微下降至92.2億美元後，到了2023年明顯增加至10.05億美元，顯示公司在該年度進行了較大規模的資產投資或資產重估。然而，2024年資產略微回落至約9.95億美元，反映出資產規模的略降或資產重整的情況。整體而言，雖然短期內有一定波動，但總資產維持在90億美元以上，展現一定的資產穩定性。
- 股東權益趨勢分析
- 股東權益在分析期間持續攀升，從2020年的約13.45億美元增加至2023年的約18.50億美元，增長幅度顯著，顯示公司在累積利潤或新資本獲取方面表現良好。2024年股東權益微幅下降至約18.04億美元，可能受到分紅派發或其他資本調整因素影響，但整體仍維持較高水平。這一趨勢反映公司在獲利能力與資本積累方面的正向發展，亦可能提升股東信心。
- 財務槓桿比率趨勢分析
- 財務槓桿比率在五年期間呈現逐年下降趨勢，從2020年的6.91降至2022年的5.38，之後略微上升至2023年的5.43，並在2024年微幅提升至5.51。這表明公司逐漸降低其負債比率，相對增加內部資本或改善財務結構。槓桿比率的下降反映公司財務結構較輕壓，風險較低；而稍微的回升則可能是為了支持未來投資或因應營運需求。整體趨勢顯示公司朝著更為保守且穩健的資本結構發展。
利息覆蓋率
PepsiCo Inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 歸屬於百事可樂的凈利潤 | ||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||
| 息稅前利潤 (EBIT) | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 息稅前利潤 (EBIT)
- 2020年至2024年間，PepsiCo Inc.的息稅前利潤呈穩定上升的趨勢。從2020年的約10.32億美元逐步增長到2024年的約13.55億美元，顯示公司盈利能力持續改善，反映營運效率或銷售業績的正向變動。
- 利息支出
- 利息支出在2020年至2024年間經歷波動。2020年為約1.25億美元，2021年顯著增加至約1.99億美元，然後在2022年下降至約1.12億美元，隨後再次上升至約1.44億美元，並在2024年達約1.61億美元。整體而言，利息支出波動較大，反映可能的借款策略調整或利率變動影響。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率的變動較為明顯，2020年為8.24，2021年下降至5.94，之後在2022年顯著提升至10.57，然後回落至2023年的8.95，最終在2024年略降至8.44。這表示公司在2022年短期償債能力較為堅固，但隨後略有下降，整體仍保持良好的償債能力。利息覆蓋率的提升主要得益於EBIT的增長，而其波動則受到利息支出變化的影響。
固定費用覆蓋率
PepsiCo Inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月28日 | 2023年12月30日 | 2022年12月31日 | 2021年12月25日 | 2020年12月26日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 歸屬於百事可樂的凈利潤 | ||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||
| 息稅前利潤 (EBIT) | ||||||
| 更多： 經營租賃成本 | ||||||
| 固定費用和稅項前的利潤 | ||||||
| 利息支出 | ||||||
| 經營租賃成本 | ||||||
| 固定費用 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-28), 10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-25), 10-K (報告日期： 2020-12-26).
1 2024 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 整體趨勢概述
-
從2020年至2024年的數據顯示，PepsiCo Inc.的固定費用和稅項前的利潤呈逐年增加的趨勢，從約10.86億美元增長至約14.34億美元，顯示公司整體營運獲利能力有所提升。
在固定費用方面，數字由1791百萬美元於2020年逐步上升至2024年的2394百萬美元。雖然固定費用略有波動，但整體保持上升態勢，反映公司擴張或成本結構調整的需求。
- 固定費用變動分析
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2020年至2021年，固定費用出現劇烈上升，約由1791百萬美元增加至2551百萬美元，增幅較大。此後，固定費用在2022年下降至1704百萬美元，但隨後又逐步上升，2023年為2103百萬美元，2024年達到2394百萬美元。
此波動可能反映公司在不同年度的策略調整或特殊支出變動，尤其在2021年可能與疫情後的復甦策略相關，但整體呈上升趨勢，與利潤的增長相呼應。
- 固定費用覆蓋率分析
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固定費用覆蓋率在2020年至2024年間經歷波動，數值分別為6.06、4.85、7.28、6.43和5.99。數據顯示，覆蓋率曾有明顯的波動，尤其在2022年達到高點7.28，顯示公司在該年有較佳的固定費用覆蓋能力，但隨後有所回落至約6倍左右。
整體來看，該比率雖有波動，但基本維持在較高水準，表示公司在控制固定成本方面具有一定的彈性與穩健性，並且其營運獲利相對穩定，能有效覆蓋固定成本與稅費。