短期活動比率分析
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短期活動比率（摘要）
Warner Bros. Discovery Inc.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
- 應收賬款周轉率
- 從2017年3月31日至2022年9月30日的數據顯示，該比率在2017年初較低，隨後於2018年6月起逐步攀升，並在2020年前逐漸上升至4.36左右，之後略有波動，最高約為5.18（2021年6月30日）。這表明公司應收帳款的周轉速度在這段期間有明顯提升，反映出資金回籠效率提高或客戶信用結構的改善。然而，在2022年初該比率降低至2.74，顯示收款速度放慢，可能因經營環境變動或客戶結構調整所致。應收帳款周轉天數方面也呈現相應的變化，2017年至2021年期間逐漸縮短，顯示收款效率的改善，但2022年的天數卻顯著增加，回到較長的周期（約94天），此變化需進一步調查其背景原因。
- 應付賬款周轉率
- 該比率在資料中大致呈現波動，從2017年6月的9.59上升至2018年12月的13.34，反映公司對供應商的付款較為迅速，可能是資金運用策略的調整。2019年及2020年期間，數據趨於平穩，約在9到12之間波動。至2022年，該比率下降至7.49左右，意味著公司支付供應商的速度有所放慢，天數亦較過去較長（約38天附近），可能暗示資金壓力或支付條件的變化。整體來看，應付帳款周轉率的變動顯示公司在現金流管理上經歷了一些調整，其變化或因經濟環境或信貸條件的變動所致。
- 營運資金周轉率
- 營運資金周轉率在整體期間內有較大幅度的變化。2018年6月起顯著提升至177.93，之後轉而逐步下降，於2020年第二季回落至約3.92至6.35區間，直到2022年再度上升至約19.08。此指標的劇烈變動可能代表公司在不同時期調整了營運資金的配置策略或面對不同的經營環境。較高的周轉率表明資金利用效率高，低則反映資金空置或運作不佳。2022年的再度上升，可能反映公司改善資金使用效率，然而，至於此前的波動原因則需結合其他財務變數和經濟情況分析。
- 應收賬款周轉天數
- 該指標在2017年至2021年間，約在71至98天之間波動，且有趨於縮短的趨勢（最高約133天，最低約71天），顯示公司收款效率逐步改善。2022年則明顯增加至94天以上，甚至達到約133天，預示收款流程放慢，可能與客戶信用條件變化或市場需求波動有關。綜合來看，天數的增加對現金流產生負面影響，需公司予以留意並調整相關策略。
- 應付賬款周轉天數
- 與應收帳款天數相比，此指標較為穩定，但在2018年12月達到最高44天，2022年約在38天，期間數據示意公司在支付供應商的週轉時間較為定量，較長的天數可能反映了資金壓力或支付條件的放寬。2022年數據較早時段略為縮短，顯示一定的支付效率提升。整體而言，公司在付款週期的管理具有一定的彈性，但波動亦需關注資金流的穩定性。
換手率
平均天數比率
應收賬款周轉率
Warner Bros. Discovery Inc.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walt Disney Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應收賬款周轉率 = (收入Q3 2022
+ 收入Q2 2022
+ 收入Q1 2022
+ 收入Q4 2021)
÷ 應收賬款淨額
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的Warner Bros. Discovery Inc.的季度財務資料，可觀察該公司在收入與應收帳款淨額方面的趨勢變化，並對應收帳款周轉率進行分析，以評估公司資金運作效率的變動情況。
- 收入趨勢
- 整體而言，公司收入在2017年至2022年間展現出逐步攀升的趨勢，特別是在2022年達到顯著高點，收入金額由2017年的約16億美元增加至2022年的逾98億美元。此增長趨勢反映公司在該期間的商業規模擴張或營運規模的擴展。值得注意的是，期間內收入變動較為平穩，除少數季度出現波動外，整體呈持續上升趨勢。
- 應收帳款淨額
- 應收帳款淨額亦於同一時期呈現上升趨勢，且從2017年的約15.6億美元增加至2022年的超過66.7億美元，顯示公司銷售規模的擴大導致應收應收帳款總額的相應增加。然而，在2022年，應收帳款數值呈現的絕對水平顯著增加，可能暗示收款速度放緩或信用政策調整。此外，2022年第三季度的應收帳款明顯高於其他季度，值得進一步關注其原因。
- 應收帳款周轉率
- 該比率用來衡量公司收回應收帳款的效率。從2017年第三季度的4.03，逐步增長至2021年第四季度的4.83，表明公司收款效率逐年改善。然而，到了2022年，該比率在第一和第二季度大幅下降至約2.74和3.9，顯示短期內收款效率有所下降。這可能受到季節性因素或宏觀經濟變動的影響，也提示公司在收款管理上或面臨一定挑戰，需進一步分析具體原因以評估財務風險。
綜合上述，Warner Bros. Discovery Inc.在此次期間內收入持續增長，展現公司營運規模的擴大，但應收帳款總額的迅速上升及應收帳款周轉率的波動提醒投資者需關注資金回收速度的變化，尤其是在2022年的第1和第2季度，可能影響公司現金流的穩定性。建議持續監控應收帳款管理策略，並評估相關風險對公司整體財務健康的影響。
應付賬款周轉率
Warner Bros. Discovery Inc.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入成本，不包括折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付帳款 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應付賬款周轉率 = (收入成本，不包括折舊和攤銷Q3 2022
+ 收入成本，不包括折舊和攤銷Q2 2022
+ 收入成本，不包括折舊和攤銷Q1 2022
+ 收入成本，不包括折舊和攤銷Q4 2021)
÷ 應付帳款
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 整體營收趨勢
- 從2017年至2022年的資料觀察， Warner Bros. Discovery Inc. 的收入（不包括折舊和攤銷）呈現逐步上升的趨勢。2017年初期的收入約為6.07億美元，經過數年的增長，在2022年達到約66.25億美元。期間內，收入在2018年與2019年持續提升，尤其在2019年末和2020年初之後，增速較為顯著，反映公司在內容產業中的擴張與營運規模擴大。此外，2022年數據顯示收入仍處於高位，呈現公司在該時期的營收穩定並持續增長的跡象。
- 應付帳款變動與應付帳款周轉率
- 應付帳款金額由2017年的200百萬美元逐年增加，至2022年約為1,534百萬美元，顯示公司負債體量逐年擴大。同時，應付帳款周轉率在2017年至2022年間的平均值較為波動，年度數據顯示，其變化範圍約在7.49到13.34之間。特別是在2020年後期（2021年與2022年），此比率仍能維持在較高水平，反映公司在與供應商之間的支付安排相對積極，具有一定的流動性管理能力。較高的周轉率提示公司能較迅速地支付供應商，或公司營運循環較為快速。
- 整體分析與趨勢
- 綜合觀察， Warner Bros. Discovery Inc. 在報告期間展現出營收持續成長的跡象，反映市場需求與內容產業的擴張策略可能產生正面效果。同時，應付帳款的增加和較高的週轉率顯示公司在流動性管理上較為積極，能有效控制應付帳款的支付節奏，進而支持營運的穩定。儘管資料中缺乏其他財務比率與細節，整體趨勢表明公司在營收擴張和財務杠杆方面保持一定的健康水平，但仍需關注其他財務指標以全面評估其財務狀況與抗風險能力。
營運資金周轉率
Warner Bros. Discovery Inc.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walt Disney Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
營運資金周轉率 = (收入Q3 2022
+ 收入Q2 2022
+ 收入Q1 2022
+ 收入Q4 2021)
÷ 營運資金
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 營運資金的變化趨勢
-
從資料可觀察到， Warner Bros. Discovery Inc. 的營運資金在2017年初為約1,057百萬美元，經歷一定波動後，2017年9月曾大幅攀升至約8,862百萬美元。此後，營運資金在2018年及2019年維持較高水準，甚至在2019年底達到近1,978百萬美元。然而，2020年開始，營運資金明顯下降，到2022年第三季已跌至-2,004百萬美元，呈現明顯的負值，反映公司資金狀況惡化。
此外，營運資金的波動也顯示公司在不同季度之間資金調度存在較大變動，尤其是在2020年及2022年，出現極端上下波動，提示在資金運作與管理方面可能面臨挑戰或調整。 - 收入的變化趨勢
-
公司收入整體呈現成長趨勢，從2017年的約1,613百萬美元逐年上升，2019年末約2,874百萬美元，2020年及2021年均突破3,000百萬美元，且在2022年前兩季接近9,800百萬美元的高點。尤其值得注意的是，2022年第三季的收入仍維持在9,823百萬美元的高水準。
不過，2022年第三季的收入較2021年同期略有下降，可能反映出市場競爭、內容策略調整或其他外部因素的影響。總體而言，收入趨勢顯示公司在經營規模與市佔率方面仍持續擴展。 - 營運資金周轉率的變化
-
營運資金周轉率顯示公司資金運用效率的波動。2017年某些季度未提供數據，但自2018年起，數據顯示該比率有較大波動，從較低的數值（約0.85）立即攀升至2018年6月的約3.68，並於2018年9月達到高點7.16，之後逐步下滑，至2020年初甚至出現極端值177.93，然後在接下來的季度回落至較合理範圍，約在3到6之間。
這些變化表明公司資金運用的效率存在較大波動，尤其在某些季度短期內資金周轉極為激烈，可能受到季節性因素或特殊短期事件的影響。不過整體趨勢顯示，營運資金周轉率在2021年後相對較為穩定，維持在約3到4的範圍內，反映較為正常的資金運用效率。 - 整體評估
-
自2017年以來， Warner Bros. Discovery Inc. 的營運資金經歷了較大的波動，其變動模式受到多重因素影響，包括資金調度、公司策略及外部經濟環境。公司收入持續穩步成長，顯示其市場拓展能力較強。
然而，營運資金的趨勢提示公司在資金管理方面可能需更為謹慎，特別是在2020年後，營運資金呈現負值，對公司短期財務穩定性提出挑戰。同時，營運資金周轉率的波動也反映出公司在資金運用效率方面存在不均衡情況，需要進一步策略調整以提升資金流動性與經營效率。
應收賬款周轉天數
Warner Bros. Discovery Inc.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walt Disney Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 應收賬款周轉率
- 從2017年第一季度的資料缺失，到2018年第三季度逐步提升，至2018年9月達到最高點4.17，表示公司在此期間內應收賬款的收回效率有所改善。此後，該比率於2019年持續保持較高水平，波動略有起伏，但整體維持在4.2至4.4之間，顯示公司能較有效率地收回應收賬款。進入2020年後，應收賬款周轉率略有下降，尤其在2022年第一季度明顯降低至2.74，可能反映出回款速度放緩或客戶信用狀況變化。從2022年第二季度開始，該比率逐步回升，至2022年九月回到3.9，表明公司已逐步改善應收賬款的回收效率。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數與應收賬款周轉率呈現逆向關係，數值越低表示回款速度越快。於2018年期間，天數由98天下降至73天，反映收款流程更加高效。2020年疫情開始前夕，天數徵兆略有增加，甚至在2021年第一季度短暫回升至94天，可能因全球疫情導致的經濟不確定性或信用風險升高。隨後，數值持續下降，至2022年第三季度回到94天左右，顯示應收賬款回收速度有一定的波動，但總體趨勢較為改善，2022年九月較去年同期顯著加快，可能反映公司在應收款管理上的努力。
應付賬款周轉天數
Warner Bros. Discovery Inc.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 應付賬款周轉率的趨勢分析
- 從2018年第一季度開始，應付賬款周轉率呈現出一些波動。2018年第一季度的平均周轉率約為13.34，之後的數值逐步下降，至2018年第四季度下降至約9.81。2019年期間，該比率基本保持在9至10之間，顯示公司在應付賬款的周轉上較為穩定，但整體略有下降趨勢。進入2020年後，數值變得較為穩定，甚至略有上升，但整體水平仍低於2018年的高點。此變化可能反映公司在整體供應鏈管理或支付政策上的調整，或者受供應鏈環境影響較大。
- 應付賬款周轉天數的趨勢分析
- 此指標反映公司從獲取供應品到支付的平均天數。從2018年第一季度的約33天，逐步增加至2018年第四季度的約38天，顯示公司在該季度延長了支付期限。2019年期間，數值波動較大，最多接近49天（2022年第三季度），最低約33天（2022年第一季度），整體呈現出較高的波動性。2020年後，天數略有增加，且2021年及2022年數據顯示公司在支付的時間上變得較為寬鬆，可能是為了資金流管理或因應經濟環境。另外，較高的應付賬款周轉天數可能暗示公司在資金配置上偏向推遲付款，以增加流動資金的靈活性，但也可能引起供應商的信用風險。
- 綜合觀點
- 上述兩個指標的變動趨勢顯示，該公司在應付賬款管理上曾經進行過一定的調整，從較高的周轉率和較短的天數到逐步降低周轉率和延長支付天數，反映出公司可能意在改善現金流或調整供應商關係。整體來看，雖然在2020年後應付賬款周轉率有所回升，但仍未回到2018年的高點。這些變化趨勢亦可能受到宏觀經濟環境、供應鏈管理策略及公司財務政策的影響，值得進一步追蹤長期趨勢與策略調整帶來的影響。